البطاقة البلاستيكية هي مصطلح عام يشير إلى جميع أنواع البطاقات التي تختلف في الغرض ، في مجموعة الخدمات المقدمة بمساعدتهم ، في القدرات الفنية والمؤسسات التي تصدرها.

أهم ميزة على الإطلاق بطاقات بلاستيكيةهي أنها تخزن المعلومات المستخدمة في مختلف التطبيقات الآلية الأنظمة المصرفية.

ظهرت البطاقات المصرفية الأولى في أمريكا. كانت هذه بطاقات ائتمان ، لكنها لم تكن بطاقات مصرفية وأكدت فقط الجدارة الائتمانية للمالك خارج مصرفه. كانت مصنوعة من الورق المقوى. في عام 1914 ، بدأت بعض المتاجر والمطاعم في إصدار مثل هذه البطاقات للعملاء الأثرياء لاستخدامها كوثيقة عند إجراء المعاملات. وهكذا سعت المتاجر إلى "إلزام" العميل بنفسه ، وهو ما سمي فيما بعد ببرنامج ولاء العميل.

في العشرينيات من القرن الماضي ، انتقلت البطاقات من المتاجر والمطاعم "النظيفة" إلى محطات الوقود "القذرة" (ومن هنا جاء اسم "بطاقات البنزين"). كان من الضروري تغيير المواد ، وفي عام 1928 أنتجت شركة Farrington Manufacturing في بوسطن أول بطاقات معدنية. تم ضغط بيانات التعريف (منقوشة) عليها ، مما جعل من الممكن أتمتة إجراءات قبول البطاقة إلى حد ما.

عند إجراء عملية شراء ، قام البائع بوضع بصمة لهذه البيانات على إيصال مبيعات - إيصال (قسيمة) على مطبعة خاصة. هذه التكنولوجيا لاستلام البطاقات ، على الرغم من الإنجازات التقنية الحديثة الرائعة في هذا المجال ، تم الحفاظ عليها حتى يومنا هذا.

كان جون إس بيجينز ، أحد المتخصصين في الائتمان الاستهلاكي في بنك فلاتبوش الوطني في بروكلين ، رائدًا في مجال بطاقات الائتمان المصرفية. في عام 1946 ، قام بتنظيم مخطط ائتمان Charge-it ، والذي ينص على الإيصالات المقبولة من قبل المتاجر المحلية من العملاء للمشتريات الصغيرة. عند الانتهاء من الشراء ، قام المتجر بتسليم هذه الإيصالات إلى البنك الذي دفعها من حسابات المشترين.

تأسس Diners Club في عام 1949 ، وكان أول نظام بطاقات دفع جماعي. كان الاختلاف الرئيسي بينه وبين الأنظمة السابقة هو أنه بين العملاء و الشركات التجاريةكان هناك وسيط يعتني بالحسابات. هذا ما سمح لداينرز كلوب بأن تصبح أول بطاقة عالمية ضخمة للغاية.

ولدت فكرة إنشاء مثل هذه الخريطة في وسط مانهاتن ، وبالتحديد في مطعم Major’s Cabin Grill. التقى هناك ألفريد بلومينغديل ، حفيد مؤسس أحد أكبر المتاجر الأمريكية ، بصديقه القديم فرانسيس ماكنامارو ، الذي ترأس في ذلك الوقت شركة هاميلتون كريديت كورب ، ومحامي فرانسيس رالف سنايدر.

أثناء الغداء ، تحول الحديث إلى عميل McNamara في برونكس. سمح رجل الأعمال هذا للجيران باستخدام حسابه المصرفي للحصول على الفائدة. اتصل به مساعدي المتجر عبر الهاتف ، وبعد حصولهم على إذن ، قاموا بتسجيل تكلفة المشتريات في حسابه. في مثل هذه الصفقة ، كان الابتكار هو وجود وسيط ، باستخدام أهليته الائتمانية ، قدم قرضًا للأشخاص الذين لا يستطيعون الحصول عليه بطريقة أخرى.

لقد أحبوا هذا المخطط المالي كثيرًا. لقد رأوا عيبًا في إقراض الأشخاص الذين ليس لديهم خط ائتمان في المتجر. بعد كل شيء ، غالبًا ما تنشأ المشاكل معهم. لذلك ، بدا لهم المطعم المكان الأكثر نجاحًا لتطوير عمل تجاري جديد.

قرر المؤسسون المشاركون استخدام اللوحات المنقوشة لتعريف العميل ، والتي كانت في ذلك الوقت شائعة جدًا بالفعل وتستخدم في العديد من المتاجر وشركات البنزين. شارك في البرنامج 10-12 مطعمًا قريبًا من المدينة. في الشهر الأول ، بلغ حجم التداول ألفي دولار ، لكن بعد أربعة أشهر - 250 ألفًا.وبالفعل بعد ذلك بعام ، خدمت 285 منظمة تجارية وخدمية 35 ألف حامل بطاقة للشركة. تفرض داينرز كلوب على عملائها بانتظام رسوم صيانة سنوية تبلغ 3 دولارات أمريكية مقابل البطاقة. بحلول نهاية عام 1951 ، حققت الشركة ربحًا قدره 61.222 دولارًا من حجم مبيعات بلغ 6.2 مليون بطاقة.

علاوة على ذلك ، إلى جانب تطور سوق الولايات المتحدة ، بدأت معاملات البطاقات في الظهور في كل مكان. في عام 1951 ، منح داينرز كلوب أول ترخيص لاستخدام مخططاتهم واسمهم في المملكة المتحدة. وبعد ذلك ظهرت أنظمة الدفع المعروفة مثل Visa و MasterCard و American Express.

دخلت بطاقات الائتمان الأولى بلدنا مع السياح الأجانب ورجال الأعمال في أواخر الستينيات. تم تكليف العمل معهم إلى قسم خاص من لجنة الدولة لاتحاد الجمهوريات الاشتراكية السوفياتية للسياحة. مثل أي معاملة تتعلق بالعملة تقريبًا ، كان العمل بالبطاقات منظمًا بشكل صارم وكان تحت مراقبة الدولة. لم يتم إصدار البطاقات داخل الدولة - كل العمل معهم تم تقليصه إلى تنظيم التسويات ببطاقات الأنظمة الدولية التي تم قبولها في بعض محلات العملات والفنادق.

وتجدر الإشارة إلى أن بطاقات معظم أنظمة الدفع ، بما في ذلك الدولية ، كانت في ذلك الوقت بشريط مغناطيسي. لم يكن إدخال بطاقات الرقائق الدقيقة ، أي البطاقات الذكية ، من خلال أنظمة الدفع الدولية أمرًا مؤكدًا ، لأنه يتطلب أيضًا تطوير معيار EMV واحد. الأمر نفسه ينطبق على الوضع في روسيا. في منتصف التسعينيات ، قدمت العديد من الشركات النامية في وقت واحد حلولًا لتنظيم أنظمة الدفع القائمة على البطاقات الذكية. بدأت البنوك الروسية في تنفيذ أنظمة الدفع المحلية هذه ، بل وأصدرت عشرات الآلاف من البطاقات ، ولكن نظرًا لعدم وجود معيار خدمة واحد ، تم قبول هذه البطاقات للدفع فقط في نفس أنظمة الدفع. من بين أنظمة الدفع الأكثر نجاحًا باستخدام البطاقات الذكية Sberkart (مشروع Sberbank) و Zolotaya Korona. كان هذان النظامان فقط قادرين على تطوير الأحجام الروسية بالكامل. لسوء الحظ ، فإن الوضع في السياسة والاقتصاد الروسي قد أجرى تعديلاته الخاصة ، وتسببت أزمة عام 1998 في خسارة المناصب القيادية ، أولاً STB Card ، ثم Union Card. ومع ذلك ، هناك منافسة جادة بين أنظمة الدفع الدولية والروسية في سوق البطاقات.

دعنا ننتبه إلى بعض الجوانب التاريخية لتطوير أعمال البطاقات في البنوك الروسية.

في البداية ، وضعت البنوك الروسية شروطًا صارمة إلى حد ما لإصدار بطاقات أنظمة الدفع الدولية ، بالإضافة إلى أنها اختارت عملائها بعناية. في منتصف التسعينيات ، تضمنت تعريفات إصدار البطاقات البلاستيكية للأنظمة الدولية لأي بنك وخدمتها بالضرورة بندًا بشأن وجود "وديعة تأمين" أو "تغطية ضمان" - وهو مبلغ لا يمكن للعميل الوصول إليه ، والذي ، مع ذلك ، موجود في حسابه المنفصل. تم استخدام هذا الإيداع كضمان ضد السحب على المكشوف على حساب بطاقة خاص ، على الرغم من أن هذه الأموال كانت في الواقع أرصدة حسابات يستخدمها البنك بحرية. كانت مبالغ التأمين لائقة والفائدة عليها قليلة. في الوقت نفسه ، كانت عمولة سحب الأموال مرتفعة جدًا - 2-3 ٪ في شبكة أجهزة الصراف الآلي لبنك الفرد وحتى أعلى عند السحب من أجهزة الصراف الآلي للبنوك الأخرى. بالإضافة إلى ذلك ، تم فرض رسوم خدمة سنوية كبيرة إلى حد ما.

