Zasady wypełniania książeczek czekowych. Książeczka czekowa

czek gotówkowyprzedstawione w obsługując klienta bank wydający gotówkę na okaziciela, na którego nazwisko ten dokument. Formy czeków pieniężnych gromadzone są najczęściej w książeczce czekowej (25 lub 50 sztuk), którą klient może uzyskać w swoim banku składając odpowiedni wniosek.

Zasady wypełniania czeku gotówkowego

Przed wypłatą gotówki ze swojego rachunku bieżącego klient banku powinien dowiedzieć się, jak wypełnić czek gotówkowy (przykład wypełnienia formularza przedstawiono poniżej w artykule na przykładzie czeku gotówkowego Sberbank). Bardzo ważne jest prawidłowe wypełnienie wszystkich kolumn, unikając plam i poprawek, w przeciwnym razie czek gotówkowy nie zostanie przyjęty przez bank w celu spełnienia wymogu wydania gotówki na okaziciela.

Zgodnie z przyjętą praktyką wypełniania czeku, klient banku musi to wskazać Odwrotna strona kod czeku gotówkowego i cel płatności (pierwsza i druga kolumna w części tabelarycznej formularza czeku). Ponadto czek może zawierać także inne szczegóły, które uprawniają do ustalenia organizacja kredytowa. Najczęstszym wymaganiem jest symbol celu płatności, który jest podany w pierwszej kolumnie części tabelarycznej formularza czeku. Pod częścią tabelaryczną z celem zapłaty musi znajdować się podpis wystawcy. Czeki wypełniane są wyłącznie ręcznie czarnym lub ciemnoniebieskim atramentem (niektóre banki dopuszczają atrament fioletowy), ale imię i nazwisko klienta, numer jego rachunku oraz nazwa organizacji bankowej mogą być ostemplowane. Plamy na czeku są niedozwolone.

Czek gotówkowy (którego wzór jest dostarczany na żądanie klienta przez każdy bank) jest sprawdzany przez pracownika banku pod kątem poprawności wypełnienia wszystkich kolumn, a także identyfikowany jest podpis urzędnik szuflada z kartą podpisu przechowywaną w banku.

Ponadto bankierzy wpisują na kartę z podpisami klienta wszystkie numery czeków pieniężnych znajdujące się w książeczce czekowej wydanej przez firmę. Pracownik banku sprawdza numer czeku z numerami już zapisanymi na karcie.

Data ważności czeku

Z reguły czek gotówkowy jest akceptowany przez instytucję finansową w ciągu 10 dni od daty wystawienia (z wyłączeniem samego dnia wystawienia), wskazanej na wypełnionym formularzu dokumentu płatniczego. Na przykład podobną zasadę określono w wymaganiach CB NS Bank (CJSC) dotyczących wypełniania i stosowania czeku z książeczki czekowej przez szufladę.

Wszystkie niezbędne informacje na temat przestrzegania dyscypliny gotówkowej w przedsiębiorstwie można znaleźć, czytając nasz artykuł.

Próbka wypełnienia paragonu gotówkowego Sbierbanku

Forma czeku gotówkowego Sberbank nie różni się od tych samych czeków, które są zawarte w książeczkach czekowych wystawionych przez inne banki.

Poniżej znajduje się przykład wypełnienia paragonu fiskalnego, który możesz pobrać z naszej strony internetowej.

Gdzie mogę bezpłatnie pobrać formularz paragonu fiskalnego?

Książeczka czekowa, w której wszytych jest kilka czeków, jest dokumentem ścisła odpowiedzialność. Używaną książeczkę czekową należy przechowywać przez 5 lat. Przed wystawieniem klientowi formularze czeków przechowywane są w banku w specjalnym skarbcu.

Zgodnie z art. 787 Kodeks cywilny Kontrola RF musi zawierać wymagane szczegóły w przeciwnym razie zostanie uznane za nieważne. Czek może również zawierać szczegóły określone przez bank. Bank może jednak opracować własną formę czeku gotówkowego. Dlatego trudno jest pobrać uniwersalny formularz paragonu pieniężnego.

W amerykańskich filmach często można usłyszeć, jak jeden bohater mówi drugiemu, że nie ma przy sobie gotówki, ale może wypłacić czek.

