1. Operator elektroniki Pieniądze jest instytucją kredytową, w tym niebankową instytucją kredytową, która ma prawo dokonywać przelewów pieniężnych bez otwierania rachunków bankowych i innych powiązanych operacji bankowych przewidziane w ust. 1 trzeciej części artykułu 1 prawo federalne„O bankach i Bankowość".

2. Osoba niebędąca operatorem pieniądza elektronicznego nie może ponosić odpowiedzialności za pieniądz elektroniczny i przekazywać pieniądz elektroniczny.

3. Osoba niebędąca operatorem pieniądza elektronicznego nie może ponosić odpowiedzialności za zobowiązania pieniężne, którymi się wypełnia zobowiązania pieniężne pomiędzy innymi osobami lub inne transakcje powodujące wygaśnięcie zobowiązań pomiędzy innymi osobami, na podstawie przekazanych zleceń w formacie elektronicznym osoba zobowiązana. Przepisów niniejszej części nie stosuje się do wygaśnięcia zobowiązań pieniężnych z udziałem organizacji zaangażowanych działalność zawodowa W sklepie cenne papiery, działalność rozliczeniową, działalność kontrahenta centralnego i (lub) działalność związaną z zarządzaniem funduszami inwestycyjnymi, funduszami wspólnego inwestowania i niepaństwowymi funduszami emerytalnymi, zgodnie z ustawodawstwem regulującym działalność tych organizacji.

4. Operator pieniądza elektronicznego jest zobowiązany powiadomić Bank Rosji zgodnie z ustaloną przez niego procedurą o rozpoczęciu działalności w zakresie transferu pieniądza elektronicznego nie później niż 10 dni roboczych od dnia pierwszego zwiększenia salda pieniądz elektroniczny. Zawiadomienie musi zawierać:

1) nazwę i lokalizację operatora pieniądza elektronicznego oraz numer jego zezwolenia na prowadzenie działalności bankowej;

2) rodzaj(-y) elektronicznych środków płatniczych udostępnianych klientom;

3) nazwy organizacji zaangażowanych przez operatora pieniądza elektronicznego w świadczenie usług operacyjnych i (lub) usług rozliczeń płatności (jeżeli są zaangażowane).

4.1. Operator pieniądza elektronicznego jest zobowiązany do przekazywania Bankowi Rosji raportów o transakcjach przeprowadzonych zgodnie z art. 7 niniejszej ustawy federalnej, zgodnie z wymogami ustalonymi przez Bank Rosji w zakresie składu, wielkości i procedury składania takich raportów .

5. Operator pieniądza elektronicznego jest obowiązany ustalić zasady dokonywania przelewu elektronicznego, obejmujące:

1) tryb działań operatora pieniądza elektronicznego związanych z transferem pieniądza elektronicznego;

2) tryb udostępniania klientom elektronicznych środków płatniczych i przekazywania środków elektronicznych przy ich użyciu;

3) tryb działania operatora pieniądza elektronicznego przy angażowaniu bankowych agentów płatniczych, organizacji świadczących usługi operacyjne i (lub) usługi rozliczeń płatności;

• działalność finansowa państwa. ogólna charakterystyka prawo finansowe
  • Pojęcie finansów. System finansowy Federacja Rosyjska
  • Treść i zasady działalności finansowej państwa
  • Prawo finansowe: pojęcie, przedmiot, metoda, źródła
  • Normy finansowo-prawne i stosunki finansowo-prawne
• Kontrola finansowa w Federacji Rosyjskiej
  • Kontrola finansowa: koncepcja, zadania i zasady
  • Rodzaje kontrola finansowa i organów je realizujących
  • Podstawa prawna audyt w Federacji Rosyjskiej
  • Metody kontroli finansowej
• Budżetowe stosunki prawne w Federacji Rosyjskiej
  • Pojęcie „budżetu”. Przedmiot i źródła prawa budżetowego
  • systemu budżetowego Federacja Rosyjska
  • Fundusze pozabudżetowe
  • Dochody budżetu I wydatki budżetowe
  • Proces budżetowy
• Dochody rządowe
  • Dochody budżetu państwa: koncepcja i założenia regulacje prawne
  • Klasyfikacja dochody rządowe, źródła i formy adresowania
  • Dochody podatkowe i niepodatkowe
• Wydatki rządowe
  • Wydatki rządowe: koncepcja, rodzaje i zasady
  • Formy prawne realizacji wydatków publicznych
  • Obowiązki wydatków formacje publiczno-terytorialne
• Podatki i podatkowe stosunki prawne
  • Podatki i opłaty: koncepcja i funkcje
  • Przedmiot, metoda, struktura, zasady i źródła prawo podatkowe
  • Klasyfikacja podatkowa
  • Podatkowe stosunki prawne
• Kredyt rządowy i dług publiczny
  • Pożyczka państwowa ( pożyczki rządowe)
  • Dług państwowy
• Ubezpieczenie państwowe
  • Ubezpieczenia: istota, rodzaje i funkcje. Ubezpieczenie państwowe jako rodzaj obowiązkowe ubezpieczenie
  • Ubezpieczenia państwowe: konsolidacja merytoryczna i prawna
  • Rodzaje ubezpieczeń, które mają podstawę państwową
• Podstawy prawne bankowości
  • System bankowy Federacji Rosyjskiej
  • Podstawowe operacje bankowe. depozyty bankowe(depozyty)
  • Bank centralny RF (Bank Rosji)
  • Regulacja i nadzór bankowy
• Kredyt bankowy i pożyczki z Banku Rosji
  • Kredyt bankowy: koncepcja oraz charakterystyka finansowo-prawna
  • Bank Umowa pożyczki
  • Kredyty Banku Rosji
• System monetarny i polityka pieniężna Federacji Rosyjskiej
  • Pojęcia pieniędzy i system walutowy»
  • Polityka pieniężna Federacja Rosyjska: konsolidacja legislacyjna
• Podstawy prawne obrotu pieniężnego
  • Pojęcie „ obrót pieniężny»
  • Obieg gotówki ( obrót pieniężny)
  • Obieg bezgotówkowy
  • Metody regulacji obiegu pieniężnego
• Podstawa prawna rozliczeń na terenie Federacji Rosyjskiej
  • Pojęcie „stosunków rozliczeniowych”. Struktura sieci osadniczej w Federacji Rosyjskiej
  • Płatność gotówkowa i bezgotówkowa. Transakcje gotówkowe
  • System płatności. Procedura dokonywania przelewów pieniężnych
  • Transakcje rozliczeniowe organizacje kredytowe
  • Formy płatności: konsolidacja prawna
• Regulacja i kontrola walutowa
  • Regulacja walutowa i walutowe stosunki prawne
  • Operacje walutowe
  • Kontrola waluty: koncepcja i treść

System płatności. Procedura dokonywania przelewów pieniężnych

Obecna procedura dokonywania płatności bezgotówkowych jest zasadniczo określona przez dwie ustawy Centralnego Banku Federacji Rosyjskiej (Rozporządzenie w sprawie zasad transferu środków pieniężnych i Regulamin systemu płatniczego Banku Rosji) i opiera się na niedawno przyjął ustawę federalną „O krajowym systemie płatniczym”. Ustawa reguluje tryb świadczenia usług płatniczych, w tym transfer środków pieniężnych, korzystanie z elektronicznych środków płatniczych, działalność podmiotów krajowych system płatności, a także określa wymagania dotyczące organizacji i funkcjonowania systemów płatniczych, tryb sprawowania nadzoru i nadzoru w krajowym systemie płatniczym.

Główne koncepcje są następujące.

1. Krajowy system płatności- grupa operatorów przekazów pieniężnych (w tym operatorów pieniądza elektronicznego), bankowych agentów płatniczych (subagentów), agentów płatniczych, federalne organizacje pocztowe, gdy świadczą usługi płatnicze zgodnie z ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej, operatorzy systemów płatniczych, dostawcy usług infrastruktury płatniczej (podmioty krajowego systemu płatniczego).

2. Operator przekazów pieniężnych- organizacja, która zgodnie z ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej ma prawo do przekazywania środków.

Operatorzy przekazów pieniężnych to:

• Bank Rosji;
• instytucje kredytowe uprawnione do transferu środków;
• Korporacja Państwowa „Bank Rozwoju i zagraniczna działalność gospodarcza(Wnieszekonombank)” (dalej – Wnieszekonombank).

