INSTYTUCJA EDUKACYJNA

KAZAN SZKOŁA BANKOWSKA (KOLEGIUM) BANKU CENTRALNEGO FEDERACJI ROSYJSKIEJ

PRACA DYPLOMOWA

na temat Tworzenie i ocena polityki depozytowej Bank komercyjny

Kniazewa Maria Wiaczesławowna

Grupa: 54

Specjalność: 080108 Bankowość

Głowa: N.A. Sorokina

Recenzent: I.Z. Osipowa

Dopuszczony do obrony

Zastępca Dyrektor ds. akademickich F.G. Czistyakowa

Kazań 2009

Wstęp

1. Podstawy teoretyczne kształtowanie polityki depozytowej banków komercyjnych

1.1 Kształtowanie polityki depozytowej banków komercyjnych

1.2 Klasyfikacja działalności depozytowej banków komercyjnych

2. Organizacja i procedura rozliczania transakcji depozytowych na przykładzie OJSC Rosselkhozbank

2.1 Charakterystyka działalności OJSC „Rosselkhozbank”

2.2 Praca OJSC Rosselkhozbank w celu przyciągnięcia funduszy depozytowych

2.3 Księgowość i kontrola transakcji depozytowych

3. System gwarantowania depozytów w Rosji i sposoby jego usprawnienia

3.1 System gwarantowania (gwarancji) depozytów w Rosji i sposoby jego udoskonalenia

3.2 Rozwój rynku depozytów i zmiany warunków kryzysowych

Wniosek

Wykaz używanej literatury

Wstęp

Specyfiką instytucji bankowej jako jednego z rodzajów przedsiębiorstwa komercyjnego jest to, że zdecydowana większość jej zasobów kształtuje się nie kosztem własnym, lecz kosztem pożyczonych środków. Możliwości banków w zakresie pozyskiwania środków nie są nieograniczone i regulowane są przepisami Bank centralny w dowolnym stanie. Od 1996, Bank centralny Federacja Rosyjska(Bank Rosji) zrezygnował z bezpośredniej regulacji relacji pomiędzy wielkością kapitału banku a wielkością przyciąganych środków i przeszedł na regulację pośrednią poprzez szereg obowiązkowych standardów ekonomicznych, takich jak standard adekwatności kapitałowej, największy rozmiar ryzyko na wierzyciela, maksymalna kwota pożyczki wpłaty gotówkowe populacji i inne.

Bank komercyjny ma możliwość pozyskiwania środków od przedsiębiorstw, organizacji, instytucji, banków publicznych i innych w formie depozytów i otwierania dla nich odpowiednich rachunków. Środki przyciągane przez banki są zróżnicowane pod względem składu. Ich głównymi rodzajami są środki pozyskiwane przez banki w procesie współpracy z klientami (depozyty), środki gromadzone w drodze emisji własnych zobowiązań dłużnych (certyfikaty depozytowe i bony oszczędnościowe).

Najważniejszym elementem całej polityki bankowej jest polityka kształtowania bazy zasobowej. Utworzenie bazy zasobowej w procesie realizacji przez bank operacje pasywne historycznie odgrywał w tym względzie pierwszorzędną i decydującą rolę aktywne operacje. Głównym elementem zasoby bankowe jak wiadomo, kształtuje się w procesie prowadzenia działalności depozytowej banku, od skutecznej i prawidłowej organizacji, od której ostatecznie zależy trwałość funkcjonowania każdej instytucji kredytowej. W związku z tym kwestie zwiększenia potencjału zasobów i zapewnienia jego stabilności poprzez Efektywne zarządzanie elementy pasywne nabierają szczególnej dotkliwości i znaczenia.

Bazę zasobową instytucji kredytowych w okresie od września 2008 roku zasilały głównie środki pozyskane z Banku Rosji oraz depozyty budżetowe. Do 01.01.2009 wolumen kredytów, depozytów i innych pożyczonych środków otrzymanych przez instytucje kredytowe od Banku Rosji osiągnął 3,4 biliona. rub., czyli 12% zobowiązań sektor bankowy(stan na 01.01.2008 odpowiednio 34,0 miliardów rubli, czyli 0,2%). Ponadto korporacje państwowe lokują w bankach tymczasowo dostępne środki. Działania te umożliwiły zastąpienie środków wycofanych przez klientów (osoby prawne i osoby fizyczne). Sektor bankowy, nawet w okresach napiętej sytuacji w kraju rynki finansowe dokonywanych na bieżąco płatności, w tym rozliczeń z budżetami wszystkich szczebli.

Salda na rachunkach klientów w 2008 roku wzrosły o 20,4% do 14 748,5 mld RUB. (o 42,0% w 2007 r.). Udział tego źródła w pasywach sektora bankowego na dzień 01.01.2009 r. wyniósł 52,6% (na dzień 01.01.2008 r. 60,9%). Na spadek dynamiki wzrostu środków na rachunkach klientów wpłynęła ujemna dynamika sald rachunków klienci korporacyjni oraz przez depozyty osoby zwłaszcza w czwartym kwartale.

Spadek kursu rubla wobec dolara amerykańskiego i euro w IV kwartale 2008 roku zwiększył skłonność społeczeństwa do oszczędzania w walucie obcej: w wolumenie depozytów ogółem udział składnika walutowego wzrósł z 12,9% na dzień 01 /01.2008 do 26,7% na dzień 01.01.2009 (załącznik nr 1).

Do głównych zadań zarządzania działalnością depozytową banku należy:

Nie pozwól, aby bank przyciągnął i pożyczone pieniądze które nie generują dochodów, z wyjątkiem tej ich części, która zapewnia utworzenie rezerwy obowiązkowej;

Znalezienie niezbędnych zasobów kredytowych dla banku do wywiązywania się ze swoich zobowiązań wobec klientów i rozwijania aktywnej działalności;

Upewnij się, że bank osiąga zysk, przyciągając tanie zasoby.