Rzeczywiście, jeśli w kieszeni nie ma gotówki, możesz wystawić czek wskazujący wymaganą kwotę. Ale nie każda osoba ma informacje o funkcjach wypełniania dokumentu.

Co to jest

Pełni funkcję książeczki czekowej dokument finansowy , który zawiera 25-50 arkuszy. Tradycyjnie są one powiązane z rachunkiem bankowym i przyczyniają się do realizacji bezgotówkowych działań rozliczeniowych w celu uzyskania środków pieniężnych od wierzyciela.

Na zewnątrz sama książka wygląda duży notatnik ze stronami podzielonymi na dwa marginesy. Są to czeki związane z podpisaniem i dostarczeniem określonej kwoty. Okazuje się, że jeden egzemplarz jest oryginałem, a drugi jego kopią.

To on pozostaje w dokumencie głównym i służy do raportowania w procesie odpisywania środków.

Zasady postępowania

Tradycyjnie dokumentację prowadzą te same osoby, stosując ten sam rodzaj pisma. Formularz należy wypełnić zwykłym długopisem, który jest wypełniony tuszem w tym samym kolorze (lub możliwie podobnym). Dlatego właściciel dokumentu będzie musiał od razu zdecydować o kolorze pasty. Może być czarny, fioletowy, niebieski.

Ważnym punktem w procesie pracy z dokumentacją jest faktyczny brak błędów.

Ponadto nie należy obserwować zarówno samych plam, jak i ich poprawek. Następuje wskazanie słów, szczegółów i innych danych ściśle w określonej kolejności i tylko w kolumnach do tego przeznaczonych.

Jeść kategoryczny zakaz mówić o polach komórek i wykresach. Wewnątrz każdego formularza znajduje się miejsce na podpis i pieczątkę. Istnieje możliwość ręcznego wpisania danych dotyczących numeru rachunku, nazwy organizacji, inicjałów (na końcu odrywanego grzbietu lub na druku).

Jak używać

Finansowanie książeczką czekową jest wykorzystywane wewnętrznie i do płatności zewnętrznych, takich jak koszty podróży, wydawanie wynagrodzenie, płatności za usługi dostawców, zwrotu pożyczek lub ich udzielenia.

Za pośrednictwem instytucji kredytowej regulacja kwot, które firma może uzyskać czekiem w momencie składania wniosku. Jeśli nagle zajdzie potrzeba ich przekroczenia, na kilka dni wcześniej wierzyciel musi ostrzec pracownik banku aby uniknąć zamieszania i zamieszania.

Funkcje wypełnienia

Aby dokument był ważny i wiarygodny, należy zapewnić jego właściwe wypełnienie i wziąć pod uwagę niuanse wskazane na przodzie i Odwrotna strona.

W procesie zapisywania na nim podstawowych danych przepisy wymagają określenia:

nazwa organizacji lub imię i nazwisko obywatela;
kwota (używając liczb);
numer rachunku banku, w którym wystawiony jest wystawca;
miejsce wydania;
data i rok wydania dokumentu;
Nazwa struktura finansowa, numer salda firmy;
inicjały odbiorcy paragonu;
kwota (zapisana słownie);
podpisy stron.

Jak widać lista danych wejściowych jest dość mała i dlatego zrozumiała proces napełniania jest łatwy.

Jeśli odwrócisz papier, zobaczysz na nim mały znak. Jest również wymagane do wypełnienia i wymaga wskazania następująca informacja:

cel wydawania środków;
wartości pieniężne kierunków wydatków;
podpisy stron odpowiedzialnych za procedury;
podpis odbiorcy;
nazwę dokumentu, który należy przedstawić do odbioru, ze wskazaniem kluczowych danych;
podpis osób trzecich zaangażowanych w operację, mówimy o kasjerze, księgowym, kontrolerze.

Jako część dokumentu w praktyce stosuje się także odrywany kupon, na którym znajdują się informacje o uznawanym zamówieniu, data wykonania operacji oraz podpis głównego księgowego.