بحلول عام 2005 ، تغير الوضع في صناعة البطاقات بشكل كبير. أدى أكثر من عقد من التطور في هذا المجال من الأعمال في البنوك الروسية إلى تخفيض الرسوم الجمركية. على سبيل المثال ، بطاقات من فئة الإلكترون في الداخل مشاريع الرواتبولم يبدأ إطلاق سراحه مجانًا بشكل عام فقط. كان هناك أيضًا توسع كبير في نطاق المنتجات ، على سبيل المثال ، ظهرت بطاقات ائتمان كاملة وأصبحت مشهورة جدًا - حلم أي مقترض محتمل. بالإضافة إلى ذلك ، اتسع نطاق تطبيق بطاقات الدفع ، حيث بدأت البنوك في تنفيذ برامج إصدار بطاقات مشتركة مع شركات غير مصرفية. تم إصدار البطاقات لسلاسل البيع بالتجزئة وشركات الطيران والمطاعم وما إلى ذلك. وأخيرًا ، وصل نشاط البطاقات نفسه في البنوك الروسية إلى مستوى معين ، وأصبح فعالًا وموحدًا وودودًا ليس فقط للعملاء - حاملي البطاقات ، ولكن أيضًا "للعملاء من الشارع". كانت نتيجة التطور السريع للإقراض الاستهلاكي ، الذي لوحظ في 2000-2004 ، ظهور مكاتب مصرفية صغيرة في العديد من المتاجر الكبيرة ، والتي يمكن أن تمنح لمشتري المتجر في غضون 15-20 دقيقة بطاقة إئتمان.

اليوم مستقل بنوك تجاريةروسيا ، لديها حرية كاملة في العمل فيما يتعلق بطاقات بلاستيكية، تقدم لعملائها بطاقات دولية وروسية.

تفضل العديد من البنوك تنويع أنشطتها والجمع بين إصدار البطاقات الدولية والعضوية في أنظمة الدفع الروسية. لا تزال بطاقات أنظمة الدفع الدولية تتمتع بميزة لا يمكن إنكارها على الأنظمة الروسية ، حيث يتم قبولها في جميع أنحاء العالم. ليس هناك شك في أن هذه البطاقات في روسيا لها مستهلكون مستقرون بين المنظمات والمواطنين الذين يسافرون غالبًا إلى الخارج.

مقدمة

1. أنظمة الدفع الدولية

1.1 ظهور البطاقات البلاستيكية المصرفية

1.2 مفهوم البطاقات البلاستيكية

1.3 المصدرون والمشترون

1.4 نظام الدفع وأنواع البطاقات

2. سوق البطاقات البلاستيكية في البنوك الاتحاد الروسي

2.1 السوق الروسية البطاقات المصرفيةبالأرقام على سبيل المثال من البنك المركزي للاتحاد الروسي

2.2 تنظيم الدولةالبطاقات البلاستيكية المصرفية في الاتحاد الروسي

2.3 مشكلة تخلف البطاقات المصرفية في الاتحاد الروسي

خاتمة

التطبيقات

مقدمة

إن الموضوع الذي اخترته "البطاقات البلاستيكية المصرفية كأداة حديثة للمدفوعات غير النقدية" مهم في المرحلة الحالية من تطوير الأنظمة المصرفية.

في مجتمع حديثبمبادرة من المشاركين في العملية الاقتصادية ، يتم إبرام العديد من المعاملات اليومية لشراء السلع والخدمات ، بما في ذلك أدوات مالية. يتم دفع المعاملات مقابل استخدام الأموال إما في التداول أو في شكل ودائع في حسابات بنكية ، ويمكن أيضًا استخدام الائتمان. بالإضافة إلى ذلك ، يتم تجديد الميزانية على حساب الخصومات من الكيانات التجارية والأفراد ، وكذلك التمويل البرامج الحكوميةو مؤسسات الميزانيةوالمنظمات. يتم تنظيم جميع الالتزامات النقدية الناشئة إما عن طريق تحويل النقد (التسويات النقدية) ، أو عن طريق تحويل الأموال من الحسابات إلى الحسابات المفتوحة لدى البنوك ( المدفوعات غير النقدية).

أهمية موضوع البحث في الظروف الحديثةتطوير العلاقات الاقتصادية العالمية ، هناك عملية تكامل اقتصاديات الدول الفردية وتغيير في شروط عمل أنظمة الدفع ، والذي يتجلى في المقام الأول في التنمية النماذج غير النقديةالعمليات الحسابية. إحدى أدوات المدفوعات غير النقدية ، والتي لوحظ تطورها السريع في السنوات الأخيرة ، هي البطاقة المصرفية ، واستخدامها على نطاق واسع في نفس الوقت يميز درجة تكامل النظام المصرفي والمجتمع ، والتطور العمليات المصرفيةومعاملات الدفع.

موضوع الدراسة هو موضوع "البطاقات البلاستيكية المصرفية كأداة حديثة للمدفوعات غير النقدية".

موضوع دراسة هذا العمل هو أحدث بيانات البنك المركزي للاتحاد الروسي حول تطوير البطاقات البلاستيكية المصرفية.

الغرض من هذا العمل هو تحديد قيمة البطاقات المصرفية في العالم الحديث، ومراجعة تطور البطاقات البلاستيكية المصرفية في الاتحاد الروسي ، وتحديد أوجه القصور والتحليل لإيجاد سبل لتحسينها.

لتحقيق هذا الهدف يجب دراسة المهام التالية:

ظهور البطاقات المصرفية

2. مفهوم الكروت البلاستيكية

المصدرون والمستحوذون

نظام الدفع وأنواع البطاقات

سوق بطاقات الدفع المصرفية في الاتحاد الروسي

1. أنظمة الدفع الدولية

1.1 ظهور البطاقات البلاستيكية المصرفية

يُعتقد أن فكرة بطاقات الائتمان قد طرحها الصحفي في بوسطن إي. بيلامي في الثمانينيات من القرن الماضي ، واصفًا إياها في قصته المستقبلية "النظر إلى الوراء" في عالم عام 2000.

يعتبر توقيت ظهور البطاقات البلاستيكية المصرفية ، إلى حد ما ، مسألة مثيرة للجدل. كل هذا يتوقف على نوع البطاقات التي نتحدث عنها. في رابطة الدول المستقلة ، حتى العديد من موظفي البنوك ، عند الحديث عن البطاقات ، يخلطون بين المفاهيم المختلفة. يتحدث البعض عن بطاقات الائتمان ، والبعض يسميها البطاقات المصرفية ، والبعض يسميها بلاستيكية. هذه المفاهيم ، على الرغم من تقاطعها ، ليست دقيقة. في الواقع ، عند الحديث عن البطاقات البلاستيكية ، فإننا نعني فقط المواد التي صنعت منها. نسميهم مصرفيين ، نحدد من يصدرهم. عندما نتحدث عن بطاقات الائتمان ، فإننا نعني مخطط تسوية بين حاملي البطاقات والمصدر ، والتي قد لا تكون بنكًا ، ولكنها ، على سبيل المثال ، متجر أو شركة تأمين.

قد يبدو غريبًا أن بطاقات الائتمان هي أول من ظهر ، والتي لم تكن حتى الآن بنكية ولا بلاستيكية. كان معناها تأكيد الجدارة الائتمانية للعميل خارج مصرفه. وبطبيعة الحال ، يمكن أن تظهر وسيلة الإقراض هذه فقط في الولايات المتحدة ، حيث يتطور الائتمان الاستهلاكي للأفراد بسرعة منذ ذلك الحين أواخر التاسع عشرقرن.

بالفعل في عام 1914 ، بعض الشركات بيع بالتجزئةوبدأت شركات النفط في إصدار بطاقات خاصة لعملائها الدائمين الأكثر ثراءً لـ "ربط" هؤلاء العملاء بأنفسهم. في عام 1928 ، أنتجت شركة Farrington Manufakturing في بوسطن أول صفائح معدنية ، ثم ألواح بلاستيكية على سطحها تم تطبيق بيانات حول حامل البطاقة وفترة صلاحيتها. كانت عملية تطبيق الأحرف الأبجدية الرقمية والحروف الخاصة على بطاقة تسمى النقش. وضع البائع مثل هذه اللوحة في آلة خاصة تسمى آلة الطباعة ، وتمت طباعة الرسائل التي تم ضغطها عليها على إيصال البيع. بعد ذلك ، كل ما تبقى هو إدخال مبلغ الشراء وإرسال شيك للبنك لاسترداده. في السنوات اللاحقة ، تم اختراع عناصر من نظام الائتمان المالي مثل الحد الأدنى لسداد الديون الشهرية ، وفترة السماح ، أي الإقراض بدون فوائد ، والعديد من العناصر الأخرى.

يعتقد معظم الخبراء أن بداية بطاقات الائتمان المصرفية تم وضعها بواسطة John S. Biggins ، متخصص الائتمان الاستهلاكي من Flatbush National Bank في منطقة نيويورك في بروكلين. في عام 1946 ، نظمت Biggins مخطط ائتمان يسمى "Charge-it". تضمن هذا النظام الإيصالات التي تم قبولها من العملاء من قبل المتاجر المحلية للمشتريات الصغيرة. بعد إتمام الشراء ، قام المتجر بتسليم الإيصالات للبنك ودفعها من حسابات المشترين.

صدرت أول بطاقة أمريكان إكسبريس ("أمريكان إكسبريس") في 1 أكتوبر 1958. بعد عام ، كان لدى هذه الشركة 32000 شركة وأكثر من 475000 حامل بطاقة. السبب الرئيسي هو وجود شبكة دولية واسعة من أمريكان إكسبريس لشيكات المسافرين وضخمة الموارد الماليةلإقراض العملاء.

في الخمسينيات من القرن الماضي ، بدأ أكثر من 100 بنك تجاري أمريكي برامج بطاقات الائتمان الخاصة بهم. ولكن ، ربما ، بدأت فترة جديدة بشكل أساسي في تطوير أعمال البطاقات عندما دخلها أول وثاني أكبر البنوك التجارية: بنك أمريكا وبنك تشيس مانهاتن. حدث هذا في عام 1958.