Bank Rosji działa jako operator przekazów pieniężnych zgodnie z ustawą federalną „O krajowym systemie płatniczym”, ustawą federalną „W sprawie Bank centralny Federacji Rosyjskiej (Bank Rosji)” oraz regulaminy Banku Rosji.

Instytucje kredytowe prowadzą działalność operatorów przekazów pieniężnych zgodnie z ustawą federalną „O krajowym systemie płatniczym”, ustawą federalną „O bankach i działalności bankowej” oraz przepisami Banku Rosji.

Wnesheconombank działa jako operator przekazów pieniężnych zgodnie z ustawą federalną „O krajowym systemie płatniczym” i ustawą federalną nr 82-FZ z dnia 17 maja 2007 r. „O banku rozwoju”.

3. Operator systemu płatności- organizacja określająca zasady systemu płatności, a także wykonująca inne obowiązki określone w niniejszej ustawie federalnej.

Operatorem systemu płatniczego może być instytucja kredytowa, organizacja niebędąca instytucją kredytową i utworzona zgodnie z ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej, Bankiem Rosji lub Wnieszekonombankiem.

Operator systemu płatniczego będący instytucją kredytową, Bankiem Rosji lub Wnieszekonombankiem może łączyć swoją działalność z działalnością operatora przekazów pieniężnych, dostawcą usług infrastruktury płatniczej i inną działalnością, chyba że jest to sprzeczne z prawem Federacji Rosyjskiej.

Operator systemu płatniczego niebędący instytucją kredytową może łączyć swoją działalność z działalnością dostawcy usług infrastruktury płatniczej (z wyjątkiem centrum rozliczeniowego) oraz z inną działalnością, chyba że jest to sprzeczne z ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej.

Operator systemu płatności zobowiązany jest:

• ustalanie regulaminu systemu płatniczego, organizowanie i monitorowanie jego przestrzegania przez uczestników systemu płatniczego, operatorów usług infrastruktury płatniczej;
• angażują dostawców usług infrastruktury płatniczej, z wyjątkiem przypadku, gdy operator systemu płatniczego łączy funkcje operatora usług infrastruktury płatniczej, w oparciu o charakter i wolumen operacji w systemie płatniczym, zapewniają kontrolę nad świadczeniem usług infrastruktury płatniczej na rzecz systemu płatniczego uczestników oraz prowadzi wykaz infrastruktury operatorów usług infrastruktury płatniczej;
• organizować system zarządzania ryzykiem w systemie płatniczym, oceniać i zarządzać ryzykami w systemie płatniczym;
• zapewnić możliwość przedprocesowego i (lub) arbitrażowego rozpatrywania sporów z uczestnikami systemu płatniczego i dostawcami usług infrastruktury płatniczej zgodnie z regulaminem systemu płatniczego.

4. Transfer pieniędzy- działania operatora przekazu pieniężnego w ramach obowiązujących form rozliczeń bezgotówkowych mające na celu udostępnienie odbiorcy środków płatnika.

Inne koncepcje:

• dostawca usług infrastruktury płatniczej - centrum operacyjne, płatności centrum rozliczeniowe i izba rozliczeniowa;
• centrum transakcyjne – organizacja zapewniająca w ramach systemu płatności uczestnikom systemu płatności i ich klientom dostęp do usług przekazów pieniężnych, w tym z wykorzystaniem elektronicznych środków płatniczych, a także wymianę wiadomości elektronicznych (zwana dalej jako usługi operacyjne);
• centrum rozliczeń płatności – organizacja utworzona zgodnie z ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej, która zapewnia w ramach systemu płatniczego przyjmowanie do realizacji dyspozycji uczestników systemu płatniczego w sprawie przelewu środków pieniężnych oraz wykonywanie innych działania przewidziane w ustawie federalnej „O krajowym systemie płatniczym”;
• centrum rozliczeniowe - organizacja utworzona zgodnie z ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej, która zapewnia w ramach systemu płatniczego realizację zleceń uczestników systemu płatniczego poprzez obciążanie i uznawanie środków z rachunków bankowych uczestników płatności systemu płatniczego, a także wysyłania potwierdzeń dotyczących realizacji dyspozycji uczestników systemu płatniczego (usługi rozliczeniowe);
• pieniądz elektroniczny – pieniądze przekazane wcześniej przez jedną osobę (osobę przekazującą środki) innej osobie, z uwzględnieniem informacji o wysokości środków przekazanych bez otwierania rachunku bankowego (osoba zobowiązana), w celu wypełnienia zobowiązań pieniężnych osoba, która przekazała środki osobom trzecim i w stosunku do której osoba przekazująca środki ma prawo przekazywać zlecenia wyłącznie przy wykorzystaniu elektronicznych środków płatniczych. Pieniądze otrzymane przez organizacje zajmujące się działalnością zawodową na rynku papierów wartościowych, działalnością rozliczeniową i (lub) działalnością w zakresie zarządzania funduszami inwestycyjnymi, funduszami inwestycyjnymi i niepaństwowymi funduszami emerytalnymi oraz rozliczaniem informacji o kwocie przekazanych środków bez otwierania banku konto nie jest uważane za pieniądz elektroniczny.konta zgodnie z ustawodawstwem regulującym działalność tych organizacji;
• elektroniczny środek płatniczy – środek i (lub) sposób umożliwiający klientowi operatora przekazów pieniężnych sporządzanie, poświadczanie i przekazywanie zleceń w celu przekazania środków pieniężnych w ramach obowiązujących form płatności bezgotówkowych z wykorzystaniem technologii informacyjno-komunikacyjnych, mediów elektronicznych, w tym karty płatnicze, a także inne urządzenia techniczne.

Podstawy transferu pieniędzy. Zgodnie z art. 5 ustawy federalnej „O krajowym systemie płatniczym” operator przekazów pieniężnych przekazuje środki pieniężne na zlecenie klienta (płatnika lub odbiorcy środków), realizowane w ramach obowiązującej formy płatności bezgotówkowych.

Przelew środków odbywa się na koszt środków płatnika znajdujących się na jego rachunku bankowym lub udostępnionych przez niego bez otwierania rachunku bankowego.

Przekazanie środków odbywa się w ramach obowiązujących form płatności bezgotówkowych poprzez zaksięgowanie środków na rachunku bankowym odbiorcy środków, wydanie środków pieniężnych odbiorcy środków pieniężnych lub rozliczenie środków na rzecz odbiorcy środków bez otwarcie rachunku bankowego przy przekazywaniu środków elektronicznych.

Wpłata gotówki na konto bankowe lub otrzymanie gotówki z konta bankowego u tego samego operatora przekazu pieniężnego nie jest przelewem pieniężnym.

Przelew środków, za wyjątkiem przelewu środków elektronicznych, następuje w terminie nie dłuższym niż trzy dni robocze, licząc od dnia pobrania środków z rachunku bankowego płatnika lub od dnia przekazania przez płatnika środków pieniężnych na ten cel transferu środków bez otwierania rachunku bankowego (kwestia ta była wcześniej uregulowana w ustawie o Banku Centralnym Federacji Rosyjskiej).

Oprócz operatora przekazów pieniężnych obsługującego zleceniodawcę i operatora przekazów pieniężnych obsługującego odbiorcę środków, w realizacji przekazu mogą brać udział inni operatorzy przekazów pieniężnych (pośrednicy przekazów).

Operator przekazów pieniężnych przed dokonaniem przekazu pieniężnego ma obowiązek zapewnić Klientom możliwość zapoznania się w dostępnej dla nich formie z warunkami realizacji przekazu pieniężnego w ramach obowiązującej formy płatności bezgotówkowych, w tym:

1. z wysokością wynagrodzenia i trybem jego pobierania, jeżeli umowa tak stanowi;
2. ze sposobem definiowania Kurs wymiany używany podczas przesyłania środków do obca waluta(jeżeli istnieje różnica pomiędzy walutą środków przekazanych przez płatnika a walutą przekazywanych środków);
3. z trybem zgłaszania reklamacji, w tym informacjami dotyczącymi kontaktu z operatorem przekazów pieniężnych;
4. innymi informacjami ze względu na zastosowaną formę płatności bezgotówkowych.

Klient zobowiązany jest do przekazania operatorowi przekazów pieniężnych rzetelnych informacji umożliwiających kontakt z klientem, a w przypadku ich zmiany do terminowego przekazywania aktualnych informacji. Obowiązek operatora przekazów pieniężnych dotyczący wysyłania klientowi powiadomień przewidzianych w niniejszej ustawie federalnej uważa się za spełniony, gdy powiadomienie zostanie wysłane zgodnie z informacjami, którymi operator przekazów pieniężnych dysponuje w celu komunikacji z klientem.