Skład wniosku o ekstradycję

Dokument aplikacyjny do książeczki czekowej ważny dokument, który podlega kolosalnemu zestawowi wymagań i konwencji. Może zawierać odrywaną kartkę i korpus zawierający następująca informacja:

Nazwa firmy;
datę i miesiąc, w którym sporządzono wniosek;
numer konta firmowego;
wniosek o wydanie pierwszej książki o określonej liczbie arkuszy;
inicjały osoby odpowiedzialnej za odbiór dokumentu;
podpisy księgowego, kasjera, ekonomisty, dyrektora banku.

Wniosek sporządza się i składa do organu odpowiedzialnego za wystawianie czeków. Zgodność z wszystkimi zasadami wprowadzania informacji gwarantuje natychmiastowy odbiór dokumentu.

Struktura i prawidłowe wypełnienie

Jest kilka szczegółów, na które warto zwrócić uwagę podczas wypełniania dokumentacji:

informacje wprowadza się ręcznie za pomocą długopisu;
na początku wiersza kwota jest zapisywana cyfrowo;
jeżeli wartość wyrażona jest w pełnych rublach, kopiejek nie oblicza się, a odpowiednia kolumna pozostaje z myślnikiem;
kwota kapitału jest wskazana na samym początku wiersza wielką literą (przypadek - mianownik);
nie jest konieczne przestrzeganie podstawowych zasad przeniesienia;
miejsca, które pozostają puste, należy przekreślić dwiema prostymi liniami;
w polu „podpis” nie należy przekreślać podanych informacji dla kwoty oznaczonej do wydania;
odcisk pieczęci musi być wyraźny;
jeśli środki zostaną wydane na inny cel cele niż te wskazane na odwrocie czeku, cel należy spisać po fakcie;
podpisy stron muszą odpowiadać elementom wskazanym w dokumencie paszportowym.

Nie ma jednolitego formularza wypełniania papieru. Nie ma zatem jasnego szablonu ułatwiającego szczegółowe przestudiowanie dokumentu. Istnieje jednak ogólny algorytm jego wypełniania, za pomocą którego można uzyskać dobrze napisany artykuł i wykorzystać go w celu przekazania/otrzymania określonych kwot pieniędzy.

Jaka jest różnica między czekami różnych banków

Wydawane są różne czeki organizacje bankowe. Procedury ich wydawania, próbki dokumentów aplikacyjnych i wygląd książeczki czekowe różnice między sobą praktycznie nie.

Jeśli tak, to są one nieistotne i polegają na nazwach pól do wypełnienia, okresach ważności, zasadach zapewniania na nie środków.

Czy dozwolone są poprawki?

Środki naprawcze gorszący. Dlatego jeśli nagle dane zostaną wprowadzone błędnie, konieczne będzie ponowne zarejestrowanie dokumentu w nowy sposób. Oznacza to tylko, że w trakcie formalności należy zachować ostrożność oraz postępować ostrożnie i konsekwentnie.

Zalety i wady stosowania

Korzyści z używania Następujące punkty:

bezpieczeństwo;
brak jakichkolwiek poważnych ograniczeń;
korzyści w porównaniu do kart bankowych;
wiele możliwości dla stron.

Jeśli mówimy o niedociągnięciach, to są one w jednym momencie: wycofanie Pieniądze wymaga ogromnej inwestycji czasu.. Trzeba będzie je nosić do napełniania, wyjścia do banku, kolejki, paragonu.

Obliczenia księgowe

Aby odzwierciedlić podstawowe operacje, rozważ dwie praktyczne przykłady i przestudiuj okablowanie.

Firma zakupiła surowce od dostawcy za 10 000 rubli, w tym 2000 rubli VAT. Zgodnie z warunkami umowy płatności można dokonać książeczką czekową.

Zgodnie z tą operacją wpisy będą wyglądać następująco:

Pwt 10 Kt 60– wysłanie materiałów w wysokości 8000 rubli;
Pwt 18 Kt 60- odbicie podatku VAT w wysokości 2000 rubli;
Dt 60 Kt 55(2)– dokonywanie płatności za pomocą książeczki czekowej (kwota - 10 000 rubli);
Pwt 68 Kt 18- Akceptacja podatku VAT od opłaconych pozycji towarowych.

Firma sprzedała kupującemu towary towarowe za kwotę 10 000 rubli, podatek VAT 2000 rubli. Cena zakupu wyniosła 100 000 rubli. Organizacja otrzymała czek jako płatność.