مع نمو برامج البطاقات ، واجهت معظم البنوك عقبة كبيرة - الشبكة المحلية لخدمة بطاقاتها. في عام 1966 ، بدأ Bank of America بإصدار ترخيص لإصدار بطاقات BankAmericard لبنوك أخرى. رداً على ذلك ، أنشأ العديد من البنوك المنافسين الرئيسيين لبنك أمريكا اتحاد بطاقاتهم بين البنوك - ICA (اتحاد البطاقات بين البنوك). في عام 1969 ، اشترت هذه الجمعية حقوق بطاقات Master Charge ("Master Chaj") الصادرة عن اتحاد البطاقات للمصارف في الدول الغربية ، وتحولت معظم البنوك الأعضاء في ICA إلى إصدار "Master Chaj". بدورها ، أصرت البنوك التي أصدرت BankAmericard على إخراج برنامج البطاقات من سيطرة Bank of America. وهكذا ، في يوليو 1970 ، تم إنشاء National BankAmericard Inc. ، NBI.

بالتوازي مع تطور السوق الأمريكية ، كان هناك أيضًا تدويل معاملات البطاقات. بدأت في عام 1951 عندما أصدر داينرز كلوب أول ترخيص لاستخدام اسمه والمخطط في المملكة المتحدة.

في نفس الوقت تقريبًا ، بدأت جمعية الفنادق والمطاعم البريطانية في إصدار بطاقة ائتمان BHR ، والتي على الرغم من أنها ليست بطاقة مصرفية ، إلا أنها لا تزال بطاقة عالمية. في عام 1965 ، اندمج هذا النظام مع منافسه السويدي Rikskort ، المملوك لعائلة Wallenberg ، وأسس شركة Eurocard International (Eurocard International) ومقرها في السويد.

استمرت المنافسة على بطاقات الاتحاد الأمريكية في أوروبا. في عام 1974 ، حققت ICA قفزة كبيرة في السباق التنافسي مع BankAmericard من خلال توقيع اتفاقية مع نظام ExpressCard البريطاني ، الذي كان جزءًا من Eurocard Association. وهكذا بدأ التعاون بين "يوروكارد" وجمعية البطاقات المصرفية الأمريكية بإصدار "ماستر شاج".

كان هذا أحد الأسباب التي دفعت NBI ، في عام 1976 ، إلى إعادة تسمية بطاقة "BankAmericard" الخاصة به إلى بطاقة VISA المعروفة الآن. كما اتخذت ICA خطوة مماثلة في عام 1980 ، حيث أعطت بطاقتها اسمًا جديدًا - MasterCard ، كما أنها لم تقف مكتوفة الأيدي. لتوسيع نطاق تعاونها مع Mastercard ، دخلت هذه الجمعية ، مع ظهور تقنيات جديدة ، في اتفاقيات مع شركات Cirrus / Maestro ، مما أتاح توسيع نطاق أنواع الخدمات المقدمة للعملاء من خلال بطاقات لتلقي النقد من أجهزة الصراف الآلي. في نهاية عام 1992 ، اندمجت Eurocard International مع نظام الدفع Eurocheck. بدأت المنظمة الجديدة تسمى Europay International.

اندلع صراع تنافسي بين أنظمة الدفع ليس فقط في أوروبا. في اليابان ، على سبيل المثال ، على الرغم من المحاولات النشطة لغزو هذا السوق من قبل Visa و MasterCard ، فقد خسروا أمام بطاقات JCB. كان العدد الإجمالي لحاملي هذه البطاقات في عام 1980 أكثر بمرتين تقريبًا من بطاقة Visa و MasterCard الصادرة في اليابان مجتمعين.

1.2 مفهوم البطاقات البلاستيكية

البطاقة البلاستيكية هي وسيلة دفع مخصصة توفر للشخص الذي يستخدم البطاقة إمكانية الدفع غير النقدي للسلع و / أو الخدمات ، فضلاً عن تلقي النقد في فروع البنوك (الفروع) وأجهزة الصراف الآلي (أجهزة الصراف الآلي). تشكل المؤسسات التجارية / الخدمية وفروع البنوك التي تقبل البطاقة شبكة من نقاط خدمة البطاقة (أو شبكة القبول).

تتمثل إحدى ميزات المبيعات والسحب النقدي عن طريق البطاقات في أن هذه العمليات تتم بواسطة المتاجر ، وبالتالي ، من قبل البنوك "بالدين" - يتم توفير البضائع والنقد للعملاء على الفور ، ويتم إيداع الأموال لسدادها في الحسابات شركات الخدماتفي أغلب الأحيان بعد فترة (لا تزيد عن بضعة أيام). الضامن للوفاء بالتزامات الدفع الناشئة في عملية خدمة البطاقات البلاستيكية هو البنك الذي أصدرها. لذلك ، تظل البطاقات ملكًا للبنك طوال فترة الصلاحية بأكملها ، ويستلمها العملاء (حاملو البطاقات) للاستخدام فقط. تعتمد طبيعة ضمانات البنك المصدر على سلطة الدفع الممنوحة للعميل والمثبتة حسب فئة البطاقة.

.3 المصدرون والمستحوذون

البنك المُصدر ، عند إصدار البطاقات وضمان الوفاء بالالتزامات المالية المتعلقة باستخدام بطاقة بلاستيكية صادرة كوسيلة للدفع ، لا يشارك بنفسه في الأنشطة التي تضمن قبولها من قبل المؤسسات التجارية والخدمية. يتم حل هذه المهام من قبل البنك المكتسب ، والذي يقوم بتنفيذ مجموعة كاملة من العمليات للتفاعل مع نقاط خدمة البطاقة: معالجة طلبات التفويض ، وتحويل الأموال إلى حسابات تسوية نقاط السلع والخدمات المقدمة بواسطة البطاقات ، واستلام المستندات وفرزها وإعادة توجيهها ( الورقية والإلكترونية) ، وتصحيح المعاملات باستخدام البطاقات ، وتوزيع قوائم الإيقاف (قوائم البطاقات ، والمعاملات المعلقة حاليًا لسبب أو لآخر) ، إلخ. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن للبنك المقتني إصدار النقد باستخدام البطاقات في فرعيه. ومن خلال أجهزة الصراف الآلي الخاصة به. يجوز للبنك أيضًا الجمع بين وظائف المشتري والمُصدر. وتجدر الإشارة إلى أن الوظائف الرئيسية والمتكاملة للبنك المستحوذ هي وظائف مالية تتعلق بالتسويات والمدفوعات لنقاط الخدمة. بالنسبة للسمات الفنية لأنشطتها المذكورة أعلاه ، يمكن تفويضها من قبل المشتري إلى منظمات الخدمة المتخصصة - مراكز المعالجة.

يستلزم تحقيق الحائزين لوظائفهم تسويات مع المصدرين. يقوم كل بنك مستحوذ بتحويل الأموال إلى نقاط الخدمة للمدفوعات من قبل حاملي بطاقات البنوك المصدرة المدرجة في نظام الدفع هذا. لذلك ، يجب بعد ذلك تحويل الأموال المعنية (وربما أيضًا الأموال لتحل محل النقد المصدر) إلى المشتري من قبل هؤلاء المُصدِرين. يتم ضمان التسويات التشغيلية بين المستحوذين والمصدرين من خلال التواجد في نظام الدفع لبنك التسوية (واحد أو أكثر) ، حيث تقوم البنوك - أعضاء النظام بفتح حسابات مراسلة.

.4 نظام الدفع وأنواع البطاقات

سوف نطلق على نظام الدفع مجموعة من الطرق والجهات التي تنفذها والتي توفر شروطًا داخل النظام لاستخدام البطاقات البلاستيكية البنكية ذات المعيار المتفق عليه كوسيلة للدفع. من المهام الرئيسية التي يتعين حلها عند الإنشاء نظام الدفع، يتكون من التطوير والالتزام قواعد عامةصيانة بطاقات المصدرين المشمولة في النظام والتسويات المتبادلة والمدفوعات. تغطي هذه القواعد الجوانب التقنية البحتة لمعاملات البطاقة - معايير البيانات ، وإجراءات التفويض ، ومواصفات المعدات المستخدمة ، وما إلى ذلك ، والجوانب المالية لبطاقات الخدمة - إجراءات التسويات مع مؤسسات التجارة والخدمات التي تشكل جزءًا من شبكة الاستلام ، قواعد التسويات المتبادلة بين البنوك ، التعريفات ، إلخ.

وبالتالي ، من وجهة نظر تنظيمية ، فإن جوهر نظام الدفع هو رابطة تعاقدية للبنوك. يشمل نظام الدفع أيضًا المؤسسات التجارية والخدمية التي تشكل شبكة من نقاط الخدمة. يتطلب الأداء الناجح لنظام الدفع أيضًا منظمات غير مالية متخصصة تقدم الدعم الفني لبطاقات الخدمة: مراكز المعالجة والاتصالات ، ومراكز الخدمة الفنية ، إلخ.