Cechy transferu środków elektronicznych. Dokonując płatności bezgotówkowych w formie przekazu elektronicznego, Klient przekazuje środki operatorowi pieniądza elektronicznego na podstawie zawartej z nim umowy.

Klient indywidualny może przekazać środki operatorowi pieniądza elektronicznego za pośrednictwem swojego rachunku bankowego lub bez korzystania z rachunku bankowego. Klient – ​​osoba prawna lub indywidualny przedsiębiorca – przekazuje środki operatorowi pieniądza elektronicznego wyłącznie za pośrednictwem swojego rachunku bankowego. Operator pieniądza elektronicznego uwzględnia środki przekazane przez klienta, tworząc zapis odzwierciedlający wysokość zobowiązań operatora pieniądza elektronicznego wobec klienta w wysokości przekazanych przez niego środków (zwany dalej saldem pieniądza elektronicznego).

Operator pieniądza elektronicznego nie jest uprawniony do naliczania odsetek od salda pieniądza elektronicznego ani do wypłaty klientowi jakiegokolwiek wynagrodzenia. Przekazywanie środków elektronicznych odbywa się na podstawie dyspozycji płatników na rzecz odbiorców środków.

Przekazanie pieniądza elektronicznego następuje poprzez jednoczesne przyjęcie zlecenia klienta przez operatora pieniądza elektronicznego, zmniejszenie salda pieniądza elektronicznego płatnika i zwiększenie salda pieniądza elektronicznego odbiorcy o kwotę przekazu elektronicznego.

Przelew pieniądza elektronicznego realizowany jest niezwłocznie po przyjęciu zlecenia Klienta przez operatora pieniądza elektronicznego.

Umowa zawarta przez operatora pieniądza elektronicznego z klientem może przewidywać możliwość korzystania przez płatnika – osobę fizyczną i odbiorca środków – osobę prawną lub przedsiębiorcę indywidualnego, do korzystania z elektronicznych środków płatniczych, jeżeli zostaną spełnione czynności określone w ust. 10 ust. Sztuka. 5, realizowane są nierównocześnie (samodzielnie). W takim przypadku odbiorca środków jest zobowiązany do codziennego przekazywania operatorowi pieniądza elektronicznego informacji o dokonanych transakcjach w celu jego rozliczenia nie później niż do końca dnia roboczego operatora pieniądza elektronicznego.

Operator pieniądza elektronicznego niezwłocznie po realizacji zlecenia klienta dotyczącego przekazu środków elektronicznych przesyła klientowi potwierdzenie wykonania określonego zlecenia.

Przed zawarciem umowy z klientem indywidualnym operator pieniądza elektronicznego ma obowiązek przekazać mu następujące informacje:

• o nazwie i lokalizacji operatora pieniądza elektronicznego, a także o numerze jego licencji na prowadzenie działalności bankowej;
• w sprawie warunków korzystania z elektronicznych środków płatniczych, w tym offline;
• w sprawie sposobów i miejsc przekazywania środków elektronicznych;
• o sposobach i miejscach przekazywania środków pieniężnych przez klienta – osobę fizyczną operatorowi pieniądza elektronicznego;
• w sprawie wysokości i trybu pobierania przez operatora pieniądza elektronicznego wynagrodzenia od osoby fizycznej w przypadku odbioru wynagrodzenia;
• w sprawie sposobów zgłaszania roszczeń i trybu ich rozpatrywania, w tym informacje dotyczące kontaktu z operatorem pieniądza elektronicznego.

Zamówienie klienta. Zlecenie Klienta musi zawierać informacje umożliwiające dokonanie przelewu środków w ramach obowiązujących form płatności bezgotówkowych (dane do przelewu). Listę szczegółów przelewu ustalają przepisy Banku Rosji, regulacyjne akty prawne organy federalne władza wykonawcza oraz umowa zawarta przez operatora przekazów pieniężnych z klientem lub pomiędzy operatorami przekazów pieniężnych.

Dyspozycja klienta może zostać przekazana, przyjęta do realizacji, wykonana i przechowywana w formie elektronicznej, chyba że ustawodawstwo Federacji Rosyjskiej, regulacje Banku Rosji, przepisy Federacji Rosyjskiej lub umowa zawarta przez operatora przekazów pieniężnych z klientem lub pomiędzy operatorami przelewów Money.

Operator przekazów pieniężnych ma prawo we własnym imieniu sporządzić zlecenie w celu realizacji zlecenia klienta. Przyjęcie zlecenia klienta do realizacji jest potwierdzane przez operatora przekazu pieniężnego klientowi w ten sposób przewidziane przez prawo Federacja Rosyjska lub na podstawie umowy.

Zlecenie Klienta realizowane jest przez Operatora jednak poprzez transfer środków w ramach obowiązujących form płatności bezgotówkowych w wysokości określonej w zleceniu Klienta. Opłata operatora przekazu pieniężnego (jeśli jest pobierana) nie może zostać potrącona z kwoty przekazu, za wyjątkiem przelewów transgranicznych.

Wykonanie zlecenia klienta potwierdza operator w celu przekazania środków klientowi w sposób określony przez ustawodawstwo Federacji Rosyjskiej i umowę.

3.1. Organizacja działalności operatorów przekazów pieniężnych

Obecnie krajowy system płatniczy jest budowany zgodnie z potrzebami podmiotów krajowego systemu płatniczego i ich klientów w zakresie usług płatniczych, w świadczeniu których szeroko wykorzystywane są możliwości nowoczesnych technologii.

Charakterystykę ilościową podmiotów krajowego systemu płatniczego na dzień 1 stycznia 2014 r. przedstawiono na ryc. 3.1.1.

Ryż. 3.1.1. Przedmioty krajowego systemu płatniczego Rosji.

Jednocześnie sieć instytucji podmiotów krajowego systemu płatniczego świadczących usługi płatnicze obejmowała: dla Banku Rosji – 505 oddziałów Banku Rosji, dla instytucji kredytowych – 956 central, 2,3 tys. oddziałów i 42,6 tys. wewnętrzny podziały strukturalne według Federalnego Państwowego Przedsiębiorstwa Unitarnego „Poczta Rosji” - 41,6 tys. stacjonarnych urzędów pocztowych. W okresie styczeń-wrzesień 2013 r. za pośrednictwem krajowego systemu płatniczego dokonano 3,2 mld płatności na kwotę 321,3 bln. ruble. Średnio dziennie dokonywano 15,1 mln płatności na kwotę 6,4 biliona. ruble. W ramach krajowego systemu płatniczego funkcjonowały dwa systemy płatnicze o znaczeniu systemowym: system płatniczy Banku Rosji i NCO Payment System CJSC NSD.

Zgodnie z ustawą federalną nr 161-FZ „O krajowym systemie płatniczym” operator przekazów pieniężnych- organizacja, która zgodnie z ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej ma prawo do przekazywania środków.

Operatorzy przekazów pieniężnych to:

1) Bank Rosji;

2) instytucje kredytowe posiadające prawo do transferu środków pieniężnych;

3) Korporacja Państwowa „Bank Rozwoju i Spraw Zagranicznych Gospodarczych (Wnieszekonombank)”.

Należy pamiętać, że prawo instytucji kredytowej do transferu środków musi być określone w licencji na prowadzenie działalności bankowej.

Bank Rosji działa jako operator przekazów pieniężnych zgodnie z ustawą federalną nr 161-FZ o krajowym systemie płatniczym, ustawą federalną nr 86-FZ o banku centralnym Federacji Rosyjskiej (Bank Rosji) i Banku Rosji przepisy prawne.

Instytucje kredytowe działają jako operatorzy przekazów pieniężnych zgodnie z ustawą federalną nr 161-FZ „O krajowym systemie płatniczym”, ustawą federalną nr 395-1 „O bankach i działalności bankowej” oraz przepisami Banku Rosji.

Wnesheconombank działa jako operator przekazów pieniężnych zgodnie z ustawą federalną nr 161-FZ „O krajowym systemie płatniczym” i ustawą federalną nr 82-FZ „O banku rozwoju”.

Według stanu na 01.10.2013 r. liczba placówek operatorów przekazów pieniężnych wyniosła 46 897 jednostek, na dzień 01.01.2013 r. – 46 451 jednostek, tj. wzrosła o 1%. Z tej liczby: 504 instytucje Banku Rosji, 942 instytucje kredytowe, 2093 oddziały instytucji kredytowych, 24521 dodatkowych biur, 18837 innych wewnętrznych działów strukturalnych instytucji kredytowych. Liczba instytucji obsługujących przekazy pieniężne w przeliczeniu na 1 milion mieszkańców wyniosła 327 jednostek.