W związku z powyższym celem niniejszego opracowania jest analiza procedury kształtowania polityki depozytowej banku komercyjnego na przykładzie OJSC Rosselkhozbank.

OJSC Rosselkhozbank - wyspecjalizowany Bank komercyjny, 100% kapitału zakładowego Agencja federalna w sprawie zarządzania majątkiem federalnym (Rosimushchestvo). Pełna nazwa Otwarta Spółka Akcyjna „Rosyjski Bank Rolniczy” (zwany dalej Rosselkhozbank).

Utworzono OJSC Rosselkhozbank Korporacja państwowa„Agencja Restrukturyzacji Instytucji Kredytowych” 21.01.2000

W dniu 15 marca 2000 r. wydano zarządzenie nr 75-rp Prezydenta Federacji Rosyjskiej zatwierdzające propozycję Rządu Federacji Rosyjskiej dotyczącą utworzenia Rosyjskiego Banku Rolnego, który miałby na jego podstawie utworzyć narodowy bank kredytowy. system finansowy obsługa producentów towarów w zakresie produkcji rolno-przemysłowej.

24.04.2000 OJSC Rosselkhozbank został zarejestrowany przez Bank Rosji i otrzymał licencję na prowadzenie Bankowość dla nr 3349 z dnia 13 czerwca 2000 r

W lipcu 2001 roku państwo reprezentowane przez Fundacja Rosyjska własność federalna(Rosimushchestvo) nabyła 100% akcji banku.

W dniu 30 grudnia 2002 roku OJSC Rosselkhozbank otrzymał licencję na przeprowadzanie transakcji z w gotówce osób fizycznych pod nr 3349, a 25 lipca 2007 r. - Zezwolenie ogólne na prowadzenie działalności bankowej nr 3349,

OJSC Rosselkhozbank posiada sieć 78 oddziałów i 1300 dodatkowych biur. Według Interfax-CEA na dzień 1 stycznia 2008 roku bank zajmował dziewiąte miejsce wśród banków rosyjskich pod względem aktywów (236,4 mld RUB), dwunaste pod względem słuszność(19,2 mld rubli), dwudzieste pierwsze miejsce - pod względem zysku przed opodatkowaniem (2,69 mld rubli).

Bank ma prawo przeprowadzać następujące transakcje:

Wydawanie gwarancji na rzecz osób trzecich, przewidujących wykonanie zobowiązań w formie pieniężnej;

Zarządzanie powiernicze funduszami i innym majątkiem na podstawie umów z osobami fizycznymi i prawnymi;

Nabycie prawa żądania od osób trzecich wykonania zobowiązań w formie pieniężnej;

Przeprowadzanie transakcji z metale szlachetne i kamienie szlachetne zgodnie z ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej;

Świadczenie usług wynajmu osobom fizycznym i osoby prawne zlokalizowane w nich specjalne pomieszczenia lub sejfy do przechowywania dokumentów i kosztowności;

Działalność leasingowa;

Udzielanie porad i usługi informacyjne Statut OJSC Rosselkhozbank.

Priorytetowym obszarem działalności OJSC Rosselkhozbank jest współpraca z ludnością w zakresie przyciągania depozytów. W tym obszarze bank posiada silną pozycję dzięki efektywnemu połączeniu jakości usług rozliczeniowych z możliwościami zarządzania oszczędnościami. Deponenci OJSC Rosselkhozbank mogą wybrać najwygodniejszy program ochrony i zwiększania swoich oszczędności. Bank oferuje klientom elastyczny system lokat w rublach i walutach obcych, specjalne typy lokaty, co pozwala połączyć efektywność rachunku bieżącego z rentownością lokaty terminowej.

OJSC Rosselkhozbank oferuje osobom prawnym i indywidualnym przedsiębiorcom lokowanie tymczasowo wolnych środków w rublach i depozyty walutowe(Załączniki 3,4).

W 2008 r. Wielkość przyciągniętych depozytów od ludności wzrosła o 92% i osiągnęła 44 miliardy rubli. Nawet w czasie zaostrzeń kryzys finansowy zanotowano miesięczny wzrost depozytów. Na koniec 2008 roku przyrost środków na lokatach i rachunkach osób prawnych wyniósł 34 miliardy rubli.

Ponadto Bank oferuje zarządzanie spółkami niepaństwowymi fundusze emerytalne lokować środki z rezerw emerytalnych i oszczędności emerytalnych na lokatach terminowych.

Wszystkie depozyty OJSC Rosselkhozbank charakteryzują się elastycznymi warunkami, rynkowym oprocentowaniem i możliwością wyboru częstotliwości spłaty odsetek - miesięcznie, kwartalnie lub na koniec okresu. Istnieje możliwość indywidualnego podejścia do ustalania stóp procentowych.

Przy otwieraniu rachunku depozytowego nie jest obowiązkowy warunek posiadania przez osobę prawną lub przedsiębiorcę indywidualnego rachunku rozliczeniowego (bieżącego) w banku. Jeżeli bank posiada taki rachunek, lista dokumentów zostanie skrócona.

Rozważając depozyty OJSC Rosselkhozbank z punktu widzenia rentowności, możemy założyć, że preferowane są depozyty długoterminowe. Z tego punktu widzenia wygodnym rozwiązaniem jest depozyty długoterminowe, którego tryb pozwala zarówno na podwyższenie kwoty kaucji w okresie jej ważności, jak i częściowe wycofanieśrodki z konta. W okresie ważności takiej lokaty wszystkie dodatkowe wpłaty będą oprocentowane według stawki ustalonej na początku roku, mimo że oprocentowanie nowo otwieranych lokat w tym czasie może być znacznie niższe. Natomiast jeżeli w ciągu roku stopy procentowe wzrosną, deponent ma możliwość w każdej chwili bez strat wycofać część lokaty i zainwestować otrzymane środki w nowy wkład według stawki obowiązującej w danym momencie.

