الجائزة من بوابات سريتينسكي إلى طريق خوروشيفسكي السريع ، الطريق طويل وخطوة خلال الليل. في شارع Rozhdestvensky ، تم تجاوز ساشا بواسطة رشاش: يضغط على جدار المنزل حتى لا يتناثر الماء ، لكن السيارة تبطئ ، ثم تتوقف تمامًا. الوصول إلى

إجمالي قسط التأمين ، أو قسط التأمين ، هو مبلغ مدفوعات التأمين بموجب عقد التأمين الذي يدفعه المؤمن له إلى شركة التأمين (شركة التأمين) لفترة معينة من إجمالي مبلغ التأمين.
يعتمد مبلغ القسط الإجمالي على المبلغ المؤمن عليه ، ومستوى المخاطر والفترة التي يتم فيها دفع قسط التأمين. يعكس هيكل القسط الإجمالي الآلية الاقتصادية للتأمين.
يمكن تمييز عنصرين فيه - قسط صافي مخصص لمدفوعات التأمين بموجب شروط عقد التأمين ، وحمل مخصص لتغطية تكاليف ممارسة الأعمال التجارية وتحقيق ربح من عمليات التأمين (انظر الشكل 3.4). لاحظ أن صافي القسط المحسوب لكل وحدة من مبلغ التأمين ، والذي يساوي عادة 100 روبل ، يسمى المعدل الصافي أو سعر التأمين.
الجائزة الإجمالية
LOAD مصمم لتغطية تكاليف ممارسة الأعمال التجارية وتلقي الربح المخطط له من عمليات التأمين

ملحوظة!
يحتوي هيكل قسط التأمين الإجمالي على عنصرين - صافي قسط التأمين والحمل.
قد تختلف نسبة صافي الأقساط والحمل وتعتمد على نوع التأمين وحجمه ، وكذلك على مستوى تكاليف ممارسة الأعمال التجارية. في الوقت الحاضر ، فإن الحصة من صافي قسط التأمين على أنواع مختلفةيتراوح التأمين بين 70-85٪.
تحدد الأهمية الخاصة للعنصر الهيكلي للعلاوة الإجمالية ، المخصصة لتكوين احتياطي من التدابير الوقائية (الوقائية) ، خيارًا آخر لهيكل القسط الإجمالي (انظر الشكل 3.5).
الجائزة الإجمالية

أرز.

3.5 هيكل قسط إجمالي يبرز احتياطي التدابير الوقائية

في الحالة العامةقد يشتمل صافي الأقساط على العناصر الهيكلية التالية: علاوة المخاطرة ، علاوة المخاطر (الضمان) ، والعلاوة الممولة (المدخرات) (انظر الشكل 3.6).
صافي قسط

أرز. 3.6 هيكل أقساط صافي ممكن
يهدف قسط المخاطرة إلى تغطية المخاطر لجميع أنواع التأمين ، أي أنه يستخدم لمدفوعات التأمين عند حدوثها حدث مؤمن عليه. وهي موجودة دائمًا في هيكل صافي الأقساط.
تهدف المساهمة (المدخرات) التراكمية إلى تجميع المبلغ المدفوع بموجب شروط عقد التأمين على الحياة طويل الأجل إذا ظل الشخص المؤمن عليه على قيد الحياة حتى تاريخ معين (معرضًا لخطر البقاء على قيد الحياة). يجب استثمار مساهمة المدخرات من أجل توليد الدخل. وهو عنصر هيكلي لصافي قسط التأمين على الحياة طويل الأجل ، على سبيل المثال ، التأمين على الحياة المختلط ، وتأمين المعاشات التقاعدية.
الغرض من قسط المخاطرة (الضمان أو التثبيت) هو التعويض عن الزيادة المحتملة في المدفوعات الفعلية على المبالغ المحسوبة التي تم احتسابها كمساهمة في المخاطر. قد لا يتم تضمين هيكل صافي الأقساط - يعتمد ذلك على استراتيجية الإدارة التي تختارها شركة التأمين. إذا كان قد حدد لنفسه هدف قهر سوق التأمين على حساب أسعار أقل من شركات التأمين الأخرى ، فإن هذا العنصر (علاوة المخاطرة) لا يتم تضمينه في هيكل صافي الأقساط. إذا أرادت شركة التأمين تعزيز استقرارها المالي ، يتم تضمين هذا العنصر في صافي قسط التأمين.
ملحوظة! - -
في هيكل قسط التأمين الصافي لأنواع التأمين من المخاطر ، هناك دائمًا مساهمة بالمخاطر وقد يكون هناك مخاطر (ضمان) قسط.
يعتمد مقدار مساهمة المخاطر في صافي قسط التأمين على المبلغ المؤمن عليه واحتمال وقوع حدث مؤمن عليه.