W W ramach tej transakcji księgowania będą wyglądać następująco:

Dt 62 Kt 90- odbicie wpływów ze sprzedaży towarów (10 000 rubli);
Pwt 90 Kt 41- umorzenie ceny zakupu (100 000 rubli);
Pwt 90 Kt 68- wymiar podatku (2000);
Dt 90 Kt 99- odzwierciedlenie wyniku finansowego ze sprzedaży towarów;
Pwt 50 Kt 62- otrzymanie dokumentu kontrolnego;
Pwt 57 Kt 50- dostarczenie czeku do banku (10 000 rubli);
Pwt 51 Kt 57- otrzymanie środków w ramach wypłaty czeku na rachunek bieżący (10 000 rubli).

Zatem książeczka czekowa ważny dokument, co pozwala na opłacalne i efektywne prowadzenie działalności rozliczeniowej.

Dodatkowe informacje na temat napełniania przedstawiono w filmie.

Czek gotówkowy.

Odbiór gotówki w banku odbywa się na podstawie czeku przedstawionego bankowi.

Forma czeku gotówkowego nie jest określona przez prawo, dlatego każdy bank ma prawo opracować własny formularz, zachowując wymagane dane.

Aby otrzymać książeczkę czekową, organizacja musi złożyć odpowiedni wniosek do banku, który ją realizuje obsługę rozliczeniową i kasową jej konto czekowe.

Zazwyczaj książeczka czekowa zawiera 25 lub 50 stron, z których każda składa się z dwóch części: samego czeku, który ma zostać zdeponowany w banku, oraz grzbietu, który pozostaje w organizacji.

Książkę czekową prowadzi główny księgowy pod klucz, a odcinki czeków zapłaconych i zepsutych (oraz same czeki zepsute) muszą być przechowywane przez wystawcę przez co najmniej trzy lata.

Czek wypełniany jest wyłącznie ręcznie (długopisem lub tuszem) i jednym pismem (tj. przez jedną osobę).

Podczas wypełniania przedniej strony należy unikać błędów i plam, ponieważ w ta sprawa czek będzie nieważny. Formularze zepsute należy pozostawić w książeczce czekowej, przykleić do grzbietu i skasować z napisem „Zepsute”.

Nazwisko wystawcy, czyli właściciela rachunku bieżącego i książeczki czekowej, oraz jego numer konta, są umieszczane po otrzymaniu księgi w banku ręcznie lub poprzez odciśnięcie pieczęci organizacji jednocześnie na wszystkich czekach.

Wiersz „Czek… na…” wskazuje kwotę (cyfrową), na którą jest wystawiony. Jednocześnie wolne miejsca przed i za kwotą rubli należy przekreślić dwiema liniami.

Kolejna linia wskazuje miejsce (w niektórych bankach jest już wypełnione) i datę wystawienia czeku. W takim przypadku datę wydania oznacza się w następujący sposób: dzień (cyfry), miesiąc (słownie) i rok (cyfry).

Po słowie „Zapłać” w celowniku wpisuje się nazwisko, imię i nazwisko kasjera (pracownika), dla którego wystawiony jest czek, a wolne miejsce przekreśla się dwiema liniami.

Przykładowa aplikacja dla
otrzymania książeczki czekowej

Następny wiersz wskazuje słownie kwotę, która ma zostać otrzymana na czeku. Kwotę wpisuje się w wierszu bez wcięć (od samego brzegu), a dużą literą wolne miejsce przekreśla się dwiema liniami. Wcięcie nawet kilkumilimetrowe jest niedopuszczalne. Słowo „ruble” należy podać słownie po kwocie, nie pozostawiając wolnego miejsca. Jeżeli kwota czeku została zapisana cyfrowo za pomocą myślnika w kolumnie kopiejek, wówczas kwota słowna kończy się słowem „ruble”. Jeżeli zastosowano oznaczenie „00 kopiejek”, należy je stosować łącznie słownie: „Siedemnaście tysięcy czterysta rubli 00 kopiejek”.

Czek podpisują pracownicy organizacji wystawiającej, którzy mają prawo do pierwszego i drugiego podpisu, koniecznie atramentem lub długopisem.