W latach 2013–2014 w dalszym ciągu spadała liczba instytucji kredytowych (z 956 na 1 stycznia 2013 r. do 923 na 1 stycznia 2014 r.) i ich oddziałów (o 16,3% do 2005 r.). Pod wieloma względami tendencja ta jest powiązana z sanacją Banku Rosji sektor bankowy oraz ciągła optymalizacja przez duże banki wielooddziałowe sieci ich oddziałów regionalnych.

Charakteryzując działalność operatorów przekazów pieniężnych, należy wziąć pod uwagę kwestię otwieranie i prowadzenie rachunków klientów.

Aby dokonać przelewów pieniężnych do formie bezgotówkowej operatorzy przekazów pieniężnych oferują swoim klientom następujące usługi rodzaje kont:

1. Aktualny przeznaczony do rozliczania gotówki osoby niezwiązane z ich realizacją działalność przedsiębiorcza. W zależności od tego, czy klient jest rezydentem, czy nierezydentem, banki mogą otwierać 2 rodzaje rachunków bieżących: rachunki bieżące rezydentów, rachunki bieżące nierezydentów.

Rachunki bieżące otwierane i prowadzone są w walucie Federacji Rosyjskiej lub w walucie obcej na podstawie umowy pomiędzy stronami (bankiem i klient indywidualny) umowy rachunków bankowych.

2. Rachunki bieżące karty przeznaczone są do rozliczania środków osób fizycznych na karcie bankowej niezwiązanych z ich działalnością gospodarczą. Oprócz rachunków bieżących, w zależności od tego, czy klient jest rezydentem, czy nierezydentem, banki mogą otwierać 2 rodzaje rachunków kart: rachunki kart rezydentów; rachunki kart nierezydentów.

Rachunki kart, podobnie jak rachunki bieżące, mogą być prowadzone w rublach i walutach. Podstawą otwarcia rachunku bieżącego karty może być umowa rachunku bankowego zawarta pomiędzy bankiem a klientem indywidualnym, a także inne formy umów dwustronnych, np. zaakceptowany przez bank wniosek (ankieta) o otwarcie rachunku karty.

3. Rachunki rozliczeniowe. W praktyce główną grupą rachunków, które banki faktycznie otwierają na co dzień, są rachunki rozliczeniowe. Przeznaczenie tych kont jest bardzo zróżnicowane. Otwierają:

– dokonywania wszelkich obliczeń związanych z działalnością gospodarczą;

- w celu dokonania płatności związanych z działalność finansowa mający charakter komercyjny;

– dokonywania rozliczeń związanych z działalnością niekomercyjną;

- w celu rozliczenia operacji transferowych federalnych organizacji pocztowych, a także wysłanych środków upoważnione organy na wypłatę emerytur i świadczeń;

- rozliczać kwoty wpływów i wydatków suma pieniędzy osoby fizyczne - indywidualni przedsiębiorcy w związku z realizacją działalności przedsiębiorczej, realizacją prywatnej praktyki zgodnie z procedurą określoną w ustawodawstwie Federacji Rosyjskiej;

– do księgowości i rozliczeń kasowych osoby prawne– nierezydenci bez korzystania ze specjalnych rachunków bankowych.

Przyjrzyjmy się bardziej szczegółowo charakterystyce głównych rachunków rozliczeniowych, które banki mogą otwierać, w zależności od statusu klienta i charakteru jego działalności:

A) Rachunki rozliczeniowe instytucji finansowych są otwarte do dokonywania rozliczeń związanych z działalnością gospodarczą organizacji finansowych, zarówno w rublach, jak i w walucie obcej. Jednocześnie do instytucje finansowe obejmują takie osoby prawne, które świadczą usługi o charakterze finansowym. Zawierają: fundusze inwestycyjne i spółek, trusty, leasingi, firmy faktoringowe, giełdy towarowe i walutowe, działające organizacje maklerskie Giełda Papierów Wartościowych, Firmy ubezpieczeniowe, niepaństwowe fundusze emerytalne i szereg innych. Podstawą otwarcia tego typu rachunku bankowego powinna być umowa rachunku bankowego zawarta pomiędzy bankiem a kliencko-finansową organizacją.

B) Rachunki rozliczeniowe organizacje komercyjne. Głównym celem otwierania takich rachunków rozliczeniowych jest dokonywanie za ich pośrednictwem rozliczeń związanych z działalnością gospodarczą. Rachunki takie otwierane są dla organizacji komercyjnych, czyli osób prawnych, których głównym celem jest osiąganie zysku (wśród nich są spółki osobowe i spółki gospodarcze, spółki jawne, spółki komandytowe, spółki z ograniczona odpowiedzialność, spółki z dodatkową odpowiedzialnością, spółki akcyjne, spółki zależne i stowarzyszone, spółdzielnie produkcyjne, państwowe i komunalne przedsiębiorstwa unitarne).

Rachunki rozliczeniowe można otwierać dla organizacji komercyjnych zarówno w rublach, jak i w walucie obcej na podstawie umowy rachunku bankowego zawartej między bankiem a osobą prawną-klientem.

C) Rachunki rozliczeniowe organizacji non-profit. Przypomnijmy, że organizacje non-profit to podmioty prawne, które nie mają za główny cel swojej działalności czerpania zysków i nie rozdzielają zysków pomiędzy uczestników. Organizacje non-profit mogą być tworzone w formie organizacji publicznych, wyznaniowych (stowarzyszeń), fundacji, spółek non-profit, instytucji, autonomicznych organizacji non-profit, stowarzyszeń – osób prawnych (stowarzyszeń, związków), a także w innych formach przewidziany aktualne ustawodawstwo.

Banki otwierają dla takich organizacji rachunki rozliczeniowe w rublach i walutach w celu dokonywania rozliczeń związanych z ich działalnością niekomercyjną. Konto organizacji non-profit, jak również wiele rachunków bankowych, otwierane jest na podstawie umowy rachunku bankowego zawartej pomiędzy bankiem a klientem.

D) Rachunki rozliczeniowe organizacji Federalnej Służby Pocztowej. Są to rachunki rozliczeniowe specjalnego rodzaju, otwarte w celu rozliczania operacji transferowych organizacji Federalnej Służby Pocztowej, a także rozliczania środków przeznaczonych przez uprawnione organy na wypłatę emerytur i świadczeń. Rachunki są otwierane w bankach tylko wtedy, gdy regulacyjne akty prawne przewidują otwieranie takich rachunków w tych konkretnych instytucjach kredytowych.

Podstawą otwarcia rachunku bankowego tego typu jest umowa rachunku bankowego zawarta pomiędzy bankiem a organizacją kliencką Federalnej Służby Pocztowej.

E) Rachunki rozliczeniowe przedsiębiorców indywidualnych są otwarte dla przedsiębiorców indywidualnych, a także osób prowadzących prywatną praktykę zgodnie z procedurą określoną w ustawodawstwie Federacji Rosyjskiej (na przykład prawnicy, notariusze). Na podstawie umowy rachunku bankowego zawartej pomiędzy bankiem a przedsiębiorcą (prawnikiem, notariuszem) rachunek bieżący można otworzyć zarówno w rublach, jak i w walucie obcej, w zależności od potrzeb potencjalnego klienta.

Głównym celem otwierania takich rachunków jest rejestrowanie kwot wpływów i wydatków kwot pieniężnych osób fizycznych - indywidualnych przedsiębiorców w związku z realizacją działalności przedsiębiorczej, realizacją prywatnej praktyki zgodnie z procedurą określoną w ustawodawstwie rosyjskim Federacja.

E) Rachunki rozliczeniowe osób prawnych - nierezydentów są otwarte do rozliczania funduszy i rozliczeń osób prawnych - nierezydentów bez korzystania ze specjalnych rachunków bankowych, zarówno w rublach, jak i w walucie obcej. Podstawą otwarcia tego typu rachunku bankowego jest umowa rachunku bankowego zawarta pomiędzy bankiem a organizacją niebędącą rezydentem.

4. Konta budżetowe. W zależności od organu państwowego, dla którego otwarty jest rachunek, poziomu budżetu (federalny, podmiotowy Federacji Rosyjskiej, lokalny) oraz samego celu otwarcia rachunku budżetowego, wyróżnia się następujące typy:

- rachunki budżetowe Skarb Federalny i jego organy terytorialne;

- rachunki budżetowe Ministerstwa Finansów Federacji Rosyjskiej;

- rachunki budżetowe zarządzających i odbiorców środków budżetowych;

- inne rachunki budżetowe.