يعتمد حجم قسط المخاطر المتضمن في هيكل قسط التأمين على الاحتمال المقبول لتجاوز المدفوعات الفعلية على المدفوعات المحسوبة. كلما قل الاحتمال المعطى لتجاوز المدفوعات الفعلية على المدفوعات المحسوبة ، زاد حجم علاوة المخاطرة. النسبة بين المساهمة في المخاطر وعلاوة المخاطر أنواع مختلفةقد يكون التأمين مختلفًا.
انتباه مؤمن! ^
دفع قسط التأمين يعني إمكانية تلقي مدفوعات التأمين.
يعتمد وفاء المؤمن له بالتزاماته فيما يتعلق بمدفوعات التأمين على مراعاة مبدأ تجميع المخاطر الاقتصادية ، حيث يتم تجميع كل ما يتم تحصيله من شركات التأمين للوفاء بالتزامات التأمين في صناديق التأمين. مصادر صناديق التأمين المختلفة المخصصة للمدفوعات بموجب شروط عقد التأمين هي عناصر قسط ietto - المساهمة في المخاطر وقسط المخاطر والمساهمة الممولة.
كما ذكرنا سابقًا ، يمثل العبء جزءًا من إجمالي قسط التأمين المخصص لتغطية تكاليف ممارسة الأعمال التجارية وتحقيق ربح من عمليات التأمين (انظر الشكل 3.7).
يشير العنصر الهيكلي الأول للحمل - تكلفة ممارسة الأعمال - إلى تكلفة خدمات التأمين ؛ العنصر الثاني هو الربح المخطط لشركة التأمين من عمليات التأمين.

تقليدي ، محدد
خاص بالتأمين
لأي نوع بما في ذلك:
الأنشطة ، ورسوم العمولة ، لإجراء الفحص ، وإعداد السياسة ، وما إلى ذلك.

تنقسم تكاليف ممارسة الأعمال التجارية إلى تكاليف تقليدية ، والتي تحدث في أي نوع من الأعمال التجارية ، ومحددة ومحددة لأعمال التأمين. تشمل الأنواع المحددة من التكاليف رسوم العمولة للوكلاء والوسطاء لأنشطة الوساطة في توزيع منتجات التأمين ، والتكاليف المرتبطة ، على سبيل المثال ، بالفحص الأولي (عند إبرام العقد) ، وكذلك الفحص الذي يتم إجراؤه في البداية لحدث مؤمن عليه ، إلخ.
ملحوظة!
يمكن أن تكون نفقات تنفيذ التدابير الوقائية (الوقائية):
أ) يتم تحديدها بشكل منفصل في هيكل الأقساط الإجمالي - وفي هذه الحالة لا يتم تضمينها في التكاليف المحددة لممارسة الأعمال التجارية ؛
ب) لا يتم تخصيصها بشكل منفصل في إجمالي هيكل الأقساط - وفي هذه الحالة يتم تضمينها في التكاليف المحددة لممارسة الأعمال التجارية.
الخبرة اقتصاديا الدول المتقدمةيوضح أن حصة نفقات التدابير الوقائية يمكن أن تكون 4-6٪ من إجمالي قسط التأمين ، ويمكن أن تصل حصة العمولات إلى 20٪ من إجمالي قسط التأمين.
يعكس هيكل قسط التأمين (قسط التأمين) الاستخدام المقصودأجزائه الفردية.
ملحوظة!
يعكس الهيكل المتميز الغرض الخاصويرتبط كل عنصر من عناصرها بهيكلية مالية شركة التأمين.