Nazwiska i podpisy tych pracowników należy zapisać w „Karcie z wzorami podpisów i odciskami pieczęci”. Zwykle pierwszy podpis należy do szefa organizacji jako menedżera pożyczek, a drugi do głównego księgowego. Aby się nie zatrzymać działalność finansowa przedsiębiorstwa w przypadku ich nieobecności, możesz wskazać na karcie pierwsze dwa i dwa drugie podpisy. Na przykład:
Pierwszy podpis to dyrektor, zastępca. dyrektor.
Drugi podpis to główny księgowy, zastępca. główny księgowy.

W lewym dolnym rogu przedniej strony czeku umieszczona jest pieczęć organizacji, której odcisk jest również zapisany na karcie. Wydruk nie powinien wychodzić poza granice wyznaczonego obszaru.

Na odwrotnej stronie tabeli wskazano cele wydatkowania otrzymanych środków (w formie odpowiadających im symboli), a także podpisy pracowników organizacji wydającej (którzy mają do tego prawo) umieścić. Następnie następuje podpis kasjera (odbiorcy środków) po otrzymaniu kwoty określonej w tym czeku.

Próbne wypełnienie
książeczka czekowa

Dolna część rewersu przeznaczona jest na umieszczenie oznaczeń potwierdzających tożsamość odbiorcy. Księgowy wystawiający czek wpisuje w odpowiednich wierszach dane paszportowe osoby, której powierzono odbiór pieniędzy na tym czeku, w kasie działu operacyjnego banku.

Miejsce pod dolną poziomą linią służy do oznaczenia pracowników banku do sprawdzania, zlecania płatności i bezpośredniego wydawania gotówki za pośrednictwem kasy działu operacyjnego banku.

Grzbiet pozostaje w książeczce czekowej, stanowiąc potwierdzenie wykorzystania czeku na określoną kwotę. Przednia strona grzbietu jest wypełniana w momencie przekazania dokumentu kasjerowi organizacji.

To wskazuje:

kwota do otrzymania w gotówce w banku;
data wystawienia czeku kasjerowi;
nazwisko i inicjały kasjera (odbiorcy środków).

Przednia strona grzbietu musi być podpisana pierwszym i drugim podpisem pracowników organizacji wydającej, a także kasjera odbiorcy, z datą odbioru.

Kasjer przedstawia wypełniony czek operatorowi banku, który sprawdza jego autentyczność (prawidłowość realizacji). Jeżeli nie ma uwag do realizacji, kasjer wycina znak kontrolny w prawym górnym rogu i przekazuje go odbiorcy, a sam czek przekazywany jest do zapłaty do kasy banku.

Odbiorca pieniędzy przedstawia kasjerce bankowej dokument tożsamości, podaje pieczątkę kontrolną i nazwiska całkowita kwota otrzymać.

Kasjer bankowy sprawdza podaną kwotę z kwotą wskazaną na czeku. Następnie przykleja pieczątkę kontrolną w specjalnym miejscu na przedniej stronie czeku i wydaje gotówkę odbiorcy, który z kolei sprawdza wystawioną kwotę tu, w kasie banku.

Procedura otrzymania gotówki z rachunku bieżącego w różne banki mogą się różnić. W niektórych bankach gotówkę należy zamówić z góry osobiście lub telefonicznie, w innych czek należy przekazać kasjerowi w przeddzień otrzymania środków.

Pieniądze otrzymane w banku trafiają do kasy organizacji nakaz gotówkowy(PKO), po czym na odwrotnej stronie odcinka czeku umieszcza się numer i datę PKO. Znak ten podpisuje główny księgowy.

Należy zwrócić szczególną uwagę na dwie kwestie:

na odcinku czeku, w PKO, jego paragonie oraz w książeczka kasowa musi być tą samą datą;
Pierwszy i drugi podpis na przedniej i tylnej stronie czeku muszą być takie same.

Odbiór gotówki w banku odbywa się na podstawie czeku przedstawionego bankowi.

Forma czeku gotówkowego nie jest określona przez prawo, dlatego każdy bank ma prawo opracować własny formularz, zachowując wymagane dane.

Aby otrzymać książeczkę czekową, organizacja musi złożyć odpowiedni wniosek do banku, który świadczy dla niej usługi rozliczeniowe i gotówkowe.

