W toku prowadzonej działalności firmy spotykają się z powstawaniem wzajemnych długów, ponieważ możliwe jest zawieranie kilku rodzajów umów z jednym kontrahentem. Tak więc, zgodnie z niektórymi umowami, firma może działać jako nabywca towarów, a według innych - wykonawca dowolnej pracy. W takich przypadkach spłata długu w gotówce nie jest konieczna, za zgodą stron możliwe jest potrącenie. Kompensowanie między organizacjami w 1C jest tematem dzisiejszej publikacji.

Dokument korekty zadłużenia

Konieczne jest ustawienie offsetów między organizacjami w naszej konfiguracji. Użytkownicy znajdą ją zarówno w dziale Zakupy, jak i Sprzedaż.

Ryc.1

W górnej części dokumentu znajduje się opcja wyboru kontrahenta, a także aktywny przycisk „Utwórz” (rys. 2). Po wybraniu interesującego nas kontrahenta, przy następnym kliknięciu przycisku „Utwórz na podstawie” program pokaże tylko faktury dotyczące tego dostawcy.

Ryc.2

Załóżmy, że kupiliśmy program 1C od VDGB: Automation Center LLC (zwanej dalej Firmą) za 2400 rubli, a jednocześnie wykonaliśmy pieczęć dla Firmy za 1000 rubli. Strony nie dokonały faktycznej płatności.

W oknie, które zostanie otwarte, poszukaj operacji „Potrącenie długu” w wierszu typu.

Ryc.3

W wierszu „Z tytułu zadłużenia” masz do wyboru dwie opcje:

• Kupujący przed naszą organizacją;
• Strona trzecia naszej organizacji.

W naszym przykładzie nie ma osób trzecich, więc wybieramy pierwszą opcję wyboru długu.

Szukamy go i klikamy „Wypełnij” w zakładce „Dług wobec kupującego”.

Ryc.4

Program automatycznie znalazł w systemie nasz dług za oprogramowanie w wysokości 2400 rubli. Następnie przejdź do zakładki „Dług kupującego” (Należności), a także kliknij przycisk „Wypełnij”.

Ryc.5

System automatycznie znalazł operację świadczenia usługi produkcji znaczków w wysokości 1000 rubli.

Na dole dokumentu zwracamy uwagę na saldo wzajemnych rozliczeń z kontrahentem na naszą korzyść w wysokości 1400 rubli (2400 rubli - 1000 rubli). Przy ujemnym saldzie kompensacja między kontrahentami jest niemożliwa, dlatego musimy ręcznie dopasować wierzyciela do Spółki.

Jednak w celu przeprowadzenia tej operacji konieczne jest podpisanie aktu z kontrahentem, gdyż potrzebna jest jego zgoda na potrącenie w ramach umów. Odpowiedni akt kompensacji w 1C można wydrukować z tego dokumentu, klikając przycisk „Akt kompensacji”.

Ryc.7

Ryc.8

Dokument ten można wydrukować lub wysłać do kontrahenta bezpośrednio z programu, jeżeli istnieje z nim umowa o elektronicznym zarządzaniu dokumentami.

Sprawdźmy teraz, jakie wpisy następują po opublikowaniu tego dokumentu. W tym celu kliknij przycisk zaznaczony na ryc.9. Po najechaniu na niego kursorem pojawi się jego opis: „Pokaż księgowania i inne ruchy dokumentu”.

Ryc.9

W oknie, które zostanie otwarte, widzimy następujące okablowanie: Dt-60.01; Kt-62.1 w wysokości 1000 rubli.

Ryc.10

Oznacza to, że nasze zobowiązania wobec kontrahenta zostały spłacone w wysokości 1000 rubli poprzez dostosowanie zadłużenia Spółki za wykonaną usługę produkcji znaczków.

Ryc.11

Widzimy odbicie płatności w wysokości 1000 rubli i dług wobec dostawcy w wysokości 1400 rubli. Operacja kompensacji została zakończona pomyślnie.

Przyjrzyjmy się teraz sytuacji, w której mamy wierzytelność na kwotę przewyższającą nasze zadłużenie wobec dostawcy, a osiągnięto porozumienie w sprawie zamknięcia naszego zadłużenia wobec Spółki kosztem zadłużenia wobec firmy trzeciej. Aby to zrobić, użyjemy również „Korekty”, ale w wierszu „Potrącenie długu” już wskazujemy „Dostawcę”, a nie „Kupującego”, jak w poprzednim przykładzie, oraz w wierszu „Na konto długu” - operacja „Osoba trzecia do naszej organizacji”.

Ryc.12

Trzecią osobę, która ma wobec nas dług, wybierzemy szefa KFH Kizowa Asiyat Soslanovna, w momencie wzajemnego potrącenia jej dług wobec nas wynosił 54 000,0 rubli. Dlatego, podobnie jak w poprzednim przykładzie, ręcznie dostosowujemy kwotę zadłużenia do 2400 rubli. Zapiszmy i przekażmy dane jeden po drugim. Faktura wygląda teraz tak:

Ryc.13

Drugi akapit ustawy zawiera dług osoby trzeciej.

Ryc.14

Zgodnie z uznaniem konta 62.1 kupujący jest wskazany jako szef KFH Kizova Asiyat Soslanovna w wysokości 2400 rubli.

Jak widać, utworzenie siatki w 1C między trzema organizacjami jest dość proste. Sprawdźmy teraz poprawność odzwierciedlenia operacji na raporcie „Dług kupujących”. Ten raport znajduje się pod adresem „Głowa” - „Rozliczenia z kupującymi” - „Długi kupujących”.

Ryc.15

W oknie, które się otworzy, ustaw interesujący nas okres - I kwartał 2018 i kliknij przycisk "Generuj".

Ryc.16

Zgodnie z linią kupującego, szefa KFH Kizova Asiyat Soslanovna, wskazane są kwoty sprzedaży 54 000,0 rubli, przy równoczesnej zapłacie w wysokości 2400 rubli. Dług na koniec okresu wyniósł 51 600,0 rubli.

Ryc.17

W przeprowadzeniu operacji w 1C ułatwił nam prosty interfejs programu, który pozwala nawet początkującemu zrozumieć problem. Ponadto twórcy programu uważnie śledzą zmiany w ustawodawstwie, które znajdują odzwierciedlenie w operacyjnych wydaniach aktualizacji systemu, co w pewnym stopniu ułatwia zadanie księgowym w monitorowaniu ustawodawstwa.