مركز المعالجة - منظمة خدمات متخصصة - يضمن معالجة طلبات التفويض و / أو بروتوكولات المعاملات المستلمة من المشترين (أو مباشرة من نقاط الخدمة) - البيانات المسجلة عن المدفوعات التي تتم باستخدام البطاقات والسحب النقدي. للقيام بذلك ، يحتفظ المركز بقاعدة بيانات تحتوي على وجه الخصوص على بيانات عن البنوك - أعضاء نظام الدفع وحاملي البطاقات. يخزن المركز معلومات حول حدود حاملي البطاقات ويفي بطلبات التفويض إذا كان البنك المصدر لا يحتفظ بقاعدة بياناته الخاصة (بنك غير متصل بالإنترنت). بخلاف ذلك (البنك عبر الإنترنت) ، يقوم مركز المعالجة بإعادة توجيه الطلب المستلم إلى البنك الذي أصدر البطاقة المصرح بها. من الواضح أن المركز يوفر أيضًا إعادة توجيه الرد إلى البنك المقتني. بالإضافة إلى ذلك ، استنادًا إلى بروتوكولات المعاملات المتراكمة خلال اليوم ، يقوم مركز المعالجة بإعداد وتوزيع البيانات النهائية للتسويات المتبادلة بين البنوك المشاركة في نظام الدفع ، كما يقوم أيضًا بإنشاء وإرسال قوائم الإيقاف إلى البنوك المستحوذة (وربما بشكل مباشر) إلى نقاط الخدمة). يمكن لمركز المعالجة أيضًا تلبية احتياجات البنوك المصدرة لبطاقات جديدة عن طريق طلبها في المصانع والتخصيص اللاحق. وتجدر الإشارة إلى أن نظام الدفع الشامل قد يحتوي على العديد من مراكز المعالجة ، والتي يمكن أيضًا أداء دورها على المستوى الإقليمي من خلال الاستحواذ على البنوك.

توفر مراكز الاتصال لموضوعات نظام الدفع إمكانية الوصول إلى شبكات نقل البيانات. يرجع استخدام خطوط اتصال خاصة عالية الأداء إلى الحاجة إلى نقل كميات كبيرة من البيانات بين المشاركين الموزعين جغرافيًا في نظام الدفع عند تفويض البطاقات في محطات التداول ، عند خدمة البطاقات في أجهزة الصراف الآلي ، عند إجراء التسويات المتبادلة بين المشاركين في النظام ، و في حالات أخرى.

في سياق تطوير أنظمة البطاقات ، نشأت أنواع مختلفة من البطاقات البلاستيكية ، تختلف في الغرض والخصائص الوظيفية والتقنية.

حسب آلية الحساب:

1 بطاقة على الوجهين

نشأت على أساس الاتفاقات الثنائية بين المشاركين في المستوطنات.

يمكن لحاملي البطاقات استخدامها لشراء البضائع في الشبكات المغلقة.

2.1 بطاقات متعددة الأطراف

· رئاسة الاتحادات الوطنية للبطاقات المصرفية.

تزويد حامل البطاقة بفرصة شراء البضائع بالائتمان من مختلف التجار ومؤسسات الخدمة ؛

استلام السلف النقدية ؛

· استخدام آلات لسحب النقود من حساب بنكي ، إلخ.

2. وفقًا للغرض الوظيفي ، يتم تمييز أنواع البطاقات التالية:

بطاقات الائتمان المستخدمة في أنظمة الدفع الائتمانية ؛

· بطاقات الخصم - المستخدمة في أنظمة الدفع المدين.

بطاقات السحب على المكشوف.

3. لغرض وظيفي:

1 بطاقات الائتمان:

الدفع مقابل خدمات وسلع مختلفة على حساب قرض مقدم من بنك أو شركة خدمات متخصصة ، ليس لديها نقود أو أموال في حساب مصرفي ؛

· ضرورة وجود اتفاق مع البنك يتعهد فيه العميل بإعادة الدين الذي ظهر إلى البنك نتيجة السداد خلال فترة زمنية معينة.

3.2 بطاقات الخصم:

تستخدم لدفع ثمن السلع والخدمات ، وتلقي النقد من البنوك عن طريق الخصم المباشر للأموال من حساب الدافع ؛

العميل يدير فقط المبلغ من حسابه المصرفي ؛

· معالجة البطاقة في وضع التشغيل.

القدرة على سداد مدفوعات تزيد عن المبلغ المودع في حساب حامل البطاقة ؛

· يتم التعامل مع هذا المبلغ الصغير نسبيًا كقرض تلقائي بدون اتفاقية قرض خاص.

4. حسب المادة التي صنعت منها البطاقة:

ورق؛

· بلاستيك؛

معدن.

في الوقت الحاضر ، أصبحت البطاقات البلاستيكية عالمية تقريبًا. ومع ذلك ، لتحديد حامل البطاقة ، غالبًا ما يتم استخدام البطاقات الورقية (الكرتون) أو ختمها أو ضغطها في فيلم بلاستيكي. هذا هو تصفيح البطاقة. إذا تم استخدام البطاقة للدفع ، فمن أجل زيادة الأمان ضد التزييف ، يتم استخدام تقنية أكثر تقدمًا وتعقيدًا لصنع البطاقات البلاستيكية. في الوقت نفسه ، على عكس البطاقات المعدنية ، يمكن معالجة البلاستيك بسهولة والضغط عليه بالحرارة ، وهو أمر مهم جدًا لتخصيص البطاقة قبل إصدارها للعميل.

كما يتم تصنيف البطاقات البلاستيكية وفقًا لطريقة تسجيل المعلومات (انظر الجدول 1) وحسب المُصدِرين (انظر الجدول 2).

تتمثل المزايا الرئيسية للبطاقات المصرفية (خاصة أنظمة الدفع الدولية) في تنوعها. تهتم أنظمة الدفع بتوزيعها على أوسع نطاق. على سبيل المثال ، يمكن استخدام البطاقات المصرفية في المتاجر والمقاهي والمطاعم والمتاحف ودور السينما والكازينوهات ومحطات الوقود ومحطات القطار والمطارات - والقائمة تطول لفترة طويلة.

على عكس البطاقات البلاستيكية المصرفية ، التجارية الخاصة أو بطاقات الناديتستخدم فقط في المواد السمية الثابتة الخاصة بالشركة ، أي. بطاقات الدفع مقابل خدمات المطاعم ، بغض النظر عن مدى اتساع شبكة النقاط حول العالم ، محدودة بحدود مثل هذا النظام. لا يمكن استخدام هذه البطاقات لدفع ثمن البضائع في المتاجر أو تلقي خدمات أخرى.

البطاقات المصرفية وغيرها من البطاقات المستخدمة للمدفوعات:

"محفظة إلكترونية" قائمة بذاتها ؛

"المحفظة الإلكترونية" مع تكرار الحساب مع المُصدر ؛

"مفتاح الحساب" - وسيلة لتحديد مالك الحساب الذي يحتفظ به المُصدر.

وتجدر الإشارة إلى أن الغالبية العظمى من البطاقات المصرفية هي عبارة عن معرف وليس محفظة. وتشمل هذه جميع بطاقات Visa و Eurocard / MasterCard و American Express. عادةً ما يتم استخدام البطاقات الذكية كـ "محافظ إلكترونية" ، ونادرًا ما تستخدم البطاقات ذات الشريط الممغنط كـ "محفظة" ، نظرًا لأن الشريط المغناطيسي لا يوفر مستوى مقبولًا من الحماية للمعلومات المسجلة عليه للمصدر.

ومع ذلك ، تجدر الإشارة إلى أنه وفقًا للخبراء ، في المستقبل المنظور ، ستصبح حصة البطاقات الذكية في سوق الخدمات البلاستيكية العالمية هي السائدة.

2. سوق البطاقات البلاستيكية المصرفية في الاتحاد الروسي

2.1 السوق الروسية للبطاقات المصرفية بالأرقام على سبيل المثال للبنك المركزي للاتحاد الروسي

وفقًا لبنك روسيا ، في النصف الأول من عام 2011 ، أصدرت البنوك الروسية 157.7 مليون بطاقة. وبلغ النمو للنصف الأول من العام 13.3 مليون بطاقة. مقارنة بعام 2010 ، ارتفع عدد البنوك المصدرة والمكتسبة من 688 بنهاية عام 2010 إلى 692 بنكا في نهاية النصف الأول من عام 2011. ويمثل هذا 69.2٪ من إجمالي عدد مؤسسات الائتمان.

ارتفع عدد معاملات البطاقات في النصف الأول من العام إلى 1.9 مليار معاملة ، وبلغ حجم معاملات البطاقات ، بما في ذلك السحوبات النقدية ، 7774.9 مليار روبل. في الوقت نفسه ، بلغ هذا المؤشر لعام 2010 بأكمله 12849 مليار روبل. كما زاد عدد أجهزة الاستقبال بشكل ملحوظ ، وفي نهاية النصف الأول من عام 2011 بلغ 788 ألف وحدة بزيادة 95 ألف وحدة.

تحتل أنظمة الدفع الدولية المركز المهيمن بين أنظمة الدفع في السوق الروسية. من بين 157.7 مليون بطاقة متداولة في روسيا ، فإنها تمثل 137.2 مليون بطاقة. هذا هو 87 ٪ من إجمالي الإصدار. تجدر الإشارة إلى أنه وفقًا للبنك المركزي للاتحاد الروسي ، فإن حصة البطاقات "النشطة" في إصدار البطاقات لأنظمة الدفع الدولية منخفضة جدًا - 52٪ فقط ، بينما أنظمة الدفع الروسية - 85٪. ويفسر ذلك حقيقة أن حصة كبيرة من الانبعاثات قد تم تنفيذها في إطار مشاريع كشوف المرتبات ، أي لم يفتحها حاملو البطاقات بأنفسهم ، وبالتالي فهم يستخدمونها على مضض أو لا يستخدمونها على الإطلاق.