Książkę czekową prowadzi główny księgowy pod klucz, a odcinki czeków zapłaconych i zepsutych (oraz same czeki zepsute) muszą być przechowywane przez wystawcę przez co najmniej trzy lata.

Wypełnianie i prowadzenie książeczki czekowej

Czek wypełniany jest wyłącznie ręcznie (długopisem lub tuszem) i jednym pismem (tj. przez jedną osobę).

Wypełniając przednią stronę, należy unikać błędów i plam, ponieważ w tym przypadku czek zostanie uznany za nieważny. Formularze zepsute należy pozostawić w książeczce czekowej, przykleić do grzbietu i skasować z napisem „Zepsute”.

Wiersz „Czek… na…” wskazuje kwotę (cyfrową), na którą jest wystawiony. Jednocześnie wolne miejsca przed i za kwotą rubli należy przekreślić dwiema liniami.

Po słowie „Zapłać” w celowniku wpisuje się nazwisko, imię i nazwisko kasjera (pracownika), dla którego wystawiony jest czek, a wolne miejsce przekreśla się dwiema liniami.

Czek podpisują pracownicy organizacji wystawiającej, którzy mają prawo do pierwszego i drugiego podpisu, koniecznie atramentem lub długopisem.

Nazwiska i podpisy tych pracowników muszą być zapisane w „”. Zwykle pierwszy podpis należy do szefa organizacji jako menedżera pożyczek, a drugi do głównego księgowego. Aby nie zawieszać działalności finansowej przedsiębiorstwa pod ich nieobecność, możesz umieścić na karcie dwa pierwsze i dwa drugie podpisy. Na przykład:
Pierwszy podpis to dyrektor, zastępca. dyrektor.
Drugi podpis to główny księgowy, zastępca. główny księgowy.

W lewym dolnym rogu przedniej strony czeku umieszczona jest pieczęć organizacji, której odcisk jest również zapisany na karcie. Wydruk nie powinien wychodzić poza granice wyznaczonego obszaru.

To wskazuje:

kwota do otrzymania w gotówce w banku;
data wystawienia czeku kasjerowi;
nazwisko i inicjały kasjera (odbiorcy środków).

Przednia strona grzbietu musi być podpisana pierwszym i drugim podpisem pracowników organizacji wydającej, a także kasjera odbiorcy, z datą odbioru.

Odbiorca pieniędzy przedstawia kasjerowi bankowemu dokument tożsamości, wydaje pieczątkę kontrolną i podaje całkowitą kwotę do otrzymania.

Procedura otrzymywania gotówki z rachunku bieżącego w różnych bankach może się różnić. W niektórych bankach gotówkę należy zamówić z góry osobiście lub telefonicznie, w innych czek należy przekazać kasjerowi w przeddzień otrzymania środków.

Pieniądze otrzymane z banku trafiają do kasy organizacji

Książki

Klientowi wydawana jest książeczka czekowa z wypełnionymi danymi: wystawca, numer rachunku wystawcy czeku, nazwa instytucji bankowej. Dane te pracownicy Banku wypełniają ręcznie lub poprzez stempel w przeznaczonych do tego polach określone szczegóły.

Czeki gotówkowe z książeczki czekowej należy wypełniać jednoetapowo ręcznie, zachowując wszystkie szczegóły formularza, starannie, bez poprawek, plam i błędów gramatycznych. Aby uniknąć rozbieżności w pisaniu wielkich liter, zalecamy pisanie liter w następujący sposób: litera „t” - T, "P" - P.

Czeki wypełnia się długopisem lub tuszem czarnym, niebieskim, fioletowym. Niedopuszczalne jest wypełnianie czeku długopisem żelowym.

Wszystkie szczegóły czeku muszą być wypełnione w polach przeznaczonych dla określonych szczegółów. Niedopuszczalne jest wykraczanie poza wskazane pola.

Niedozwolone są żadne poprawki lub poprawki do czeku, gdyż powodują one nieważność czeku.

Równocześnie z przygotowaniem czeku należy wypełnić wszystkie dane odcinka czeku.

Czek jest ważny 10 dni od daty wystawienia.