Prawie wszystkie rachunki budżetowe mogą być otwierane przez instytucje kredytowe w walucie Federacji Rosyjskiej lub w walucie obcej. Podstawą ich otwarcia jest zawarta przez strony umowa rachunku bankowego.

5. Konta środków pozabudżetowych. Należą do nich otwarte rachunki bankowe Fundusz emerytalny RF, fundusz ubezpieczenie społeczne RF, fundusze federalne i terytorialne obowiązkowe ubezpieczenie zdrowotne, fundusze pomoc socjalna ludność, fundusze pozabudżetowe podmiotów Federacji Rosyjskiej oraz gminy rozliczać wpływy i wydatki środków z tych funduszy pozabudżetowych.

6. Konta korespondencyjne i subkonta otwarte na podstawie umowy o relacjach korespondencyjnych, instytucjach kredytowych i ich oddziałach. W drugim przypadku pojawia się przedrostek „sub-”, jakby informujący o statusie otwieranego rachunku korespondencyjnego („rachunek” - bank główny; „subkonto” - oddział). Głównym celem rachunków korespondencyjnych (subkont) jest ewidencjonowanie środków instytucji kredytowej (oddziału instytucji kredytowej) i rozliczenia z nią (z nią - w odniesieniu do oddziału).

7. Rachunki powiernicze. W celu prowadzenia ewidencji transakcji na majątku otrzymanym przez bank w ramach zarządzania powierniczego otwierane są rachunki zarządzające powiernictwem. Z tego powodu majątek założycieli zarządu rozliczany jest oddzielnie od majątku samego banku, pełniącego funkcję powiernika.

Rachunki powiernicze dzielą się na rachunki aktywne, na których rozliczany jest majątek otrzymany w ramach trustu (gotówka, papiery wartościowe, metale szlachetne i inne mienie) oraz pasywne, odzwierciedlające źródła pokrycia tego mienia. Ponadto rachunki zarządzania powierniczego umożliwiają otwieranie rachunków w celu rozliczania rozliczeń zarządzanie zaufaniem, wydatki i dochody, zyski i straty z działalności powierniczej.

8. Specjalne konta bankowe. Specjalne konta bankowe specjalne spotkanie i dlatego można je teraz otworzyć Bank komercyjny do ograniczonego kręgu ludzi i dla realizacji określonych celów. Do specjalnych rachunków bankowych zalicza się m.in. specjalne rachunki bankowe bankowego agenta płatniczego, bankowego subagenta płatniczego, agenta płatniczego, dostawcy, handlowy rachunek bankowy, rachunek rozliczeniowy, rachunek funduszu gwarancyjnego systemu płatniczego otwierany jest dla osób prawnych, osób fizycznych, przedsiębiorców indywidualnych w przypadkach i w sposób określony przez ustawodawstwo Federacji Rosyjskiej w celu realizacji przewidzianych przez nią operacji odpowiedniego rodzaju.

9. Rachunki depozytowe statków, jednostek usługowych komornicy, organy ścigania, notariusze są otwierane odpowiednio dla sądów, wydziałów służby komorniczej, organów ścigania, notariuszy w celu uznania środków otrzymanych do tymczasowej dyspozycji, gdy wykonują czynności określone w ustawodawstwie Federacji Rosyjskiej oraz w przypadkach określonych w ustawodawstwie Federacji Rosyjskiej.

10. Rachunki do depozytów (lokaty) są otwarte dla osób fizycznych i prawnych do rozliczania środków zdeponowanych w bankach w celu uzyskania dochodu w postaci odsetek naliczonych od kwoty ulokowanych środków.

Podstawą założenia rachunku bankowego jest wniosek umowy rachunków bankowych i przedstawienie wszystkich dokumentów. Umowa rachunku bankowego zakłada, że ​​bank zobowiązuje się do przyjmowania i uznawania środków pieniężnych wpływających na rachunek otwarty przez klienta (posiadacza rachunku), wypełniania dyspozycji klienta w zakresie przelewania i wydawania odpowiednich kwot z rachunku oraz dokonywania innych operacji na rachunku.

Działalność operatorów przekazów pieniężnych jest bezpośrednio związana z organizacją przelewy pieniężne, którego zasady realizacji szczegółowo opisano w pkt 2.3. tej instrukcji.

Ten tekst ma charakter wprowadzający. Z książki Rynek papierów wartościowych. ściągawki autor Kanowska Maria Borysowna

62. Organizacja rozliczeń pieniężnych Dowolna systemu krajowego obsługuje rozliczenia gotówkowe całego obrotu płatniczego kraju. Rozliczenia gotówkowe transakcji na papierach wartościowych to tylko część jego funkcji. Cenne dokumenty pieniężne są komercyjne i

Z książki Prawo bankowe autor Rozhdestvenskaya Tatyana Eduardovna

1. Lokowanie środków Istotą bankowości jest przekształcanie oszczędności w inwestycje. Dlatego ważne dla ustawodawcy było podkreślenie władzy instytucji kredytowej w zakresie kierowania środkami zgromadzonymi w depozytach jako inwestycjami i

autor

7.4. ORGANIZACJA ROZLICZANIA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA RACHUNKU BIEŻĄCYM Przedsiębiorstwa rolnicze rozliczają swoje zobowiązania z innymi organizacjami z reguły w sposób bezgotówkowy za pośrednictwem banków lub korzystają z innych form wpłat bezgotówkowych ustanowionych przez

Z książki Rachunkowość do rolnictwo autor Byczkowa Swietłana Michajłowna

7,5. ORGANIZACJA ZAPISU PIENIĘDZY NA RACHUNKACH WALUTOWYCH I SPECJALNYCH, PRZELEWÓW W DRODZE Oprócz rachunków bieżących przedsiębiorstwa rolne mogą otwierać rachunki walutowe i specjalne w bankach.Przedsiębiorstwa rolnicze mogą otwierać rachunki zagraniczne

Z książki Rachunkowość w ubezpieczeniach autor Krasowa Olga Siergiejewna

3.6 Rachunkowość środków pieniężnych Środki pieniężne jednostki mogą mieć formę środków pieniężnych i dokumenty pieniężne na rachunkach rozliczeniowych, bieżących, specjalnych w bankach, w wystawianych akredytywach, książeczki czekowe itp. Procedura przechowywania i wydawania pieniędzy,

Z książki Analiza sprawozdawczość finansowa. ściągawki autor Olszewska Natalia

79. Analiza gotówkowa B bilans odzwierciedlają środki dostępne na dzień sporządzenia sprawozdania, rozliczenia i rachunki walutowe, na specjalnych rachunkach w instytucjach kredytowych (z wyjątkiem tych, które znajdują się na rachunkach depozytowych, które w

Z książki Rachunkowość i podatki od utworzenia do likwidacji organizacji autor Krasowa Olga Siergiejewna

2.2 Rozliczanie funduszy Fundusze organizacji mogą mieć formę gotówki i dokumentów pieniężnych dotyczących rozliczeń, bieżących, specjalnych rachunków bankowych, wystawionych akredytyw, książeczek czekowych itp. Procedura przechowywania i wydawania środków,

autor Zespół autorów

3.3. Organizacja działalności operatorów systemów płatniczych Zgodnie z definicją zawartą w ust. 6 art. 3 ustawy federalnej nr 161-FZ „W sprawie krajowego systemu płatniczego” przez operatora systemu płatności należy rozumieć osobę prawną ustalającą zasady

Z książki Systemy płatności autor Zespół autorów

3.4. Organizacja działalności operatorów usług infrastruktury płatniczej Rozszerzając pojęcie „operatora usług infrastruktury płatniczej”, ustawa federalna nr 161-FZ „O krajowym systemie płatniczym” wymienia możliwe statusy operatorów, a mianowicie operacyjne

Z książki Podstawy cybernetyki korporacyjnej autor Forrester Jay

14.4.8. Przepływy pieniężne Schemat przepływów pieniężnych przedstawiono na rys. 2. 14–15. Jak już wspomniano, przepływów tych używamy wyłącznie do oceny wydajności systemu w pozostałej części modelu. Zakłada się, że stan środków pieniężnych, tempo zmian i