بالنسبة لبطاقات أنظمة الدفع الدولية وحصة عمليات السحب النقدي أعلى من بطاقات أنظمة الدفع الروسية - 61٪ و 51٪ على التوالي ؛ كما أن الحصة من حجم العمليات لتلقي النقد أعلى بشكل ملحوظ - 83٪ و 54٪ على التوالي. يشير هذا أيضًا إلى أن حاملي البطاقات يستخدمون بطاقات أنظمة الدفع الروسية لدفع ثمن السلع والخدمات في كثير من الأحيان (انظر الجدول 3 ، الجدول 4).

لا تزال بطاقات الخصم تهيمن على هيكل البطاقات الصادرة ، والتي تمثل 71.6٪ من الإصدار. ومع ذلك ، فإن حصص بطاقات الائتمان والبطاقات المدفوعة مسبقًا تنمو عامًا بعد عام. في نهاية النصف الأول من عام 2011 ، كانت حصة صافي بطاقات الائتمان من إجمالي الإصدار 7.6٪ ، وبطاقات السحب على المكشوف - 15.2٪. وهكذا ، بلغت حصة البطاقات ذات دالة الائتمان (بشكل أو بآخر) 22.8٪. نسبة البطاقات مسبقة الدفع 5.6٪. إن تطوير صناعة البطاقات في مناطق مختلفة من روسيا ليس موحدًا تقليديًا. اعلى معدل للبطاقات للفرد - 1.6 - في الوسط المقاطعة الفيدرالية. هذا أعلى من المتوسط ​​في الاتحاد الروسي (1.1 بطاقة). كما أن لديها أكبر عدد من أجهزة الصراف الآلي والمحطات الإلكترونية لكل مليون نسمة - 1033 و 4955 جهازًا على التوالي. تجاوزت منطقتان أخريان - الشمالية الغربية والأورال - متوسط ​​مؤشر عموم روسيا للبطاقات لكل فرد وفي أجهزة الصراف الآلي والمحطات الإلكترونية للفرد. (انظر الرسوم البيانية 1،2،3،4)

ومع ذلك ، لوحظ أعلى متوسط ​​معاملة في منطقة الأورال الفيدرالية - 6179 روبل ، بينما في الوسط - 5341 روبل. أيضًا ، تم تجاوز المركز في هذا المؤشر من قبل مقاطعات سيبيريا وشمال القوقاز. في الوقت نفسه ، تجدر الإشارة إلى أنه على الرغم من التطور الكبير لشبكات أجهزة الصراف الآلي في الاتحاد الروسي ، فإن السكان يستخدمونها بشكل أساسي لسحب النقود. أ مستوى منخفضيعيق تزويد المؤسسات التجارية والخدمية بنقاط البيع الطرفية نمو مدفوعات التجزئة غير النقدية (انظر الرسم البياني 4).

2.2 تنظيم الدولة للبطاقات البلاستيكية المصرفية في الاتحاد الروسي

وفقا للوائح الخاصة بإصدار البطاقات المصرفية والعمليات التي تتم باستخدام البطاقات المصرفية بتاريخ 24/12/2004. 266-P ، يحق للمؤسسة الائتمانية إصدار بطاقات بنكية من الأنواع التالية: بطاقات التسوية (الخصم) ، وبطاقات الائتمان والبطاقات مسبقة الدفع.

البطاقة مسبقة الدفع مخصصة لحاملها - فرد لإجراء المعاملات ، والتسويات التي يتم تنفيذها من قبل مؤسسة ائتمانية - المصدر نيابة عن نفسه على حساب الأموال المقدمة من قبل صاحبها - فرد ، أو الأموال التي يتلقاها مؤسسة ائتمانية - مُصدر لصالح الحامل - فرد إذا تم توفير إمكانية استخدام الأموال المستلمة من أطراف ثالثة بموجب اتفاق بين المالك - فرد ومؤسسة الائتمان - المُصدر. تقر البطاقة المدفوعة مسبقًا بحق صاحبها - فرد في المطالبة بمؤسسة الائتمان - المُصدر للدفع مقابل البضائع (الأعمال والخدمات ونتائج النشاط الفكري) أو لإصدار النقد.

يحق لمؤسسة الائتمان الاستعانة بوكلاء الدفع المصرفي لتوزيع بطاقات الدفع الصادرة عن هذه المؤسسة الائتمانية ، وكذلك لتوزيع بطاقات الدفع الصادرة عن مؤسسات ائتمانية أخرى ، وكيانات قانونية أجنبية ليست بنوكًا أجنبية في أراضي الاتحاد الروسي .

يمكن تحديد الشروط المحددة لتوفير الأموال للتسويات على المعاملات التي تتم باستخدام بطاقات التسوية (الخصم) ، وبطاقات الائتمان ، وإجراءات إعادة الأموال المقدمة ، وإجراءات التأكيد الوثائقي لتوفير وعودة الأموال في الاتفاقية مع الزبون.

على أراضي الاتحاد الروسي ، تجري مؤسسات الائتمان تسويات مع منظمات التجارة (الخدمات) بشأن المعاملات التي تتم باستخدام بطاقات الدفع وإصدار النقد نقديحاملي بطاقات الدفع الذين ليسوا عملاء لمؤسسات الائتمان المذكورة.

يجوز لمؤسسة ائتمان إصدار بطاقات مصرفية والحصول على بطاقات دفع وتوزيع بطاقات الدفع في وقت واحد. يتم إصدار البطاقات المصرفية ، والحصول على بطاقات الدفع ، وكذلك توزيع بطاقات الدفع من قبل مؤسسات الائتمان على أساس القواعد المصرفية الداخلية التي طورتها مؤسسة الائتمان وفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي ، بما في ذلك هذه اللائحة ، وغيرها القوانين التنظيمية لبنك روسيا ، وقواعد المشاركين في التسويات التي تحتوي عليها.حقوق والتزامات وإجراءات التسويات بينهما.

لم يتم الانتهاء من اتفاقية الحساب المصرفي (اتفاقية الإيداع المصرفي) لإجراء المعاملات باستخدام بطاقة مسبقة الدفع.

شروط محددة لحساب ودفع الفائدة (سعر الفائدة ، شروط الدفع وشروط أخرى) على القرض الممنوح للتسويات على المعاملات التي تتم باستخدام بطاقات التسوية (الخصم) ، وبطاقات الائتمان ، وعلى رصيد أموال العميل في حسابه المصرفي ، قد يتم تحديدها في العقد مع العميل.

يتم الدفع من قبل مؤسسة ائتمانية للفوائد المتراكمة على رصيد الأموال في الحساب المصرفي للعميل على أساس مستندات التسوية بطريقة غير نقدية عن طريق إيداع الأموال في الحساب المصرفي للعميل.

تحتوي الوثائق التشريعية للاتحاد الروسي على التعريفات التالية للمصطلحات:

ATM عبارة عن مجمع للبرامج والأجهزة الإلكترونية مصمم للقيام ، دون مشاركة موظف معتمد من مؤسسة ائتمانية ، بعمليات سحب نقدي (قبول) ، بما في ذلك استخدام بطاقات الدفع ، وتحويل التعليمات إلى مؤسسة ائتمانية لتحويل الأموال من عميل حساب مصرفي (حساب إيداع) ، وكذلك لإعداد المستندات التي تؤكد العمليات ذات الصلة ؛

التخصيص - إجراء التقديم على بطاقة الدفع والتسجيل في ذاكرة المعالج الدقيق ، على الشريط المغناطيسي لمعلومات بطاقة الدفع المنصوص عليها في قواعد المشاركين في التسوية ؛

تسجيل المدفوعات للمعاملات باستخدام بطاقات الدفع - مستند أو مجموعة من المستندات التي تحتوي على معلومات عن المعاملات التي تتم باستخدام بطاقات الدفع لفترة معينة من الوقت ، والتي يتم تجميعها بواسطة كيان قانوني أو وحدته الهيكلية التي تجمع المعلومات وتعالجها وتوزعها على المشاركين في المستوطنات - معاملات مؤسسات الائتمان ببطاقات الدفع (مركز المعالجة) ، ويتم تقديمها في شكل إلكتروني و (أو) على الورق ؛

دفتر اليومية الإلكتروني - مستند أو مجموعة من المستندات في شكل إلكتروني ، يتم إنشاؤها (تم إنشاؤها) بواسطة ماكينة الصراف الآلي و (أو) محطة إلكترونية لفترة زمنية معينة عند إجراء المعاملات باستخدام هذه الأجهزة.

مؤسسة الائتمان - تلتزم جهة الإصدار بتحديد الحد الأقصى للمبلغ الذي تتحمل ضمنه الالتزامات بموجب بطاقة واحدة مدفوعة مسبقًا (يشار إليها فيما يلي باسم حد البطاقة المدفوعة مسبقًا). يجب ألا يتجاوز حد البطاقة المدفوعة مقدمًا الذي حددته المؤسسة الائتمانية المصدرة 100،000 روبل روسي أو مبلغ يساوي عملة أجنبية، أي ما يعادل 100000 روبل بسعر الصرف الرسمي لبنك روسيا ، ساري المفعول اعتبارًا من تاريخ إصدار البطاقة المدفوعة مسبقًا. (انظر المرفق 2)

2.3 مشكلة تخلف البطاقات المصرفية في الاتحاد الروسي

يوجد الآن في بلدنا حوالي 25 مليون بطاقة مصرفية قيد الدفع أنظمة مختلفة. ما يقرب من 15 مليون - المصرفية الدولية بطاقات فيزا، EuroCard / MasterCard ، أكثر من 8 ملايين بطاقة لأنظمة الدفع الخاصة. منذ عام 2002 ، تم إنشاء الإنتاج الخاص للبطاقات البلاستيكية في 50 بنكًا روسيًا.