3.1. Operacje depozytowe

Działalność depozytowa OJSC Rosselkhozbank jest regulowana przez szereg instrukcje wewnętrzne. Wszystkie oddziały OJSC Rosselkhozbank, które prowadzą działania z funduszami i innym majątkiem, kierują się w swoich działaniach „Zasadami kontrola wewnętrzna OJSC „Rosselkhozbank” w celu zwalczania legalizacji dochodów uzyskiwanych w drodze i finansowania terroryzmu” nr 85-P, opracowany zgodnie z nr 115-FZ i zatwierdzony przez Prezesa Zarządu OJSC „Rosselkhozbank” w kwietniu 22, 2013.

Podstawowe zasady kontroli wewnętrznej OJSC Rosselkhozbank:

Zapewnienie ochrony banku przed przedostaniem się do niego dochodów z przestępstwa;

Zarządzanie ryzykiem prania pieniędzy i finansowania terroryzmu w celu jego minimalizacji.

Głównym celem „Zasad kontroli wewnętrznej” jest wykluczenie zaangażowania banku, jego kadry kierowniczej i pracowników w działania związane z praniem dochodów z przestępstwa oraz finansowaniem terroryzmu.

„Regulamin” obejmuje następujące programy kontroli wewnętrznej:

Program organizacji systemu zwalczania legalizacji dochodów z przestępczości i finansowania terroryzmu;

Program do identyfikacji przez bank klienta, przedstawiciela klienta, beneficjenta;

Program zarządzania ryzykiem prania pieniędzy i finansowania terroryzmu;

Program identyfikacji transakcji w działalności klientów podlegających obowiązkowej kontroli oraz transakcji, co do których istnieją podejrzenia, że są przeprowadzane w celu legalizacji dochodów z przestępstwa i finansowania terroryzmu;

Program do organizacji pracy w banku umożliwiający odmowę zawarcia umowy rachunku bankowego z osobą fizyczną lub prawną i odmowę realizacji zleceń klienta w celu realizacji transakcji;

Program określający procedurę interakcji z osobami, którym powierzono identyfikację;

Program określający procedurę zawieszania transakcji środkami pieniężnymi i innym majątkiem;

Program szkoleniowy dla pracowników OJSC Rosselkhozbank w zakresie zwalczania prania pieniędzy i finansowania terroryzmu.

OJSC Rosselkhozbank świadczy usługi depozytowe zarówno osobom prawnym, jak i osobom fizycznym. Główne dokumenty to „Zasady otwierania, prowadzenia i zamykania rachunków w OJSC Rosselkhozbank dla depozytów osób prawnych i przedsiębiorców indywidualnych” nr 172-P oraz „Zasady przeprowadzania transakcji na depozytach osób fizycznych w OJSC Rosselkhozbank” nr 173-P.

„Zasady otwierania, prowadzenia i zamykania rachunków w JSC Rosselkhozbank dla depozytów osób prawnych i przedsiębiorców indywidualnych” nr 172-P ustanawia:

Podział uprawnień pomiędzy pionami strukturalnymi banku w zakresie otwierania i zamykania rachunków depozytowych, w tym trybu prowadzenia i przechowywania księgi ewidencyjnej rachunków otwartych;

Procedura ustalania obecności w siedzibie osoby prawnej jej stałego organu zarządzającego, innego organu lub osoby uprawnionej do działania w imieniu osoby prawnej bez pełnomocnictwa;

Procedura przedstawiania przez bank dokumentów stosowanych przy otwieraniu i zamykaniu rachunków depozytowych, a także procedura przedstawiania i poświadczania przez bank kopii dokumentów dostarczonych przez klienta;

Zasady obiegu dokumentów od chwili otrzymania dokumentów od Klienta do momentu poinformowania Klienta o numerze rachunku do wpłaty;

Procedury przyjmowania dokumentów do otwarcia rachunku depozytowego;

Procedura powiadamiania klientów o szczegółach ich rachunków depozytowych;

Procedura ewidencji i przechowywania dokumentów otrzymanych przy otwieraniu, prowadzeniu i zamykaniu rachunków depozytowych;

Sprawy i procedura zakładania jednej sprawy prawnej na kilku kontach klientów;

Procedura dostępu do rachunków prawnych klientów;

Tryb przekazywania spraw sądowych w oddziałach banku;

Częstotliwość aktualizacji informacji o klientach i osobach, których tożsamość musi zostać ustalona przy otwieraniu rachunku depozytowego;

Pozostałe postanowienia regulujące otwieranie i zamykanie rachunków depozytowych.

Zasady przeprowadzania transakcji na depozytach osób fizycznych w OJSC Rosselkhozbank określają:

Dokumenty identyfikacyjne osób dokonujących transakcji depozytowych;

Tryb otwierania i zamykania rachunków depozytowych, tryb dokonywania transakcji na lokatach – przyjmowanie wpłat gotówkowych i uznawanie wpływów bezgotówkowych, wypłata środków pieniężnych i przelewów bezgotówkowych z rachunków depozytowych, obliczanie, naliczanie i naliczanie dochodów należnych z tytułu lokaty depozyt, obliczanie i potrącanie podatku dochodowego od dochodu w przypadkach przewidzianych przez ustawodawstwo Federacji Rosyjskiej;

Procedura prowadzenia i przechowywania księgi rejestracyjnej otwarte konta w transakcjach depozytowych;

Procedura przyjmowania dokumentów do otwarcia rachunków depozytowych;