إجمالي قسط التأمين هو المبلغ الإجمالي لقسط التأمين الذي يدفعه حامل الوثيقة لشركة التأمين بموجب اتفاقية التأمين. بمعنى آخر ، هو مجموع أقساط التأمين. يتم احتسابها مع الأخذ في الاعتبار تكاليف إبرام اتفاقية ، ودعم القضية ، والتأمين الفعلي وإطالة أمدها.

ما هي العناصر التي تتكون منها؟

المعدل الإجمالي هو أساس الحساب. مكوناته هي صافي المعدل والحمل. يتم تطبيق معدل صافي لإنشاء الأساس صندوق التأمينلأغراض السداد. يعتمد حجمها بشكل مباشر على احتمال حدوث ضرر محتمل لموضوع التأمين. إذا كان عقد التأمين ينص على عدة أشكال من المسؤولية لشركة التأمين ، فقد يتكون صافي المعدل الإجمالي من عدة أجزاء.

عادةً ما يكون صافي معدل الحمل هو أصغر عنصر في المعدل الإجمالي. ولكن غالبًا ما يصبح حجمها مثيرًا للإعجاب بالنسبة لأشكال محددة من عقود التأمين. وتشمل هذه الأنواع من النفقات التي تختلف في غرضها ، مثل الخصومات لدعم أعمال التأمين وإدارتها ، وأرباح مؤسسة التأمين ، ونفقات التدابير الوقائية. يتم التعبير عن تكاليف إجراء أعمال التأمين في تكلفة عمليات التأمين وتنقسم إلى الأنواع التالية:

• مصاريف إبرام وتمديد عقود التأمين وهي:
  • دفع أجر للوكلاء ، غالبًا في شكل عمولة ؛
  • الأجرالموظفين المتعاقدين
  • تكاليف صيانة مركز الاتصال ؛
  • مصاريف الدعاية والتسويق.
• مدفوعات تكاليف الكهرباء والتدفئة والمياه والبريد والهاتف ؛
• مدفوعات الإيجار للمباني ؛
• المدفوعات للعمال المرسلون ؛
• المصاريف الأخرى للمنظمة المتعلقة بتنفيذ الأنشطة.

الحساب الصحيح للمعدل الصافي يضمن الاستقرار المركز الماليشركة تأمين. يتم حساب إمكانية وقوع حدث خطر بناءً على تحليل الأحداث الماضية وتواتر حدوثها. لذلك ، إذا تم تدمير 5 من أصل 100 مبنى سكني بنفس القيمة خلال فترة معينة ، فإن معامل الحدوث المحتمل لمثل هذا الحدث سيكون 5٪. هذا يعني أنه من أجل التكوين الصحيح لصندوق التأمين للتعويض عن الخسائر ، تحتاج الشركة إلى تحديد معدل تعريفة صافية بنسبة 5 ٪ من إجمالي مبلغ التأمين.

كيف يتم الحساب؟

مثال على حساب إجمالي قسط التأمين

منظمة التأمينيوفر التأمين للمواطنين ضد الحوادث. باستخدام حسابات خاصة وجد أن المتوسط مبلغ التأمين- 300000 روبل ، ضمان - 200000 روبل ، متوسط ​​نطاق التعويض - 55000 روبل ، عامل الأمان المضمون 0.98 ، عدد العقود المبرمة - 5000 ، عدد حالات الخطر فيها - 400 ، حصة الحمل من المعدل الصافي - 25 ٪. من الضروري حساب القسط الإجمالي والعناصر المكونة له. يتم حساب احتمالية حدوث حالة مؤمنة بواسطة الصيغة:

أين هو مؤشر الاحتمال ؛ - عدد القضايا؛ - العدد الإجمالي للعقود. أي أن مؤشر الاحتمال هو 400/5000 = 0.08. يتم حساب الجزء الرئيسي من صافي السعر بالصيغة:

أين هو الجزء الأساسي - متوسط ​​الأمان ؛ - متوسط ​​قيمة مبلغ التأمين ؛ - معامل احتمالية المخاطرة. أي أن الجزء الأساسي يساوي 200000/300000 × 0.08 × 100 ٪ = 5.36 روبل. يتم احتساب مبلغ القسط المضمون إلى صافي المعدل بالصيغة:

أين هي علاوة المخاطر المضمونة ؛ - الجزء الأساسي من السعر الصافي ؛ - مؤشر احتمالية حدوث المخاطر ؛ - معامل ضمان السلامة ؛ - العدد الإجمالي للعقود. بعد استبدال البيانات المتاحة في الصيغة ، اتضح أن علاوة المخاطرة المضمونة هي 0.1. يتم تحديد إجمالي صافي المعدل بالصيغة:

حيث - المعدل الصافي تراكمي ، والوسيطات المتبقية معروفة. وبالتالي ، فإن المعدل الصافي هو 5.36 + 0.1 = 5.46 روبل. يتم احتساب المعدل الإجمالي على النحو التالي:

حيث - السعر الإجمالي ؛ - نسبة الحمل. أي أن المعدل الإجمالي هو (100 × 5.46) / (100-25) = 7.28٪. بعد الحصول على جميع البيانات ، يمكنك حساب إجمالي قسط التأمين:

أين هو القسط الإجمالي ؛ - الحد الأقصى للمبلغتغطية التأمين؛ - المعدل الإجمالي. ثم سيكون القسط الإجمالي 300000 × 7.28 ٪ = 21840 روبل.

أظهرت الحسابات أن تكلفة التأمين ضد الحوادث للمواطنين يجب ألا تتجاوز 21840 روبل. قد تتضمن حزمة العميل أنواعًا من الخدمات مثل حماية التأمينمن العجز والإصابة والوفاة. يُسمح بتحديد سعر الحزمة المحددة لمدة تصل إلى عام واحد. يساهم هذا الإجراء في تحسين جودة إجراءات التأمين ، وتوافر الرعاية الطبية والطبية للإصابات (مع التركيز بشكل خاص على الرياضة) ، وتقليل عدد الانتكاسات ، وتحسين نتائج العلاج في ظل ظروف المراقبة المنتظمة ، وما إلى ذلك.

خاتمة

وبالتالي ، فإن إجمالي قسط التأمين هو المبلغ النهائي للقسط الذي يتم دفعه لشركة التأمين بموجب عقد التأمين ويأخذ في الاعتبار جميع مكونات سعر خدمة التأمين. في أغلب الأحيان ، لحساب قسط التأمين ، تحتاج إلى معرفة البيانات الإحصائية الخاصة به الفترة الماضية، نظرًا لأن المكونات الرئيسية للصيغة هي مؤشرات مثل صافي الأقساط والحمل.

احتساب إجمالي الأقساط

يتم احتساب إجمالي قسط التأمين على أساس معدل التأمين الإجمالي. يتكون المعدل الإجمالي من المعدل الصافي والحمل على المعدل الصافي.

معدل صافي

يهدف المعدل الصافي إلى تكوين صندوق التأمين في جزئه الرئيسي ، والذي يهدف إلى مدفوعات التأمين في شكل تعويض تأميني وتغطية تأمينية. يتم احتساب صافي السعر بناءً على احتمالية إلحاق الضرر بحاملي الوثائق. إذا كانت شروط عقد التأمين تنص على عدة أنواع من مسؤولية التأمين ، فإن المعدل الصافي الإجمالي قد يتكون من مجموع عدة معدلات صافية خاصة.