Z książki Analiza ekonomiczna autor Litwiniuk Anna Siergiejewna

41. Skład, struktura i przepływy pieniężne według rodzaju działalności organizacji Większość typów transakcje biznesowe organizacja w takiej czy innej formie wiąże się z przyjmowaniem lub zbywaniem środków.Aby pokryć swoje wydatki, organizacja musi

Z książki Rachunkowość w medycynie autor Firstova Svetlana Yurievna

Rozdział 3. Rachunkowość aktywa finansowe(Pieniądze). Procedura rozliczania środków pieniężnych i transakcje gotówkowe(Poziom 1) Ramy regulacyjne Organizacja transakcji gotówkowych Rozliczenia gotówkowe przeprowadzane są za pośrednictwem kasy i

Z książki Założyciel i jego firma [Od utworzenia spółki LLC do wyjścia z niej] autor Anishchenko Aleksander Władimirowicz

2.1.1. Wpłata środków Wpłata pieniędzy na kapitał docelowy dokonywana jest na rachunek rozliczeniowy lub do kasy organizacji. Wstęp wkłady pieniężne założycieli do kasy spółki należy wystawić dyspozycję odbioru gotówki.Wniesienie wkładu przez założyciela do

Z książki Prawo mediów autor Autor nieznany

Rozdział II. ORGANIZACJA DZIAŁALNOŚCI MEDIÓW Artykuł 7. ZałożycielZałożyciel (współzałożyciel) mediów środki masowego przekazu może być obywatelem, stowarzyszeniem obywateli, organizacją, Agencja rządowa. Założyciel (współzałożyciel) medium drukowanego

Z książki Turbostrategia. 21 sposobów na poprawę efektywności biznesowej przez Tracey Brian

Przepływy pieniężne są najważniejsze Weź pod uwagę przepływ środków pieniężnych i poziom rentowności każdego produktu, usługi i obszaru Twojej firmy. Czy Twoje zyski rosną czy spadają? Czy mieszczą się one w budżecie, czy też wykraczają poza budżet? Spojrzeć na

Z książki Biznes Plan 100%. Strategia i taktyka efektywnego biznesu autora Abramsa Rhondy

Źródła finansowania Do kogo zwracasz się w poszukiwaniu niezbędnych pieniędzy? Jakie obowiązki będziesz musiał wziąć na siebie i jakie będziesz miał korzyści? W tabelach na końcu rozdziału znajdziesz krótki opis różne źródła zadłużenia i

Z wyjątkiem niektórych przepisów, ustawy N 162-FZ i N 161-FZ wchodzą w życie 29 września 2011 r.

60;osoby fizyczne w bankach Federacji Rosyjskiej"" href="http://my.consultant.ru/cabinet/?mode=stat;click;d=2011-07-12;r=iw;s=consultant;dst = http%3A%2F%2Fwww.consultant.ru%2Fonline%2Fbase%2F%3Freq%3Ddoc%3Bbase%3DLAW%3Bn%3D108932"> Ustawa z dnia 23 grudnia 2003 r. N 177-FZ „O ubezpieczeniu depozytów osób fizycznych w banki Federacji Rosyjskiej i nie są ubezpieczone.

60;system płatności" ------------------ Nieskuteczny" href="http://my.consultant.ru/cabinet/?mode=stat;click; d= 2011-07-12;r=iw;s=consultant;dst=http%3A%2F%2Fwww.consultant.ru%2Fonline%2Fbase%2F%3Freq%3Ddoc%3Bbase%3DLAW%3Bn%3D115625%3Bdst% 3D100142" > godz. 15 sztuka. 9 ustawy N 161-FZ).

Operator przekazów pieniężnych może uniknąć zwrotu klientowi kwoty transakcji dokonanej bez jego zgody. Aby to zrobić, musi udowodnić, że klient naruszył procedurę korzystania z elektronicznych środków płatniczych, co doprowadziło do wykonania takiej operacji (część 15 art. 9 ustawy N 161-FZ). Te same konsekwencje dla klienta mają miejsce, jeśli nie został on zidentyfikowany przez operatora przekazu pieniężnego zgodnie z przepisami dotyczącymi zwalczania legalizacji dochodów z przestępstwa.

5. Specjalne wymagania dotyczące transferu środków elektronicznych

Zgodnie z częścią 1 art. 12 ustawy N 161-FZ operatorem pieniądza elektronicznego może być dowolna organizacja, która ma prawo do dokonywania przelewów pieniężnych bez otwierania rachunków bankowych i powiązanych innych operacji bankowych, o których mowa w ust. 1 części 3 art. 1 ustawy o bankach i działalności bankowej. Osoba taka jest zobowiązana powiadomić Bank Rosji zgodnie z ustaloną przez niego procedurą o rozpoczęciu działalności w zakresie transferu środków elektronicznych. Wyznacza się na to okres nie dłuższy niż 10 dni roboczych od dnia pierwszego zwiększenia salda środków elektronicznych. Ustawa N 161-FZ stanowi, że operator pieniądza elektronicznego jest zobowiązany do opracowania zasad transferu takich środków, które powinny obejmować:

Tryb postępowania operatora pieniądza elektronicznego związany z ich transferem;

Tryb udostępniania Klientom elektronicznych środków płatniczych i przekazywania środków elektronicznych przy ich wykorzystaniu;

Procedura działania operatora pieniądza elektronicznego przy angażowaniu bankowych agentów płatniczych, organizacji świadczących usługi operacyjne i (lub) usługi rozliczeniowe płatności;

Procedura zapewnienia ciągłości transferu środków elektronicznych;

Procedura rozpatrywania roszczeń przez operatora (w tym procedury interakcji operacyjnej z klientami);

Procedura wymiany informacji przy dokonywaniu przelewów środków elektronicznych.

Głównym i bezwarunkowym obowiązkiem operatora pieniądza elektronicznego jest obowiązek zapewnienia nieprzerwanego transferu pieniądza elektronicznego zgodnie z wymogami określonymi w przepisach Banku Rosji ( Część 6 12

Przeprowadzać inspekcje nadzorowanych organizacji;

Podejmij działania i zastosuj środki przymusu, jeśli nadzorowane organizacje naruszyły wymogi przepisów prawa w zakresie NPS.

W celu wykonywania tych uprawnień Bank Rosji ma prawo określić formy i warunki składania raportów specjalnych oraz metodykę ich sporządzania. Ponadto może żądać i otrzymywać dokumenty i inne niezbędne informacje od nadzorowanych organizacji i uczestników systemu płatności, a także wydawać przepisy dotyczące realizacji nadzoru w NPS (części 2–4 art. 32 ustawy N 161-FZ ).

Bank Rosji przeprowadza zaplanowane i nieplanowane inspekcje nadzorowanych organizacji. Zaplanowane kontrole należy przeprowadzać nie częściej niż raz na dwa lata zgodnie z planem kontroli zatwierdzonym przez Bank Rosji (część 1 art. 33 ustawy N 161-FZ). Nieplanowane kontrole należy przeprowadzić w przypadku naruszenia nieprzerwanego funkcjonowania istotnego systemu płatniczego.

Również część 3 art. 33 ustawy N 161-FZ stanowi, że kontrole mogą być przeprowadzane kompleksowo lub w odniesieniu do poszczególnych kwestii związanych z działalnością nadzorowanych organizacji.

Ustawa N 161-FZ). B) Obserwacja

Bank Rosji monitoruje NPS w celu doskonalenia działalności i usług świadczonych przez podmioty NPS, a także rozwoju systemów płatniczych i infrastruktury płatniczej w oparciu o rekomendacje Banku Rosji (część 5, art. 31 ustawy nr 161-FZ).

Nadzór w PS obejmuje następujące działania:

Gromadzenie, systematyzacja i analiza informacji o działalności podmiotów NSP i związanych z nimi obiektów obserwacji (monitoringu);

Ocena działalności monitorowanych organizacji i powiązanych obiektów monitoringu (ocena);

Na podstawie wyników oceny przygotowanie propozycji zmian w działalności ocenianych obserwowalnych organizacji i powiązanych obiektów obserwacji (inicjowanie zmian).

W odniesieniu do banków i działalności bankowej pojęcie „rozliczeń” jako operacji bankowej zastąpiono terminem „przelew środków”. Z tekstu tej Federacji Rosyjskiej, a także z ustawy federalnej z dnia 27 lipca 2010 r. N 210-FZ „W sprawie organizacji świadczenia usług państwowych i komunalnych” sugerują utworzenie państwa System informacyjny o płatnościach państwowych i gminnych.