Zasady obiegu dokumentów od chwili otrzymania dokumentów od osoby fizycznej do momentu przekazania jej numeru konta do rejestracji wpłaty;

Procedura uzyskania i uzupełnienia wzoru podpisu deponenta w przypadku otwarcia lokaty na rzecz osoby trzeciej;

Procedura powiadamiania osób fizycznych o szczegółach ich rachunków depozytowych;

Procedura ewidencji i przechowywania dokumentów otrzymanych przy otwieraniu, prowadzeniu i zamykaniu rachunków depozytowych;

Procedura dostępu do rachunków prawnych inwestorów;

Częstotliwość aktualizacji informacji o inwestorze;

Tryb zbycia depozytów zarówno przez samego deponenta, jak i jego przedstawiciela, którego uprawnienia wynikają z ustawy lub pełnomocnictwa wydanego przez deponenta albo aktu uprawnionego organu państwowego lub organu samorządu terytorialnego, cechy zbycia depozytów małoletnich, a także dorosłych znajdujących się pod opieką lub kuratelą;

Tryb sporządzania zleceń inwestorskich na wypadek śmierci;

Procedura wydawania zaświadczeń depozytowych, poszukiwania depozytów, nakładania i usuwania zajęcia środków na depozycie, przejęcia depozytów w przypadkach przewidzianych przez obowiązujące ustawodawstwo Federacji Rosyjskiej.

Efektem operacji depozytowej jest zawarcie umowy depozytowej.

OJSC Rosselkhozbank oferuje swoim klientom różne programy depozytowe.

Przyjrzyjmy się różnym depozytom oferowanym osobom fizycznym.

Tabela 5 - Opcje depozytów dla osób fizycznych.

Nazwa	Oprocentowanie	Termin depozytu (dni)	Waluta i minimalny rozmiar zaliczka	Uzupełnienie depozytu	Transakcje kosztowe przy zachowaniu stopy procentowej	Maksymalna kwota depozytu
Depozyt „Klasyczny”	Opcjonalnie: na koniec okresu lub co miesiąc, na konto lub kapitalizację	od 31 do 1460 r	RUR 3000 USD 100 100 EUR			Bez limitów
Depozyt „Akumulacyjny”		od 91 do 730	RUR 3000 USD 100 100 EUR
Depozyt „Zarządzany”	Miesięcznie: na konto lub kapitalizację	od 180 do 730	RUR 10 000 USD 300 300 EUR			RUR 10 000 000 USD 300 000 EUR 300 000
Kaucja „Pension Plus”	Kapitalizacja miesięczna
Depozyt „Złoty”	Na koniec okresu kapitalizacja	od 91 do 1460 r				Bez limitów
Depozyt platyny	Miesięcznie: na konto lub kapitalizację	od 91 do 1095	RUR 1 500 000 USD 50 000 EUR 50 000			Pięciokrotność Twojej zaliczki
Wpłata „Na żądanie”	Kwartalnie, kapitalizacja	Bez limitów	RUR 10 USD 5 EUR 5			Bez limitów

Przyjrzyjmy się bliżej warunkom lokaty „Zarządzanej”:

Minimalna zaliczka wynosi 10 000 rubli rosyjskich / 300 dolarów amerykańskich / 300 euro;

Odsetki są kapitalizowane co miesiąc lub przelewane na wybrane przez Ciebie konto;

Uzupełnienie kaucji następuje nie później niż na 30 dni kalendarzowych przed końcem okresu lokaty;

Minimalna kwota dodatkowego wkładu do depozytu wynosi 5000 rubli rosyjskich / 150 dolarów amerykańskich / 150 euro;

Maksymalna ilość wpłacić 1 500 000 rubli rosyjskich / 50 000 dolarów amerykańskich / 50 000 euro;

Transakcje wydatkowe z oszczędnościami oprocentowanie przewidziane pod warunkiem zachowania minimalnego salda depozytu;

Minimalne saldo depozytu ustalane jest przez Klienta według jego wyboru;

Minimalne saldo nie podlega zmianom przez cały okres trwania lokaty;

W przypadku wcześniejszego wycofania lokaty naliczane są odsetki według stawki lokaty „Na żądanie” w odpowiedniej walucie;

Automatyczne przedłużenie lokaty następuje na ten sam okres na warunkach i według oprocentowania w odpowiedniej walucie obowiązującego w Banku następnego dnia po upływie poprzedniego terminu.

JSC Rosselkhozbank oferuje osobom prawnym i indywidualnym przedsiębiorcom lokowanie tymczasowo dostępnych środków na lokatach w rublach i walutach obcych.

Przy ustalaniu stóp procentowych do każdego inwestora stosowane jest indywidualne podejście.

Wykaz wymaganych dokumentów do założenia rachunku znajduje się w Załączniku nr 2.

Przyjrzyjmy się dynamice i strukturze sald rachunków klientów.

Tabela 7 - Dynamika i struktura sald na rachunkach klientów OJSC Rosselkhozbank

Nazwa wskaźnika

1. Środki na rachunkach klientów niebędących instytucjami kredytowymi, ogółem, m.in.
1.1 środki budżetowe
1.2 rozliczenia i rachunki bieżące
Organizacje finansowe
organizacje komercyjne
organizacje non-profit
inne organizacje
1.3 Inne rachunki, m.in.
osoby prawne
indywidualni przedsiębiorcy
osoby

kontynuacja Tabeli 7 - Dynamika i struktura sald na rachunkach klientów OJSC Rosselkhozbank

inne konta
1.4 Środki w rozliczeniach
2. Depozyty ogółem, w tym:
2.1 Depozyty osób prawnych
depozyty władz finansowych
depozyty organizacje finansowe
depozyty organizacje komercyjne
depozyty organizacji non-profit
depozyty osób prawnych - nierezydentów
2.2 Depozyty od osób fizycznych
2.3 Inne zebrane fundusze

Tabela 7 pokazuje, że w dynamice następuje wzrost sald środków na rachunkach klientów, więc w 2011 r. Wolumen środków wyniósł 878 778 mln rubli, natomiast w 2013 r. - 1 060 536 mln rubli, odchylenie wyniosło 181 758 mln rubli.