W przypadku zamknięcia rachunku bankowego, a także zmiany numeru rachunku bankowego lub jego nazwy, Klient zobowiązany jest zwrócić do Banku niewykorzystane książeczki czekowe wraz z pozostałymi niewykorzystanymi czekami i odcinkami gotówkowymi z pisemnym wnioskiem zawierającym numery zwróconych rachunków. niewykorzystane czeki gotówkowe. Formularz zgłoszeniowy znajduje się w Załącznik nr 1 .

Przód czeku.

1. Kwota w liczbach musi zaczynać się od samego początku wiersza, bez separatorów w postaci kropek i spacji. Pozostałą wolną przestrzeń po sumie liczbowej przekreślono dwiema liniami ciągłymi. W polu oznaczania „kopiej” umieszcza się myślniki w postaci dwóch linii lub zer „00”.

2. Datę wystawienia czeku podaje się dwucyfrowo, miesiąc słownie. (Na przykład: 5 maja 2010 r.).

3. Po słowie „Zapłać” wpisuje się nazwisko, imię, nazwisko osoby, na którą wystawiony jest czek w celowniku (na przykład: Iwanow Iwan Iwanowicz). Pozostałą wolną przestrzeń przekreślono dwiema liniami ciągłymi. Linie są wypełniane całkowicie, bez pozostawiania pustych przestrzeni. Odległość między wyrazami nie powinna przekraczać miejsca na wpisanie jednej litery. Słowa, części słowa są przenoszone do innej linii, niezależnie od zasad przenoszenia języka rosyjskiego.

4. Kwotę słownie zapisuje się w mianowniku (np. tysiąc rubli 00 kopiejek), od samego początku wiersza bez wcięcia, wyraźnie określoną wielką literą i nie powinna wykraczać poza „Kwotę słownie” rekwizyt.

Odległość między wyrazami nie powinna przekraczać miejsca na wpisanie jednej litery. Słowa, części słowa są przenoszone do innej linii, niezależnie od zasad przenoszenia języka rosyjskiego. Słowo „ruble” należy podać słownie po kwocie, nie pozostawiając wolnego miejsca, kopiejki w kwocie słownej są oznaczone cyframi. Wolne miejsce po kwocie wyrażonej słownie przekreśla się dwiema liniami ciągłymi. Skróty słów „ruble” i „kopeks” są niedozwolone.

Kwota wyrażona słownie musi odpowiadać kwocie wyrażonej cyframi. Jeżeli kwota cyfrowa na czeku została zapisana za pomocą myślnika w kolumnie kopiejek, wówczas kwota słowna kończy się słowem „ruble”. Jeżeli w kolumnie dotyczącej kopiejek użyto oznaczenia „00”, wówczas kwota słowna kończy się na „00 kopiejek”.

Niedopuszczalne jest przekreślanie wolnego miejsca w wierszu bez uzupełnienia pełnego tekstu.

5. W polu „podpis” wpisuje się odręczne podpisy osób posiadających prawo do pierwszego i drugiego podpisu, które muszą odpowiadać karcie z „Wzorami podpisów i odciskiem pieczęci” okazanej Bankowi. Podpisy składane są długopisem z pastą lub tuszem czarnym, niebieskim lub fioletowym dopiero po wypełnieniu wszystkich szczegółów czeku (przód i tył) i ich sprawdzeniu. Podpisy nie powinny wykraczać poza pole „Podpisy”. Przy składaniu podpisów nie wolno używać analogów podpisu odręcznego (faksymile), a także długopisu żelowego.

6. Stempel umieszczany jest w specjalnie wyznaczonym polu „Miejsce stempla wystawcy” dopiero po wypełnieniu wszystkich danych czeku (przód i tył), sprawdzeniu ich i podpisaniu czeku przez osoby posiadające prawo pierwszego i drugiego podpis. Odcisk pieczęci musi być wyraźny, czytelny i odpowiadać temu, który znajduje się na karcie z „Wzorami podpisów i odciskiem pieczęci” i nie może dotyczyć innych szczegółów czeku (niebieskie pola – „zapłata”, „kwota słownie”, „podpisy” i linię cięcia).

Odwrotna strona czeku.

1. W rubryce „Cele wydatków” wskazuje się cele, na jakie środki zostaną przeznaczone. Na przykład ( wydatki domowe, udzielenie pożyczki, spłata pożyczki itp.)