تكاليف ممارسة الأعمال التجارية (مماثلة ل أنشطة الإنتاج) تكلفة عمليات التأمين وتشمل المصاريف التالية:

• أجور العاملين بدوام كامل وغير العاملين في مؤسسة التأمين ؛
• تأجير المباني
• دفع تكاليف الكهرباء والتدفئة وإمدادات المياه والبريد والبرق والهاتف ؛
• مصاريف السفر؛
• مصاريف الشركة الأخرى المتعلقة بأداء أنشطتها.

حساب المعدل الصافي

الأهم من أجل الحساب الصحيح لمعدل التأمين هو صحة المعدل الصافي. إن تعريفه الصحيح هو الذي يضمن الاستقرار الماليشركة تأمين. في نفس الوقت ، فإن حساب المعدل الصافي هو أصعب لحظة في تحديد سعر التأمين.

احتمال وقوع حدث مؤمن عليهحدد اللاحق ، أي على أساس الخبرة السابقة. في النظرية الكلاسيكية ، المعدل الصافي ، المحسوب كنسبة مئوية ، هو احتمال وقوع حدث مؤمن عليه. على سبيل المثال ، إذا هلك كائن واحد من بين مائة عنصر بنفس القيمة المقبولة للتأمين ، في المتوسط ​​، خلال فترة التأمين ، فإن احتمال حدوث مثل هذا الحدث ، أو ، وفقًا لذلك ، احتمال الخسارة يساوي واحد بالمائة. لذلك ، من أجل تكوين صندوق تأمين بقصد تعويض الخسائر ، شركة تأمينيجب أن يحدد صافي معدل تعريفة التأمين عند مستوى واحد بالمائة من مبلغ التأمين. النسبة بين المبلغ تعويض التأمين، تدفع لفترة معينة ، ويطلق على المبلغ الإجمالي المؤمن عليه لجميع الأشياء المؤمن عليها نسبة الخسارة للمبلغ المؤمن عليه. هذا هو المؤشر الذي يقوم عليه حساب المعدل الصافي لما يسمى أنواع التأمين المحفوفة بالمخاطر ، أي أنواع التأمين بخلاف التأمين طويل الأجل على الحياة.

الحساب من بيانات الرصد متوسطعدم ربحية مبلغ التأمين لعدد من السنوات ، تقوم شركة التأمين بعد ذلك ، باستخدام طرق الإحصاء الرياضي ، بتقييم استقرار هذا المؤشر. لو سلسلة ديناميكيةمستقر بدرجة كافية ، فإن أساس حساب المعدل الصافي هو متوسط ​​عدم الربحية للمبلغ المؤمن عليه ، والذي يضاف إليه علاوة مخاطرة تساوي على الأقل الانحراف المعياري. مع هذا التعريف لقيمة المعدل الصافي ، يمكن المجادلة باحتمالية تبلغ 84٪ ألا تتجاوز نسبة الخسارة للمبلغ المؤمن عليه هذه القيمة المحسوبة. إذا أضفنا إلى متوسط ​​عدم الربحية لمبلغ التأمين قيمة مزدوجةالانحراف المعياري ، فإن احتمال ألا تتجاوز نسبة الخسارة للمبلغ المؤمن عليه هذه القيمة يزيد إلى 98٪.

التشكيل النهائي لتعريفة التأمين

بعد تحديد قيمة المعدل الصافي ، يتم إضافة حمل إليه وتحديد حجم معدل التأمين. يتم تحديد معدل التأمين على أساس حسابات رياضية خاصة تسمى الحسابات الاكتوارية.

ملحوظات

الأدب

Kazantsev S.K. أساسيات التأمين: درس تعليمي. - يكاترينبرج: محرر. IPK USTU ، 1998 ISBN 5-8096-0006-9

أنظر أيضا

مؤسسة ويكيميديا. 2010.

تعرف على "إجمالي قسط" في القواميس الأخرى:

مبلغ أقساط التأمين محسوبة على أساس المعدلات الإجماليةومبلغ التأمين ... قاموس القانون

إجمالي الأقساط- مقدار أقساط التأمين ، محسوبة على أساس المعدل الإجمالي ومبلغ مبلغ التأمين. موضوعات المحاسبة ... دليل المترجم الفني