W strukturze sald funduszy można zauważyć następującą tendencję – łączna kwota depozytów stanowi około 90% kwoty wszystkich funduszy. Jednocześnie zmiana depozytów w 2013 r. w porównaniu do 2011 r. wyniosła 75 200 mln rubli.

Ogólnie rzecz biorąc, zgodnie z tabelą, następuje wzrost wskaźników, jednak w ujęciu strukturalnym można zaobserwować spadek niektórych wskaźników. Na przykład spadły depozyty instytucji finansowych, organizacji komercyjnych i osób prawnych.

Przeanalizujmy dynamikę i strukturę sald rachunków klientów według stopnia pilności (Tabela 8).

Tabela 8 - Dynamika i struktura sald na rachunkach klientów według poziomu zapadalności Rosselkhozbank OJSC

Nazwa wskaźnika				Zmiana z 2013 na 2011
Nazwa wskaźnika	milion rubli	milion rubli	milion rubli	milion rubli

Depozyty prawne osoby, m.in.
Poste restante
Do 30 dni
Od 31 do 90 dni
Od 91 do 180 dni
Od 180 dni do 1 roku
Od 1 roku do 3 lat
Ponad 3 lata
Inne środki
Depozyty od osób fizycznych osoby, m.in.
Poste restante
Od 31 do 90 dni
Od 91 do 180 dni

kontynuacja Tabeli 8 - Dynamika i struktura sald na rachunkach klientów według stopnia zapadalności Rosselkhozbank OJSC


Od 180 dni do 1 roku
Od 1 roku do 3 lat
Ponad 3 lata

Z danych przedstawionych w tabeli 8 jasno wynika, że łączna kwota środków w analizowanym okresie wzrosła o 75 200 milionów rubli w porównaniu z 2011 rokiem.

Z roku na rok zwiększała się struktura depozytów osób fizycznych. W 2013 roku jego udział wyniósł 45,3%. całkowita kwotaśrodków, natomiast w 2011 r ten typ depozyty wyniosły 31,8%. W wartościach bezwzględnych wzrost wyniósł 97 603 mln rubli. w ujęciu względnym – wzrost o 70,4%.

Udział depozytów osób prawnych w ogólnej strukturze funduszy z roku na rok maleje, w 2013 roku jego wartość kształtowała się na poziomie 51,4% ogólnej kwoty środków w 2013 roku, w 2011 roku wartość tego wskaźnika wyniosła 58,7%. Jeśli jednak weźmiemy pod uwagę dynamikę wartości depozytów osób prawnych, to w porównaniu do 2011 r., w 2013 r. liczba ta wzrosła o 1%, co wyniosło 4481 mln rubli.

Przeanalizujmy strukturę i dynamikę kredytów międzybankowych w latach 2011-2013. w OJSC Rosselkhozbank (Tabela 9).

Tabela 9 - Analiza struktury i dynamiki atrakcji międzybankowych w OJSC Rosselkhozbank

Nazwa zobowiązań				Odchylenie 2013 od 2011
Nazwa zobowiązań	miliard rubli	pan. pocierać.	pan. pocierać.	miliard rubli

1. Fundusze w obliczeniach wszystkiego, m.in.
na kontach korespondencyjnych
osady z oddziałami
rozliczenia na ORTSB
rozliczenia papierów wartościowych
2. Otrzymane kredyty i depozyty ogółem, m.in.
z Banku Rosji
od instytucji kredytowych będących rezydentami
od instytucji kredytowych niebędących rezydentami

Łączny udział środków w rozliczeniach za badany okres wzrósł o 1 350 676 mln rubli. , czyli o 118% więcej niż w 2011 roku. W strukturze atrakcji międzybankowych udział środków w rozliczeniach za 2013 rok wynosi 89,9%.

W 2013 r. otrzymane kredyty i depozyty stanowiły zaledwie 10% całkowitego wolumenu środków, podczas gdy w 2011 r. odsetek ten wynosił 16%. W badanym okresie można odnotować wzrost kredytów i depozytów w 2013 roku w porównaniu do 2011 roku o 46 275,7 mln rubli. lub o 20%.

Jeśli spojrzeć na zmianę sytuacji jako całość, to zadłużenie międzybankowe wzrosło ponad 2-krotnie w porównaniu z poziomem z 2011 roku i wyniosło w 2013 roku 2 770 613,8 mln rubli.

Obliczmy układ współczynników oceniających skuteczność polityki depozytowej banku. (Tabela 10)

Tabela 10 - Współczynniki oceniające bazę zasobową OJSC Rosselkhozbank

Nazwa współczynnika				Odchylenie 2013 od 2011 (+,-)

Współczynnik autonomii (niezależności).
Współczynnik wpływu krótkoterminowych kredytów bankowych
Współczynnik skali bazy klientów
Współczynnik struktury zobowiązań
Wskaźnik wykorzystania kredytu międzybankowego
Wskaźnik efektywności wykorzystania pozyskanych środków według dochodów
Zwrot zebranych środków

Za lata 2011 - 2013 nastąpił wzrost takich wskaźników jak współczynnik autonomii, współczynnik wpływu krótkoterminowych kredytów bankowych, współczynnik struktury zobowiązań, wzrost wyniósł 0,012; 0,013; Odpowiednio 0,014 pkt. Pogorszeniu uległy natomiast następujące wskaźniki – wskaźnik skali bazy klientów oraz wskaźnik wykorzystania kredytów międzybankowych po 0,013 pkt., wskaźnik efektywności wykorzystania pozyskanych środków według dochodów spadł o 0,119 pkt. Zmianie uległa także rentowność pozyskanych środków – wskaźnik spadł o 0,039 pkt.