بالنسبة لخدمة البطاقات المصرفية البلاستيكية ، هناك مشاكل خطيرة في بلدنا. في المجموع ، تم تجهيز حوالي 3 ملايين مؤسسة تجارية وخدمية المحطات الإلكترونيةويمكن قبول بطاقات الائتمان. إذا تحدثنا عن أجهزة الصراف الآلي ، فلا يوجد سوى 1.5 مليون منها في البلاد الآن. كما أن هناك أقل بقليل من 489 ألف نقطة نقدية تعمل في الدولة. في الوقت نفسه ، تجدر الإشارة إلى أنه تم تطوير شبكة أجهزة الصراف الآلي والمحطات الطرفية اليوم فقط في موسكو والمراكز الإقليمية.

يعد التخلف في البنية التحتية التقنية لخدمة البطاقات المصرفية أحد أسباب قلة عدد حاملي البطاقات في بلدنا.

وبالتالي ، من أجل تحسين تشغيل أنظمة الدفع وزيادة عدد حاملي البطاقات المصرفية في الاتحاد الروسي ، في رأيي ، يجب أن تكون الشركات التجارية مجهزة بأجهزة طرفية إلكترونية (يمكنها قبول الدفع بالبطاقات) قدر الإمكان.

خاتمة

وهكذا ، أثناء دراسة موضوع "البطاقات البلاستيكية المصرفية كأداة حديثة للمدفوعات غير النقدية" توصلت إلى الاستنتاجات التالية:

لا تعد البطاقات البلاستيكية المصرفية ذات أهمية كبيرة في طرق الدفع ، حيث أنه في ظل ظروف المنافسة المتزايدة في سوق خدمات التجزئة ، بدأت البنوك وأنظمة الدفع في إيلاء المزيد من الاهتمام لتحسين خصائص جودة منتجاتها ، مما شجع العملاء على إجراء عمليات الشراء باستخدام البطاقات. ، بما في ذلك توفير السحب على المكشوف لحسابات التسويات باستخدام بطاقات الدفع. وتبحث البنوك عن طرق جديدة لغزو السوق ، فهم يحاولون إثارة اهتمام العميل بحيث يستخدم البطاقة قدر الإمكان. في الوقت نفسه ، لا يكمن جوهر بطاقة الدفع في قطعة بلاستيكية على الإطلاق ، ولكن في تنظيم نظام جيد الأداء للمدفوعات غير النقدية داخل نظام الدفع. كجزء من دراسة نظام الدفع بالبطاقة ، تم النظر في مسألة تأثير أدوات الدفع المستخدمة على السياسة النقدية ، وهي الأكثر إثارة للاهتمام والمثيرة للجدل ؛

2. في الاتحاد الروسي ، هناك تخلف في البنية التحتية التقنية لخدمة البطاقات المصرفية بسبب حقيقة أن شبكة أجهزة الصراف الآلي والمحطات الطرفية اليوم مطورة فقط في موسكو والمراكز الإقليمية ؛

من أجل تحسين تشغيل أنظمة الدفع وزيادة عدد حاملي البطاقات المصرفية في الاتحاد الروسي ، في رأيي ، يجب أن تكون الشركات التجارية مجهزة بأجهزة طرفية إلكترونية (يمكنها قبول البطاقات للدفع) قدر الإمكان.

وهكذا ، تم تحقيق الغرض من عملي.

بطاقة بلاستيكية مصرفية

قائمة الأدب المستخدم

1. Antonovich O.A.، Ignatov A.A. البطاقات المصرفية: المفهوم ، الأنواع ، الميزات // نشرة البنك. - 2008 - رقم 32 - S.53-55.

Antonovich OA و Ignatov AB البطاقات المصرفية: الماضي والحاضر والمستقبل. // نشرة البنك. - 2004 - رقم 33 - ص2-5.

باتيوكوف أ.د. ، سوتين د. النقود البلاستيكية: من الابتكارات إلى النظام // نشرة جمعية البنوك البيلاروسية. - 2009 -. رقم 31. - S.48-52.

جوتشكو أ. التسويات بالبطاقات البلاستيكية المصرفية // نشرة البنك. - 2005 - رقم 2/259. - ص5-52.

كورولينوك ف. نظام "BelKart" // نشرة البنك. - 2007 - رقم 9/266. - ص 40-52.

فوروبيوف آي. عمل البطاقات ليس بيتًا من البطاقات // Delo. - 2006 - رقم 9. - ص8-13.

جوساروف في. الاتجاهات الإستراتيجية لتطوير سوق البطاقات البلاستيكية // النشرة المصرفية. - 2007 - رقم 4. - ص 9-13.

زوباريف ج. مركز المعالجة كجزء لا يتجزأ من نظام المدفوعات غير النقدية // نشرة البنوك. - 2005 - رقم 7. - م 32-33.

مادة تقرير شركة التجزئة المصرفية للبحوث "بحلول عام 2007 سيصل عدد أجهزة الصراف الآلي في العالم إلى 1.5 مليون." // عالم البطاقات. - 2006 - رقم 9. - م 28 - 30.

Olekhnovich A.E. تقييم فعالية أداء التسويات الإلكترونية. - 2006 - رقم 2. - ص 49-54.

البطاقات البلاستيكية: موسوعة عملية / أ. أندريف ، إي. بيستروفا وآخرون ؛ تحت رئاسة تحرير أ. أندريفا. - م: مجموعة النشر "BDTS-Press" 2006. - 576 ص.

Pishchik I.A. بحلول بداية عام 2006 يجب أن يتجاوز حجم إصدار البطاقات البلاستيكية 2.5 مليون قطعة // التقنيات المصرفية. - 2005 - رقم 7. - ص 12-13.

Pishchik I.A. حالة وآفاق تطوير نظام الدفع والمدفوعات غير النقدية بنك فيستنيك. - 2000 - رقم 17. - S.12-16.

اللوائح الخاصة بإصدار البطاقات المصرفية والعمليات التي يتم إجراؤها باستخدام بطاقات الدفع بتاريخ 24.12.2004 رقم 266-P

التطبيقات

المرفق 1

الجدول 1.

بطريقة تسجيل المعلومات
رسم بياني	النقش	الشريط المغناطيسي		تسجيل بالليزر
أقرب وأبسط شكل من أشكال تسجيل المعلومات	يسمح لك بإجراء عملية دفع بالبطاقة بشكل أسرع من خلال عمل بصمة على القسيمة	تستخدم قبل اختراع الشريط المغناطيسي	إحدى أكثر الطرق شيوعًا لتقديم المعلومات على الخريطة اليوم	تكنولوجيا باهظة الثمن	بطاقات أغلى من البطاقات الذكية
حتى الآن يستخدم الوقت في جميع الخرائط		سرية منخفضة	تحظى بشعبية كبيرة في أنظمة الدفع	تخزين المعلومات الأكثر موثوقية	تقنية التسجيل عليها تشبه التسجيل على أقراص الليزر
يتم تطبيق اللقب والاسم وعينة التوقيع والمعلومات حول المُصدر		لم يتلقوا التوزيع في أنظمة الدفع			لا تستخدم على نطاق واسع في التقنيات المصرفية

الجدول 2.

الجدول 3

احصائيات ملخصة السوق الروسيبطاقات الدفع

			أنا نصف عام 2011
عدد البطاقات المصدرة ، مليون.
عدد البنوك المُصدِرة والمستحوذة (٪ من إجمالي عدد المؤسسات الائتمانية	700 كوس (66.2٪)	688 كوس (68.0٪)	692 كوس (69.2٪)
عدد أنظمة السداد
عدد التعاملات بالبطاقات مليار وحدة
حجم المعاملات بالبطاقات ، مليار روبل
عدد الاجهزة التى تقبل الكروت بالاف وحدة

الجدول 4

إحصائيات سوق بطاقات الدفع للنصف الأول من عام 2011 ، التوزيع حسب أنظمة الدفع

	PS الدولية	PS الروسية
عدد البطاقات "النشطة" ، مليون. (للربع الثاني 2011)
عدد التعاملات بالبطاقات المصرفية مليار وحدة
الحصول على النقود
المعاملات غير النقدية
حجم العمليات بالبطاقات المصرفية ، مليار روبل
الحصول على النقود
المعاملات غير النقدية

الرسم التخطيطي 1.

الرسم البياني 2.

الرسم التخطيطي 3.

الرسم التخطيطي 4.

الرسم التخطيطي 5.

الملحق 2

البنك المركزي للاتحاد الروسي

ديسمبر 2004 N 266-P

لائحة إصدار البطاقات المصرفية والعمليات التي يتم إجراؤها باستخدام بطاقات الدفع

الفصل 1. أحكام عامة

1 تنطبق هذه اللائحة على مؤسسات الائتمان ، باستثناء مؤسسات الائتمان غير المصرفية العاملة في عمليات الإيداع والائتمان.

2 لا تنطبق متطلبات هذه اللائحة على بطاقات المصدرين الذين ليسوا مؤسسات ائتمانية مخصصة للأفراد والكيانات القانونية وأصحاب المشاريع الفردية لتلقي السلع المدفوعة مقدمًا (الأعمال والخدمات ونتائج النشاط الفكري).