Ustawa federalna nr 40-FZ z dnia 25 lutego 1999 r. „W sprawie niewypłacalności (upadłości) instytucji kredytowych” została uzupełniona następującą zasadą. Transakcja dokonana przez instytucję kredytową będącą uczestnikiem lub podmiotem systemu płatniczego, za którą instytucja ta ponosi odpowiedzialność w wyniku ustalenia pozycji rozliczeniowych płatności (w ujęciu netto) w ramach systemu płatniczego, pod warunkiem spełnienia wymogów ustawy N 161-FZ, nie może zostać uznana za nieważną zgodnie z prawem upadłościowym.

Do ustawy federalnej nr 115-FZ z dnia 07.08.2001 wprowadzono nową normę „O przeciwdziałaniu legalizacji (praniu) dochodów z przestępstwa oraz finansowaniu terroryzmu”. Zgodnie z nim przy przekazywaniu środków na żądanie klienta - osoby fizycznej, jego identyfikacja jest wymagana tylko wtedy, gdy kwota przelewu przekracza 15 tysięcy rubli. lub równowartość kwoty w walucie obcej.

Kompozycje wprowadzone do Kodeksu Federacji Rosyjskiej o wykroczeniach administracyjnych wykroczenia administracyjne, przewidujący odpowiedzialność za nieprzestrzeganie wymogów ustawy N 161-FZ w formie grzywny, która może wynieść 500 tysięcy rubli. (Artykuł 15.36 Kodeksu wykroczeń administracyjnych Federacji Rosyjskiej).

Na uwagę zasługują zmiany wprowadzone w ustawie federalnej z dnia 07.07.2003 N 126-FZ „O komunikacji”. Ustawa N 162-FZ stanowi, że środki stanowiące zaliczkę wpłaconą przez abonenta - osobę fizyczną za usługi komunikacyjne, mogą zostać wykorzystane w celu zwiększenia jego salda pieniądza elektronicznego zgodnie z

„O krajowym systemie płatniczym”. „Pieniądz elektroniczny” został uznany na poziomie legislacyjnym. W szczególności sama koncepcja « pieniądz elektroniczny» - środki zdeponowane przez klientów w instytucjach kredytowych, które rozliczane są bez otwierania rachunków bankowych. Prawo do emisji „cyfrowej waluty” mają teraz organizacje, które posiadają minimum kapitał zakładowy w wysokości co najmniej 18 milionów rubli. Aby zostać operatorem pieniądza elektronicznego, np Organizacje pozarządowe(niebankowe instytucje kredytowe) wystarczy powiadomić Bank Centralny.

SEOnews postanowiło omówić z ekspertami ustawę „O Krajowym Systemie Płatniczym” i jej możliwy wpływ na pracę sklepów internetowych firma prawnicza"KLIF":

Elena Denisowa, kierownik praktyki handlowej w dziale prawa cywilnego, oraz

Swietłana Maksimowa, Audytor Wiodący Działu Audytu i Księgowości.

Operator systemu płatności, operator przekazów pieniężnych, operator pieniądza elektronicznego…. Jaka jest różnica?

Elena: Ustawa federalna nr 161-FZ „O krajowym systemie płatniczym”, przyjęta 27 czerwca 2011 r., zawiera następujące definicje głównych uczestników systemów płatniczych.

Operator systemu płatności oznacza podmiot prawny, który faktycznie zorganizował taki system. Operatorami systemów płatniczych mogą być Bank Rosji, Wnieszekonombank, organizacje kredytowe, a także organizacje niekredytowe (tj. dowolna osoba prawna podlegająca pewnym warunkom określonym we wspomnianej ustawie federalnej). Jako przykład organizacji niekredytowej, która będzie mogła zaakceptować status operatora systemu płatności, można podać najbardziej główni gracze tego rynku, takie jak: WebMoney, YandexMoney, międzynarodowi operatorzy płatności Systemy wizowe i MasterCard oraz inne główne systemy płatnicze (pod warunkiem, że spełniają kryteria określone w ustawie federalnej w sprawie minimalny rozmiar aktywa itp.). Ponadto, ponieważ liczba instrumentów płatniczych wraz z karty kredytowe, obejmie to, co zwykle telefon komórkowy, możliwe będzie także włączenie operatorów telefonii komórkowej do grona operatorów systemów płatności.

Nowa ustawa federalna odnosi się do operatorów przekazów pieniężnych Bank Rosji, korporacja państwowa„Bank Rozwoju i Spraw Zagranicznych Gospodarczych (Vnesheconombank)”, a także instytucje kredytowe uprawnione do transferu środków (klauzula 1, art. 11 ustawy federalnej nr 161-FZ). Tym samym instytucje kredytowe, których licencja nie zawiera wskazania możliwości wykonywania operacji przekazów pieniężnych, nie będą mogły zostać operatorami przekazów pieniężnych.

Operator pieniądza elektronicznego uznaje się instytucję kredytową, w tym niebankową instytucję kredytową, która ma prawo przekazywać środki pieniężne bez otwierania rachunków bankowych i innych związanych z nimi operacji bankowych, o których mowa w ust. 1 części trzeciej art. 1 ustawy federalnej „O bankach i działalności bankowej” (klauzula 1 art. 12 ustawy federalnej). Te. niebankowa instytucja kredytowa, której licencja nie zawiera wskazania możliwości wykonywania operacji przekazów pieniężnych, nie będzie mogła prowadzić działalności jako operator pieniądza elektronicznego i przesyłać pieniądza elektronicznego.

Jako przykład operatora pieniądza elektronicznego mogą służyć wymienieni wcześniej gracze. Aby jednak gracze ci mogli działać jako operatorzy pieniądza elektronicznego, będą musieli uzyskać odpowiednią licencję od Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej.

Różnicę pomiędzy powyższymi operatorami można wyraźnie wykazać w poniższej tabeli:

Główne kryteria	Operator systemu płatności	Operator pieniądza elektronicznego	Operator tłumaczeń Pieniądze
Przedmioty	Wszelkie osoby prawne	Instytucje kredytowe, w tym niebankowe instytucje kredytowe uprawnione do transferu środków	Bank Rosji Wniesztorgbank Instytucje kredytowe uprawnione do dokonywania przekazów pieniężnych
Funkcjonalny	ü Tworzy system płatności; ü Określa zasady funkcjonowania PS; ü Tworzy system zarządzania ryzykiem; Daje możliwość rozwiązywania sporów z uczestnikami i operatorami PS	W rzeczywistości jest jednym z uczestników PS i ustala jedynie zasady transferu PEM	W rzeczywistości jest to jeden z uczestników PS Prowadzi swoją działalność zgodnie z ustawodawstwem bankowym Federacji Rosyjskiej
Procedura akceptacji statusu	W przypadku organizacji niekredytowych konieczne jest przesłanie wniosku rejestracyjnego w formie i w sposób określony przez Bank Rosji. Bank Rosji prowadzi odpowiednie działania od dnia wejścia w życie ustawy federalnej	Są zobowiązani powiadomić Bank Rosji o rozpoczęciu działalności w odpowiednim statusie nie później niż 10 dni roboczych od daty pierwszego zwiększenia salda pieniądza elektronicznego.	Prowadzić działalność jako operator przekazów pieniężnych od dnia wejścia w życie ustawy federalnej

Którzy członkami struktury mogą być instytucje niekredytowe?

Elena: Osoby prawne niebędące instytucjami kredytowymi mogą uczestniczyć w systemie płatniczym w charakterze: operatorów systemów płatności, dostawców usług infrastruktury płatniczej (takich jak centrum operacyjne, centrum rozliczeń płatności i centrum rozliczeniowe); agenci płatności bankowych.

Czy można łączyć działalność operatora pieniądza elektronicznego z inną działalnością w ramach KSE (krajowego systemu płatniczego)?

Elena: Jak wspomniano powyżej, instytucje kredytowe, w tym niebankowe instytucje kredytowe, posiadające prawo (nadane na podstawie odpowiedniej licencji) do dokonywania przelewów pieniężnych bez otwierania rachunków bankowych i innych powiązanych operacji bankowych, będą uznawane za operatorów pieniądza elektronicznego (klauzula 1 art. 12 ustawy federalnej nr 161-FZ).

Zgodnie z przepisami ustawy federalnej „O bankach i działalności bankowej” niebankowa instytucja kredytowa to instytucja kredytowa, która ma prawo do wykonywania określonych operacji bankowych przewidzianych przez ustawę federalną oraz licencję na ich wykonywanie zajęcia. Dopuszczalne kombinacje operacji bankowych dla niebankowych instytucji kredytowych ustala Bank Rosji.