Operacje depozytowe OJSC Rosselkhozbank

Realizując odpowiednią politykę depozytową wskazane jest poszerzenie kręgu klientów aplikujących do nich różne warunki inwestycji, które lepiej odpowiadają ich interesom. Podczas przeprowadzania operacji depozytowych ważne jest zapewnienie ich spójności w czasie. suma pieniędzy Z operacje kredytowe. W zarządzaniu działalnością depozytową niezbędna jest kontrola nad lokatami terminowymi, zwłaszcza krótkoterminowymi, które w największym stopniu przyczyniają się do zapewnienia odpowiedniej płynności bilansu. Planując dynamikę działalności depozytowo-oszczędnościowej, specjaliści bankowości muszą zorganizować pracę praktyczną w taki sposób, aby rezerwy wolne środki na rachunkach depozytowych, czyli takich, które czasowo nie są wykorzystywane do udzielania kredytów, były nieznaczne. Należy pamiętać, że rezerwy czasowo wolnych środków bankowych oblicza się poprzez odjęcie kwoty zadłużenia kredytowego od kwoty sald na rachunkach rozliczeniowych, bieżących i innych depozytach. Aby zwiększać efektywność działania pasywnego, menadżerowie banków muszą stale dywersyfikować usługi oraz podnosić jakość i kulturę obsługi klientów, co pozwoli na zwiększenie możliwości pozyskiwania depozytów i lokat oszczędnościowych.

Umowa depozytowa jest spisana bardzo szczegółowo. Interesy deponenta i banku są jednakowo wyjaśnione. Pilny depozyty otwarte zarówno w rublach, jak i w walucie obcej. Maksymalny zakład w rublach wynosi 10,2% rocznie; w dolarach amerykańskich 4%; euro – 4,25%.

Rosselkhozbank opracował depozyty dla różnych grup wiekowych:

-depozyty dziecięce
-regularne depozyty dla osób fizycznych
- depozyty emerytalne

Zacznijmy od wszystkiego w porządku. W analiza finansowa Większą uwagę zwrócimy na rubla rosyjskiego.

Lokata Agro-Debiut otwierana jest na imię Twojego dziecka. Te. Do osiągnięcia dorosłości możesz gromadzić na nim środki i przekazywać je swojemu synowi i córce. Wiodącą rolę odgrywa tu progresywna stopa procentowa. Począwszy od 5% przy przechowywaniu środków przez 1 rok, kończąc na 6,75% na koniec okresu lokaty. Odsetki naliczane są poprzez kapitalizację kwartalną.

Takie lokaty dla dzieci zwiększają rentowność aż do 7% w skali roku. Kapitalizacja depozytu, tj. Podwyższenie pierwszej raty oraz kwoty skumulowanej następuje przez okres 5 lat. Niska kwota minimalna i bezpłatne składki dodatkowe świadczą o wysokim stopniu dostępności dla obywateli Rosji. Tyle, że rejestracja odbywa się w imieniu osoby trzeciej, tj. na rzecz dziecka.

Agro-Stimul – klasyk depozyt oszczędnościowy z wielką literą. Charakteryzuje się postępującą pilnością popytu. Te. można go otworzyć na 91 dni lub 2 lata. W tym przypadku oprocentowanie będzie tym wyższe, im dłuższy okres. Odsetki można wypłacać co miesiąc.

Depozyt Agro-Ideal umożliwia dokonywanie transakcji wydatków do minimalnego salda 20 000 rubli. Kwota ta stanowi minimalną zaliczkę. Lokaty takie otwierane są na okres od 180 dni do 2 lat. Im większa zaliczka, tym wyższe oprocentowanie. Dostępne opcje:

20 000 - 60 000 rubli
60 001 - 100 000 rubli i powyżej 100 tys.

Ciekawostką jest to, że jeśli inwestujesz pieniądze na rok lub dwa, procent będzie absolutnie taki sam i będzie wynosił od 5,25% do 6,25%.

Agro-Classics jest efektem „jednej zdecydowanej decyzji”. Wystarczy zainwestować 300 rubli. Rosnąca stawka progresywna łączy się z progresywną kwotą i terminem. Inwestuj więcej w długi okres, dostaniesz więcej. Ale tutaj trzeba od razu zdecydować o wysokości kaucji, bo... brak możliwości uzupełnienia. Lokaty Agro-Classic oferują najwyższą stopę zwrotu spośród wszystkich prezentowanych.

Lokata Agro-Bonus dokonywana jest poprzez otwarcie rachunku głównego i rachunku na żądanie, na którym będą naliczane odsetki. Istnieją tylko 2 gradacje: 180 dni i 1 rok. Możesz przychodzić i wypłacać dywidendy co miesiąc.

Najkorzystniejsze warunki w Rosselkhozbank dla emerytów. Lokata emerytalna ma stałe oprocentowanie nawet w przypadku wcześniejszej wypłaty. Ponieważ odsetki naliczane są miesięcznie specjalny warunek jest kapitalizacja. Wszelkie kwoty dodatkowych składek i transakcji wydatków do minimalnego salda 500 rubli. Inny proponowany wkład, Pension Lux, ma wyższe oprocentowanie i minimalną kwotę zadatku.

Depozyty dla najbogatszych klientów Rosselkhozbanku zaczynają się od kwoty 500 000 rubli. Agro-Vip otwiera się na okresy 180 dni, 1 rok, 1 rok i 6 miesięcy. W związku z tym dodatkowe składki od 50 000 rubli. Transakcje kosztowe przewidują przeliczenie naliczonych odsetek zgodnie z gradacją kwotową.