3 تستخدم المصطلحات التالية في هذه اللائحة:

ATM عبارة عن مجمع للبرامج والأجهزة الإلكترونية مصمم للقيام ، دون مشاركة موظف معتمد من مؤسسة ائتمانية ، بعمليات سحب نقدي (قبول) ، بما في ذلك استخدام بطاقات الدفع ، وتحويل التعليمات إلى مؤسسة ائتمانية لتحويل الأموال من عميل حساب مصرفي (حساب إيداع) ، وكذلك لإعداد المستندات التي تؤكد العمليات ذات الصلة ؛

التخصيص - إجراء التقديم على بطاقة الدفع و (أو) التسجيل في ذاكرة المعالج الدقيق ، على الشريط المغناطيسي لمعلومات بطاقة الدفع المنصوص عليها في قواعد المشاركين في التسوية ؛

سجل المدفوعات للمعاملات باستخدام بطاقات الدفع (المشار إليها فيما يلي باسم سجل المدفوعات) - مستند أو مجموعة من المستندات التي تحتوي على معلومات عن المعاملات التي تم إجراؤها باستخدام بطاقات الدفع لفترة زمنية معينة ، والتي تم تجميعها بواسطة كيان قانوني أو وحدته الهيكلية التي يجمع ويعالج ويوزع التسويات على المشاركين - لمؤسسات الائتمان للمعلومات المتعلقة بالمعاملات باستخدام بطاقات الدفع (مركز المعالجة) ، ويتم تقديمها في شكل إلكتروني و (أو) على الورق ؛

دفتر يوميات إلكتروني - مستند أو مجموعة مستندات في شكل إلكتروني ، يتم تكوينها (تم إنشاؤها) بواسطة ماكينة الصراف الآلي و (أو) محطة إلكترونية لفترة زمنية معينة عند إجراء المعاملات باستخدام هذه الأجهزة.

4.1.4 في أراضي الاتحاد الروسي ، تصدر المؤسسات الائتمانية بطاقات مصرفية ، وهي نوع من بطاقات الدفع كأداة دفع غير نقدية مخصصة للأفراد ، بما في ذلك الكيانات القانونية المرخصة (المشار إليها فيما يلي باسم أصحاب) ، لإجراء عمليات مع الأموال التي يحتفظ بها المُصدر ، وفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي والاتفاق مع المُصدر.

لا تحدد هذه اللائحة متطلبات خصائص البطاقة المصرفية (بطاقة ذات شريط مغناطيسي ، بطاقة بها معالج دقيق ، "بطاقة خدش" ، بطاقة في في شكل إلكترونيو اخرين).

5 يجوز لمؤسسة ائتمانية إصدار بطاقات مصرفية من الأنواع التالية: بطاقات التسوية (الخصم) وبطاقات الائتمان والبطاقات مسبقة الدفع.

بطاقة التسوية (الخصم) مخصصة للمعاملات التي يقوم بها حاملها في حدود مبلغ الأموال (حد الإنفاق) الذي أنشأته مؤسسة الائتمان - المُصدر ، والتسويات التي تتم على حساب أموال العميل في حسابه المصرفي ، أو القرض المقدم من المؤسسة الائتمانية - المُصدر للعميل وفقًا لاتفاقية الحساب المصرفي في حالة عدم كفاية أو عدم وجود أموال في الحساب المصرفي (السحب على المكشوف).

تم تصميم بطاقة الائتمان لحاملها لإجراء المعاملات ، والتي تتم تسوياتها على حساب الأموال المقدمة من مؤسسة الائتمان - المُصدر للعميل ضمن الحد المحدد وفقًا لشروط اتفاقية القرض.

البطاقة مسبقة الدفع مخصصة لحاملها - فرد لإجراء المعاملات ، والتسويات التي يتم تنفيذها من قبل مؤسسة ائتمانية - المصدر نيابة عن نفسه على حساب الأموال المقدمة من قبل صاحبها - فرد ، أو الأموال التي يتلقاها مؤسسة ائتمانية - مُصدر لصالح الحامل - فرد إذا تم توفير إمكانية استخدام الأموال المستلمة من أطراف ثالثة بموجب اتفاق بين المالك - فرد ومؤسسة الائتمان - المُصدر. تقر البطاقة المدفوعة مسبقًا بحق صاحبها - فرد في المطالبة بمؤسسة الائتمان - المُصدر للدفع مقابل البضائع (الأعمال والخدمات ونتائج النشاط الفكري) أو لإصدار النقد.

مؤسسة الائتمان - تلتزم جهة الإصدار بتحديد الحد الأقصى للمبلغ الذي تتحمل ضمنه الالتزامات بموجب بطاقة واحدة مدفوعة مسبقًا (يشار إليها فيما يلي باسم حد البطاقة المدفوعة مسبقًا). يجب ألا يتجاوز حد البطاقة المدفوعة مسبقًا الذي حددته مؤسسة الائتمان المصدرة 100000 روبل أو مبلغًا بالعملة الأجنبية يعادل 100000 روبل بسعر الصرف الرسمي لبنك روسيا الساري اعتبارًا من تاريخ إصدار البطاقة المدفوعة مسبقًا.

توفير إضافي (تحويل) للأموال إلى مؤسسة ائتمانية - مُصدر من أجل زيادة مبلغ التزامات مؤسسة ائتمانية - يمكن تنفيذ المُصدر على بطاقة مسبقة الدفع في حدود بطاقة مسبقة الدفع (إذا كان من الممكن توفيرها بشكل إضافي (تحويل) الأموال إلى مؤسسة ائتمانية - المُصدر لزيادة مبلغ التزامات مؤسسة الائتمان - يتم توفير المُصدر على بطاقة مدفوعة مسبقًا بموجب اتفاقية بين صاحبها - فرد ومؤسسة الائتمان - المُصدر). المبلغ الإجمالي لتوفير (تحويل) الأموال الإضافية إلى مؤسسة ائتمانية - مُصدر من أجل زيادة مبلغ التزامات مؤسسة ائتمانية - مُصدر على بطاقة مدفوعة مسبقًا ، لا ينبغي على حاملها - فرد منها لم يتم تحديده ، تتجاوز 40000 روبل خلال شهر تقويمي.

6. تصدر مؤسسة ائتمان (باستثناء مؤسسة ائتمان غير مصرفية للتسوية) بطاقات تسوية (خصم) وبطاقات ائتمان للأفراد ، الكيانات القانونيةورجال الأعمال الأفراد ، البطاقات مسبقة الدفع - للأفراد. تُصدر منظمة ائتمان غير مصرفية للتسوية بطاقات تسوية (خصم) للكيانات القانونية وأصحاب المشاريع الفردية ، والبطاقات المدفوعة مسبقًا - للأفراد.

يتم تنفيذ إصدار البطاقات المصرفية للأفراد ورجال الأعمال الأفراد والكيانات القانونية من قبل مؤسسة ائتمانية على أساس اتفاقية تنص على المعاملات باستخدام البطاقات المصرفية. يجب أن يتم إصدار بطاقات التسوية (الخصم) المخصصة للمعاملات المتعلقة بالنشاط الاقتصادي لمؤسسة الائتمان على أساس أمر صادر عن الهيئة التنفيذية الوحيدة للمؤسسة الائتمانية.

تُجري مؤسسة الائتمان المُصدرة تسويات بشأن المعاملات المتعلقة ببطاقات التسوية (الخصم) وبطاقات الائتمان والبطاقات المدفوعة مسبقًا وفقًا لمتطلبات قانون العملة في الاتحاد الروسي وهذه اللوائح.

7 يحق لمؤسسة الائتمان الاستعانة بوكلاء الدفع المصرفي لتوزيع بطاقات الدفع الصادرة عن هذه المؤسسة الائتمانية ، وكذلك لتوزيع بطاقات الدفع الصادرة عن مؤسسات ائتمانية أخرى ، وكيانات قانونية أجنبية ليست بنوكًا أجنبية على أراضي الاتحاد الروسي (يشار إليها فيما يلي باسم توزيع بطاقات الدفع).

عندما تقوم مؤسسة ائتمانية - المُصدر بإشراك وكلاء الدفع البنكي لتوزيع البطاقات المدفوعة مسبقًا ، فإن حدوث الالتزامات النقديةمؤسسة ائتمانية على البطاقات المدفوعة مسبقًا لوكلاء الدفع المصرفي - الكيانات القانونية ، بما في ذلك الدفع المسبق للبطاقات المدفوعة مسبقًا.

8 شروط محددة لتوفير الأموال للتسويات على المعاملات التي تتم باستخدام بطاقات التسوية (الخصم) ، وبطاقات الائتمان ، وإجراءات إعادة الأموال المقدمة ، وإجراءات التأكيد الوثائقي لتوفير وعودة الأموال يمكن تحديدها في الاتفاقية مع العميل.

يتم توفير الأموال من قبل مؤسسة ائتمانية للعملاء للتسويات على المعاملات التي تتم باستخدام بطاقات التسوية (الخصم) عن طريق إيداع الأموال المحددة في حساباتهم المصرفية.

يتم توفير الأموال من قبل مؤسسة ائتمانية للعملاء للتسويات على المعاملات التي تتم باستخدام بطاقات الائتمان من خلال إيداع الأموال المحددة في حساباتهم المصرفية ، وكذلك دون استخدام الحساب المصرفي للعميل ، إذا تم توفيره اتفاقية قرضعند توفير الأموال بعملة الاتحاد الروسي للأفراد وبالعملة الأجنبية - للأفراد - غير المقيمين. التأكيد المستندي لتوفير القرض دون استخدام الحساب المصرفي للعميل هو سجل المدفوعات التي تتلقاها مؤسسة الائتمان ، ما لم تنص اتفاقية القرض على خلاف ذلك.