2. Kwota pieniędzy na odwrocie czeku musi odpowiadać kwocie pieniędzy na awersie czeku.

Sekcję „Kwota” na odwrotnej stronie czeku kasjerskiego należy wypełnić identycznie jak pole do wskazania kwoty liczbowej na przedniej stronie czeku kasjerskiego:

Jeżeli w polu oznaczającym „kopiej” znajdują się myślniki na przedniej stronie czeku, wówczas po rublach na odwrotnej stronie umieszcza się myślniki w postaci dwóch linii „=”.

Jeżeli w polu oznaczającym „kopiej” na przedniej stronie czeku wpisane zostanie „00”, wówczas na odwrotnej stronie ruble od kopiejek oddziela się myślnikiem „-”.

Na odwrotnej stronie czeku kwotę wpisuje się w wierszu dokładnie naprzeciwko celu wydatkowania środków.

3. W polu „Podpisy” wpisuje się odręczne podpisy osób posiadających prawo do pierwszego i drugiego podpisu, które muszą odpowiadać karcie z „Wzorami podpisów i odciskiem pieczęci” okazanej Bankowi. Podpisy składane są za pomocą pióra z pastą lub tuszem w kolorze czarnym, niebieskim lub fioletowym. Przy składaniu podpisów nie wolno używać odpowiedników podpisu odręcznego (faksymile), a także długopisu żelowego

4. W polu „Otrzymano kwotę określoną w tym czeku” po słowie „Podpis” składa się własnoręczny podpis odbiorcy.

5. W rubryce „Znaki potwierdzające tożsamość odbiorcy” szuflada wpisuje dane z dokumentu tożsamości odbiorcy środków. Skrót danych, z wyjątkiem ogólnie przyjętych skrótów (np.: ATC – Departament Spraw Wewnętrznych, Obrona Powietrzna – Departament Paszportów i Wiz, OM – Departament Policji, JSC – Okręg Autonomiczny itp.) jest niedozwolone.

Numer paszportu podaje się po znaku „Nie”, dopuszcza się wpisanie pierwszych czterech cyfr numeru paszportu przed znakiem „Nie”.

Wiersz „Miejsce wydania” jest wypełniany w przypadku mianownika (na przykład: Moskwa).

Aplikacja

Główny Księgowy JSCB KODEKS (OJSC)

OŚWIADCZENIE

Proszę o przyjęcie książeczki czekowej gotówkowej zawierającej niewykorzystane czeki od nr ___________________________ do nr ___________________________ w związku z

zamknięcie rachunku bieżącego

zmianę nazwy organizacji

Inny ____________________________.

Przełożony __________________________ ______ _____________________

(stanowisko) (podpis) (imię i nazwisko)

Główny księgowy ___________________ __________________

(podpis) (imię i nazwisko)

Zaakceptuj w kasie banku „___” ________ 20 __. Zezwalam na książeczkę czekową z niewykorzystanymi czekami.

Główny księgowy JSCB KODEKS (OJSC) ______________________

„___” ____________ 20 _

Aplikacja

PRZYKŁAD WYKONANIA CZEKU PIENIĘŻNEGO

Aplikacja

NAJCZĘSTSZE BŁĘDY

PRZY WYPEŁNIaniu czeku gotówkowego

Przykład 1

1. Suma liczbowa nie zaczyna się od samego początku wiersza.

2. Odległość między słowami jest większa niż miejsce na wpisanie jednej litery.

3. Odcisk pieczęci umieszczany jest na pozostałych szczegółach paragonu (pola niebieskie - „zapłata”, „kwota słowna”, „podpisy” oraz linia cięcia).

Przykład nr 2

1. Kwotę słownie wciska się nie od samego początku wiersza.

2. Kwota podana słownie nie jest zgodna z kwotą cyfrową. W przypadku zapisywania kwoty cyfrą na czeku za pomocą myślnika w kolumnie kopiejek, kwota słowna musi kończyć się słowem „ruble”.

_______________________________________________________________________________

Przykład nr 3

1. Puste miejsca w wierszu znajdującym się pośrodku tekstu przekreśla się.

_______________________________________________________________________________________

Przykład nr 4

1. Po słowie „Zapłać” w następnym wierszu wpisuje się nazwisko, imię, nazwisko osoby, na którą wystawiony jest czek.

2. Kwotę wpisuje się słownie w kolejnym wierszu.