Dla przejrzystości depozyty osób fizycznych Rosselkhozbank są pogrupowane w tabeli (okres depozytu jest brany pod uwagę jako 1 rok, waluta - ruble)

Tabela 3.1 Depozyty osób fizycznych

Ogólna charakterystyka OJSC Rosselkhozbank

Otwarta Spółka Akcyjna „Rosyjski Bank Rolniczy” jest organizacją kredytową utworzoną zgodnie z ustawą federalną Federacji Rosyjskiej „O bankach i działalności bankowej” oraz ustawą federalną Federacji Rosyjskiej „W sprawie spółki akcyjne» w celu realizacji kredytu - Polityka finansowa Federacji Rosyjskiej w kompleksie rolno-przemysłowym oraz utworzenie efektywnego systemu usług kredytowych i finansowych dla kompleksu rolno-przemysłowego.

Korporacyjna (pełna oficjalna) nazwa Banku to Otwarta Spółka Akcyjna „Russian Agricultural Bank”; skrócona nazwa Banku to OJSC Rosselkhozbank; nazwa Banku na język angielski- Rosyjski Bank Rolniczy. Bank ma wyłączne prawo do używania swojej nazwy korporacyjnej.

Lokalizacja (adres korespondencyjny) Banku: Federacja Rosyjska, 119034, Moskwa, ulica Gagarinsky, budynek 3.

OJSC „Rosselkhozbank” został utworzony przez Państwową Korporację „Agencja Restrukturyzacji Instytucji Kredytowych” w dniu 21 stycznia 2000 r. W dniu 15 marca 2000 r. wydano zarządzenie Prezydenta Federacji Rosyjskiej nr 75 - rp zatwierdzające propozycję Rządu Federacji Rosyjskiej o utworzeniu Rosyjskiego Banku Rolnego w celu utworzenia na jego podstawie krajowego systemu kredytowego i finansowego do obsługi producentów towarów w dziedzinie produkcji rolno-przemysłowej. Rejestracja OJSC Rosselkhozbank przez Bank Rosji nastąpiła 24 kwietnia 2000 roku pod numerem 3349 i otrzymanie zezwolenia na prowadzenie działalności bankowej pod numerem 3349 z dnia 13 czerwca 2000 roku. We wrześniu 2000 roku Bank rozpoczął obsługę klientów pod adresem centrali i otwierania rachunków korespondencyjnych. W lipcu 2001 roku Grupa Spółek ARCO opuściła akcjonariuszy Banku, a państwo reprezentowane przez Rosyjski Federalny Fundusz Majątku nabyło 100% udziałów w Banku. W celu rozszerzenia swojej działalności, 30 grudnia 2002 r. OJSC Rosselkhozbank otrzymał licencję na prawo do przeprowadzania transakcji środkami osób fizycznych nr 3349, a 25 lipca 2007 r. - ogólną licencję na prowadzenie działalności bankowej nr 3349.

Organami zarządzającymi Banku są:

- Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Banku;
- Rada Nadzorcza Banku;
- Zarząd Banku (kolegialny organ wykonawczy);
- Prezes Zarządu Banku (jedyny organ wykonawczy).

Najwyższym organem zarządzającym Banku jest walne zgromadzenie akcjonariuszy Banku.

Rada Nadzorcza Banku sprawuje ogólne zarządzanie działalnością Banku, z wyjątkiem rozstrzygania spraw określonych w Ustawie Federalnej „O spółkach akcyjnych” w zakresie kompetencji walnego zgromadzenia akcjonariuszy Banku.

Kierownictwo aktualne zajęcia Bank prowadzony jest kolegialnie Organ wykonawczy- Zarząd Banku i jedyny organ wykonawczy – Prezes Zarządu Banku.

Zarząd Banku i Prezes Zarządu Banku odpowiadają przed Radą Nadzorczą Banku i walne zgromadzenie akcjonariuszy Banku.

Obecnie Bank pomyślnie się rozwija i znajduje się w pierwszej dwudziestce największych banków w Rosji kapitał zakładowy na dzień 14.02.2008 r. wyniósł 27 728 000 000,00 rubli. OJSC Rosselkhozbank zajmuje obecnie drugie miejsce w Federacji Rosyjskiej po Sbierbanku pod względem liczby oddziałów - otwarto 77 oddziałów i 1264 dodatkowe biura. Oddział w Krasnodarze został zarejestrowany we wrześniu 2000 roku, dod. biura są otwarte we wszystkich główne miasta krawędzie. Prace nad rozbudową sieci trwają.

OJSC Rosselkhozbank wykonuje następujące czynności Operacje bankowe:

1) przyciąganie środków od osób fizycznych i prawnych na depozyty (na żądanie i na określony czas);
2) lokowania zebranych środków, o których mowa w lit. a), we własnym imieniu i na własny koszt;
3) otwieranie i prowadzenie rachunków bankowych dla osób fizycznych i prawnych;
4) prowadzenie rozliczeń w imieniu osób fizycznych i prawnych, w tym banków korespondentów, na ich rachunkach bankowych;
5) gromadzenie środków pieniężnych, rachunków, dokumentów płatniczych i rozliczeniowych oraz obsługa gotówkowa osoby fizyczne i prawne;
6) zakup – sprzedaż obca waluta w formie pieniężnej i bezgotówkowej;
7) przyciąganie złóż i lokowanie metali szlachetnych;
8) wystawianie gwarancji bankowych;
9) wykonywanie przekazów pieniężnych w imieniu osób fizycznych bez otwierania rachunków bankowych (z wyjątkiem przelewów pocztowych).
10) wydawanie gwarancji na rzecz osób trzecich, przewidujących wykonanie zobowiązań w formie pieniężnej;
11) nabycie prawa żądania od osób trzecich wykonania zobowiązań w formie pieniężnej;
12) zarządzanie zaufaniemśrodki pieniężne i inny majątek na podstawie umowy z osobami fizycznymi i prawnymi;
13) przeprowadzanie transakcji metalami szlachetnymi i kamieniami szlachetnymi zgodnie z ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej;
14) wynajmowanie osobom fizycznym i prawnym specjalnych pomieszczeń lub znajdujących się w nich sejfów do przechowywania dokumentów i przedmiotów wartościowych;
15) działalność leasingowa;
16) świadczenie usług doradczych i informacyjnych.