Zgodnie z art. 5 ustawy federalnej „O bankach i działalności bankowej” instytucja kredytowa zabroniony prowadzą działalność produkcyjną, handlową i ubezpieczeniową. Ograniczenia te nie dotyczą zawierania umów będących instrumentami pochodnymi instrumenty finansowe i przewidujące albo obowiązek jednej strony umowy przekazania towaru drugiej stronie, albo obowiązek jednej strony na warunkach ustalonych przy zawarciu umowy, w przypadku żądania przez drugą stronę zakupu lub sprzedać towar, jeżeli obowiązek dostawy ustał bez świadczenia w naturze.

Tym samym operatorzy pieniądza elektronicznego będą podlegać wszelkim ograniczeniom i wymogom ustanowionym przez obowiązujące ustawodawstwo Federacji Rosyjskiej dla instytucji kredytowych. Operatorzy pieniądza elektronicznego nie mają możliwości prowadzenia działalności wskazanej jako przykład w pytaniu.

Na drugie pytanie, dotyczące możliwości łączenia operatorów pieniądza elektronicznego z innymi rodzajami działalności w ramach KSE, można odpowiedzieć twierdząco. Operatorzy pieniądza elektronicznego mogą łączyć swoją działalność z działalnością innych podmiotów systemu płatniczego, z uwzględnieniem istniejących ograniczeń przewidzianych dla operatorów pieniądza elektronicznego, którzy otrzymali status niebankowej instytucji kredytowej. Przypomnijmy, że operator pieniądza elektronicznego utworzony w formie NBCO nie będzie mógł funkcjonować jako operator przekazów pieniężnych, centralny kontrahent rozliczeniowy płatności czy ośrodek rozliczeniowy.

Co zmieni się w praktyczny schemat działanie sklepów internetowych, które przyjmują od użytkowników płatność za towar za pośrednictwem Internetu? Jakie kroki muszą teraz podjąć właściciele sklepów, aby zalegalizować swoją działalność?

Elena: Po wprowadzeniu ustawy federalnej nr 161-FZ i nr 162-FZ „W sprawie zmian w niektórych aktach prawnych Federacji Rosyjskiej w związku z przyjęciem w dniu 29 września 2011 r. ustawy federalnej „O krajowym systemie płatniczym”, w praktycznym schemacie działania sklepów internetowych, które przyjmują od użytkowników płatność za towar, nic się nie zmieni znacząco. W konsekwencji jednak tacy uczestnicy rynku będą musieli otworzyć specjalny rachunek rozliczeniowy u operatora przekazów pieniężnych i u operatora przekazów elektronicznych (aby móc korzystać z ESP), a także zostać bankowymi agentami płatniczymi, aby utrzymać status operatora akceptacji pieniędzy (zgodnie z przepisami ustawy federalnej nr 103-FZ „O działalności polegającej na przyjmowaniu płatności od osób fizycznych prowadzonej przez agentów płatniczych” w wersji ustawy federalnej nr 162-FZ z dnia 27.06.2011).

Elektroniczne środki płatnicze mogą być spersonalizowane i niespersonalizowane (niezidentyfikowane i wyłącznie osoby fizyczne). W przypadku pierwszego rodzaju nie ma ograniczeń co do miesięcznych przelewów, dla drugiego - 40 tysięcy rubli. Saldo konta nie powinno przekraczać odpowiednio 100 i 15 tysięcy rubli. O ile rozumiem, te ograniczenia można obejść po prostu mając np. kilka kart dla jednej osoby, prawda?

Swietłana: Artykuł 10 ustawy nr 161-FZ ogranicza rozmiar resztki pieniądz elektroniczny i całkowita kwota przetłumaczony pieniądz elektroniczny przy użyciu niespersonalizowanego środka płatniczego miesięcznie 40 tysięcy rubli. Jednocześnie ograniczenia te dotyczą wszystkich rodzajów pieniądza elektronicznego u jednego operatora (przykładowo: WMR, WMZ, WME, WMU, WMB, WMY, WMC, WMZ, WMG). Naszym zdaniem obejście tych ograniczeń można uzyskać poprzez posiadanie ESP od różnych wystawców takich środków płatniczych.

Załóżmy, że ESP jest kartą użytkownika, fizyczną. twarze. Jeśli chodzi o legalność osoba, na przykład sklep internetowy. Czy jego konto osobiste jest uważane za ESP? Czy będą tu wprowadzone ograniczenia? Przecież obroty takich sklepów przekraczają 100 tys.

Swietłana: Po pierwsze, chciałbym przypomnieć, że transakcje pieniędzmi elektronicznymi między osobami prawnymi a indywidualnymi przedsiębiorcami są zabronione (część 9 art. 7 ustawy nr 161-FZ).

Po drugie, ograniczenia ustanowione w części 7 artykułu 10 ustawy nr 161-FZ mówią o saldach (a nie obrotach) pieniądza elektronicznego.

Po trzecie, należy przypomnieć definicję ESP podaną w art. 3 ust. 19 ustawy nr 161-FZ

Elektroniczny środek płatniczy – środek i (lub) metoda umożliwiająca klientowi operatora przekazów pieniężnych sporządzanie, poświadczanie i przekazywanie zleceń w celu przekazania środków pieniężnych w ramach obowiązujących form płatności bezgotówkowych z wykorzystaniem technologii informacyjno-komunikacyjnych, nośniki elektroniczne, w tym karty płatnicze, a także inne urządzenia techniczne.

Klienci - osoby prawne lub indywidualni przedsiębiorcy przekazywać środki operatorowi pieniądza elektronicznego wyłącznie przy użyciu jego rachunku bankowego. W przypadku osób prawnych ESP to specjalny rachunek bankowy otwarty w celu otrzymywania pieniądza elektronicznego.

Tak więc, jeśli osoby korzystają karty bankowe w przypadku rozliczeń ze sklepem internetowym ograniczenia przewidziane w art. 10 ustawy nr 161-FZ, w sprawie ta sprawa nie aplikuj.

Jeżeli sklepy internetowe akceptują pieniądze elektroniczne za pośrednictwem ESP jako płatność za ograniczenia przewidziane w art. 10 ustawy nr 161-FZ, dla ta sprawa jest przedłużona.

Jak i kto może wypłacić wirtualne pieniądze?

Elena, Swietłana: Wypłacić możesz wyłącznie spersonalizowane pieniądze elektroniczne. Oznacza to, że mogą to zrobić osoby fizyczne zidentyfikowane zgodnie z ustawą nr 115-FZ z 07.08.01 „O przeciwdziałaniu legalizacji (praniu) dochodów z przestępstwa i finansowaniu terroryzmu” (część 21, art. 7 ustawy nr 161-FZ). Salda pieniędzy elektronicznych niespersonalizowanych osób fizycznych i prawnych można przelewać wyłącznie na rachunek bankowy (części 20 i 22 art. 7 ustawy nr 161-FZ).

Aby wypłacić pieniądze elektroniczne lub przelać je na rachunek bankowy, klient składa odpowiednie zlecenie operatorowi pieniądza elektronicznego.

Ustawa daje ogromne uprawnienia Bankowi Centralnemu. Jak ocenia Pan perspektywy jego działania w tej strukturze? Czy będzie to działanie regulacyjne czy restrykcyjne?

Elena: Naszym zdaniem działalność Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej i jego działania, w tym nadzorcze i funkcje kontrolne, nie będą się znacznie różnić od istniejących pod względem sektor bankowy, a jej działalność będzie miała charakter bardziej mieszany, tj. regulacyjny i restrykcyjny. Uważamy, że głównym celem ustawodawcy przyznającego Bankowi Centralnemu tak szerokie uprawnienia było uregulowanie tego rynku i zbudowanie systemu o takiej samej przejrzystości i kontroli, jak przy budowaniu działalności bankowej.

Pod koniec czerwca przyjęto i opublikowano ustawę „O Krajowym Systemie Płatniczym”. Kiedy ustawa wejdzie w życie i czy osiągnie pełną moc?

Elena: Federalna ustawa o NPS wchodzi w życie 29 września 2011 r. w części. Warto zauważyć, że ustawa federalna wejdzie w życie „częściowo”, odpowiednio w ciągu najbliższych 15 (piętnastu) miesięcy wszyscy uczestnicy tego rynku będą mieli określony czas na przygotowanie wymagane dokumenty, zaakceptowanie dowolnego statusu jako podmiotu systemu płatniczego, a także ujednolicenie istniejących dokumentów.