Bank ma prawo przeprowadzać inne transakcje zgodnie z ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej.

Wszystkie wymienione operacje i transakcje bankowe przeprowadzane są w rublach i walucie obcej.

Bank ma prawo przeprowadzić działalność zawodowa na rynku papierów wartościowych zgodnie z art prawa federalne /31/.

OJSC Rosselkhozbank odgrywa szczególną rolę w udzielaniu kredytów podmiotom gospodarczym w kompleksie rolno-przemysłowym. Bank jest dyrygentem państwa Polityka kredytowa w zakresie kompleksu rolno-przemysłowego i obejmuje pełną infrastrukturę finansową do obsługi określonego rynku spożywczego, a mianowicie firm: do współpracy z rządem papiery wartościowe oraz akcje wiodących spółek; na dostawy do uczestników rynku maszyn i urządzeń na warunkach Leasing; do ubezpieczenia kredytów i ryzyk rolniczych itp.

Obecnie w celu finansowania przedsiębiorstw rolnych JSC Rosselkhozbank ustalił określoną procedurę wykorzystania środków kredytowych. Aby pozyskać pożyczone środki, potencjalny kredytobiorca musi je udostępnić bankowi standardowe opakowanie dokumenty. Jednocześnie Rosselkhozbank OJSC nakłada specjalne wymagania na dokumenty bezpieczeństwa. Tym samym przedsiębiorstwa rolne muszą złożyć w przypadku:

1. Zastaw na nieruchomości – dokumenty tytułowe i dokumenty potwierdzające własność nieruchomości; dokument dotyczący granic terytorialnych działka(kopia rysunku granicy terenu) wydana przez Komisję ds zasoby ziemi i zarządzanie gruntami; zaświadczenie z organu rejestrującego oraz inwentarz techniczny obiekt nieruchomości;
2. zabezpieczenie Pojazd-- świadectwo techniczne; oryginały i kopie dowodów rejestracyjnych pojazdów; dekodowanie pozycji bilansu, w której uwzględniony jest koszt pojazdów (jeżeli zastawcą jest osoba prawna);
3. zastaw towaru - aktywa materialne- wykaz zastawionych pozycji magazynowych (specyfikacje) ze wskazaniem konkretnej ceny i daty zakupu; certyfikat magazynowy potwierdzający dostępność towaru; dokumenty potwierdzające własność określonego towaru (specyfikacje kontraktowe, faktury, rachunki celne i transportowe, dokumenty płatnicze itp.); dokumenty potwierdzające dostępność pomieszczeń magazynowych do przechowywania towarów (własność pomieszczeń magazynowych, umowy najmu pomieszczeń magazynowych itp.); dokumenty dotyczące jakości towarów oferowanych jako zabezpieczenie (świadectwa jakości, wyniki badań laboratoryjnych i inne dokumenty);
4. zastaw działających urządzeń produkcyjnych - wykaz urządzeń, rok i kraj pochodzenia, wartość księgowa, stopień zużycia, wartość rezydualna; dokumenty potwierdzające własność urządzeń produkcyjnych, lista inwentarzaśrodki trwałe; dokumentacja techniczna na sprzęt (paszporty, pozwolenia na eksploatację, świadectwa uruchomienia);
5. zastaw nowego urządzenia produkcyjnego – dokumenty potwierdzające własność zastawionego przedmiotu (umowa ze specyfikacjami, dokumenty przewozowe); dokumenty potwierdzające zapłatę ceł (w imporcie); akt przekazania lub akt przyjęcia i przekazania;
6. zastaw zwierząt gospodarskich – nazwa zwierząt (grupa), wiek, średnia masa głowy, liczba sztuk, masa w relacji pełnej, wartość księgowa i wartość zabezpieczenia; dekodowanie pozycji bilansu „Zwierzęta do chowu i tuczu”, zaświadczenie o liczbie bydła według grup; dokument dotyczący przemieszczania bydła i drobiu.

Jeżeli pożyczkobiorca spełnia kryteria i warunki procedury rekompensaty zatwierdzonej przez Rząd Federacji Rosyjskiej od budżet federalny różnice w oprocentowaniu pożyczek otrzymanych w instytucje kredytowe podmiotom kompleksu rolno-przemysłowego OJSC Rosselkhozbank może zapewnić środki na warunkach pożyczek wyrównawczych. Jeżeli przyznane środki kredytowe nie zostaną wykorzystane w ciągu 30 dni od dnia otrzymania środków w określony sposób, bank ma prawo dokonać ich redystrybucji w porozumieniu z Ministerstwem Rolnictwo Rosji i późniejsze zatwierdzenie przez Przewodniczącego Rady Nadzorczej banku pomiędzy innymi kredytobiorcami.

Jeżeli podmiot gospodarczy nie należy do kategorii klientów uprawnionych do otrzymania środki budżetowe Aby zrekompensować różnicę w oprocentowaniu, pożyczka może zostać udzielona na warunkach kredytu komercyjnego z oprocentowaniem 15% w skali roku.

Kontrola dla przeznaczenieśrodki otrzymane przez podmioty gospodarcze powierza się OJSC Rosselkhozbank /10, s. 322 - 324/.