سداد (سداد) القرض الممنوح للتسويات على المعاملات التي تتم باستخدام بطاقات التسوية (الخصم) ، يتم تنفيذ بطاقات الائتمان بنفس طريقة التي أنشأتها الفقرة 3.1 لوائح بنك روسيا المؤرخة في 31 أغسطس 1998 N 54-P "بشأن إجراءات توفير (إيداع) الأموال من قبل مؤسسات الائتمان وإعادتها (سدادها)" ، مسجلة من قبل وزارة العدل في الاتحاد الروسي في 29 سبتمبر 1998 N 1619 ، 11 سبتمبر 2001 N 2934 ("نشرة بنك روسيا" بتاريخ 8 أكتوبر 1998 N 70-71 ، بتاريخ 19 سبتمبر 2001 N 57-58) (المشار إليها فيما يلي باسم لوائح بنك روسيا N 54-P). يمكن للأفراد سداد القرض نقدًا باستخدام أجهزة الصراف الآلي.

9 على أراضي الاتحاد الروسي ، تجري المؤسسات الائتمانية (المشار إليها فيما يلي - مؤسسات الائتمان - المستحوذون) تسويات مع منظمات التجارة (الخدمات) بشأن المعاملات التي تتم باستخدام بطاقات الدفع ، و (أو) تصدر النقد لحاملي بطاقات الدفع غير العملاء من هذه المؤسسات الائتمانية (من الآن فصاعدًا - الحصول على)<*>.

10 يجوز لمؤسسة ائتمان إصدار بطاقات مصرفية والحصول على بطاقات دفع وتوزيع بطاقات الدفع في وقت واحد. يتم إصدار البطاقات المصرفية ، والحصول على بطاقات الدفع ، وكذلك توزيع بطاقات الدفع من قبل مؤسسات الائتمان على أساس القواعد المصرفية الداخلية التي طورتها مؤسسة الائتمان وفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي ، بما في ذلك هذه اللائحة ، وغيرها القوانين التنظيمية لبنك روسيا ، وقواعد المشاركين في التسويات التي تحتوي عليها.حقوق والتزامات وإجراءات التسويات بينهما.

11 تمت الموافقة على القواعد المصرفية الداخلية من قبل الهيئة الإدارية لمؤسسة ائتمانية ، والمصرح لها بذلك بموجب ميثاقها ، ويجب أن تكون ملزمة لجميع موظفي مؤسسة الائتمان. يجب أن تحتوي القواعد المصرفية الداخلية ، اعتمادًا على خصائص أنشطة مؤسسة الائتمان ، على:

الإجراء الخاص بأنشطة مؤسسة الائتمان المتعلقة بإصدار البطاقات المصرفية ؛

الإجراء الخاص بأنشطة مؤسسة الائتمان المتعلقة بالحصول على بطاقات الدفع ؛

الإجراء الخاص بأنشطة مؤسسة الائتمان المتعلقة بتوزيع بطاقات الدفع ؛

الإجراء الخاص بأنشطة مؤسسة الائتمان عند إجراء تسويات للمعاملات التي تتم باستخدام بطاقات الدفع ؛

نظام إدارة المخاطر عند إجراء المعاملات باستخدام بطاقات الدفع ، بما في ذلك إجراءات التقييم مخاطر الائتمان، بالإضافة إلى منع المخاطر عند استخدام الرموز وكلمات المرور كنظير للتوقيع بخط اليد (المشار إليه فيما يلي باسم HSA) ، بما في ذلك عند معالجة وتحديد نتائج التحقق من هذه الرموز وكلمات المرور ؛

الإجراء الخاص بمؤسسة الائتمان في حالة الخسارة من قبل حامل بطاقات الدفع ؛

وصف سير العمل والتكنولوجيا لمعالجة المعلومات المحاسبية المتعلقة بالمعاملات التي تتم باستخدام بطاقات الدفع ؛

إجراء تخزين بطاقات الدفع قبل إجراء التخصيص (المشار إليه فيما يلي باسم بطاقات الدفع غير الشخصية) التي حصلت عليها مؤسسة ائتمانية وتحتوي على تفاصيل (اسم المُصدر ، وما إلى ذلك) ، وبطاقات الدفع بعد إجراء التخصيص ، بالإضافة إلى قائمة معتمدة بالمسؤولين عن تخزينها ؛ إجراء نقل بطاقات الدفع غير الشخصية داخل مؤسسة الائتمان وتحويلها لإضفاء الطابع الشخصي ؛

إجراء توفير الأموال للعميل بعملة الاتحاد الروسي وبالعملة الأجنبية للتسويات على المعاملات التي تتم باستخدام بطاقات التسوية (الخصم) وبطاقات الائتمان وإجراءات إعادة هذه الأموال ، فضلاً عن إجراءات حساب الفائدة بشأن مبالغ الأموال المقدمة وإجراءات الدفع لعملائهم وفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي ، بما في ذلك لوائح بنك روسيا وهذه اللائحة ؛

12 يقوم العميل بإجراء المعاملات باستخدام بطاقات الدفع (الخصم) وبطاقات الائتمان حساب البنك(يشار إليه فيما يلي باسم حساب الفرد ، على التوالي ، رجل أعمال فردي، كيان قانوني) ، تم فتحه على أساس اتفاقية حساب مصرفي تنص على المعاملات باستخدام بطاقات التسوية (الخصم) ، وبطاقات الائتمان ، المبرمة وفقًا لمتطلبات تشريعات الاتحاد الروسي (المشار إليها فيما يلي باسم اتفاقية الحساب المصرفي) .

لا تنطبق قواعد هذه الفقرة على المعاملات التي تتم باستخدام بطاقات الائتمان عند توفير الأموال لعميل دون استخدام حساب مصرفي وفقًا للفقرة 1.8 من هذه اللوائح.

13. لم يتم إبرام اتفاقية حساب مصرفي (اتفاقية إيداع بنكي) لإجراء معاملات باستخدام بطاقة مسبقة الدفع.

الأموال التي تتلقاها مؤسسة ائتمانية من كيان قانوني ، ورجل أعمال فردي عند إرجاع دفعة (للسلع المرتجعة ، ورفض العمل ، والخدمات ، ونتائج النشاط الفكري) باستخدام بطاقة مدفوعة مسبقًا ، وزيادة مبلغ مؤسسة الائتمان الالتزام على نفس البطاقة المدفوعة مسبقًا ، والتي تم من خلالها إجراء الدفع المحدد ، في حدودها ، ما لم ينص الاتفاق بين المالك - فرد ومؤسسة الائتمان - على إجراء مختلف لدفع الدفعة القابلة للاسترداد.

14. عند إصدار بطاقة الدفع ، وإجراء المعاملات باستخدام بطاقة الدفع ، تكون مؤسسة الائتمان ملزمة بتحديد هوية صاحبها وفقًا للمادة 7 قانون اتحاديبتاريخ 7 أغسطس 2001 N 115-FZ "بشأن مكافحة إضفاء الشرعية (غسل) عائدات الجريمة وتمويل الإرهاب" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii، 2001، N 33، Art. 3418؛ 2002، N 30، Art. 3029 ؛ رقم 44 ، بند 4296 ؛ 2004 ، ن 31 ، بند 3224 ؛ 2005 ، ن 47 ، بند 4828 ؛ 2006 ، ن 31 ، بند 3446 ، بند 3452 ؛ 2007 ، ن 16 ، بند 1831 ؛ ن 31 ، مادة 3993 ، مقال 4011 ؛ N 49 ، المادة 6036 ؛ 2009 ، العدد 23 ، المادة 2776 ؛ العدد 29 ، المادة 3600 ؛ 2010 ، العدد 28 ، المادة 3553 ؛ العدد 30 ، المادة 4007 ؛ العدد 31 ، المادة 4166 ؛ 2011 ، العدد 27 ، المادة 3873) .

15. شروط محددة لحساب ودفع الفائدة (سعر الفائدة ، وشروط الدفع وشروط أخرى) على القرض الممنوح للتسويات على المعاملات التي تتم باستخدام بطاقات التسوية (الخصم) ، وبطاقات الائتمان ، وعلى رصيد أموال العميل الموجود في حسابه المصرفي ، قد يتم تحديده في العقد مع العميل.

يتم تحصيل الفائدة على القرض الممنوح للتسويات على المعاملات التي تتم باستخدام بطاقات التسوية (الخصم) وبطاقات الائتمان وعلى رصيد الأموال في الحساب المصرفي للعميل بطريقة مشابهة للإجراء الذي وضعه بنك روسيا اللائحة المؤرخة 26 يونيو 1998 N 39-P "بشأن إجراءات احتساب الفائدة على العمليات المتعلقة بجذب الأموال ووضعها من قبل البنوك" ، مسجلة من قبل وزارة العدل في الاتحاد الروسي في 23 يوليو 1998 رقم 1565 ، بتاريخ 26 يناير 1999 N 1688 ، في 11 ديسمبر 2007 رقم 10675 ("بنك فيستنيك روسيا" بتاريخ 6 أغسطس 1998 N 53-54 ، بتاريخ 28 أغسطس 1998 N 61 ، بتاريخ 4 فبراير 1999 N 7 ، بتاريخ 17 ديسمبر ، 2007 N 69).

يتم دفع الفائدة من قبل العملاء على القرض الممنوح للتسويات على المعاملات التي تتم باستخدام بطاقات التسوية (الخصم) وبطاقات الائتمان بطريقة مشابهة للإجراء المنصوص عليه في الفقرة 3.1 من لوائح بنك روسيا N 54-P. فرادىقد تدفع فائدة على القرض الممنوح نقدًا باستخدام أجهزة الصراف الآلي.

يتم الدفع من قبل مؤسسة ائتمانية للفوائد المتراكمة على رصيد الأموال في الحساب المصرفي للعميل على أساس مستندات التسوية بطريقة غير نقدية عن طريق إيداع الأموال في الحساب المصرفي للعميل.

مقدمة

1. اساسيات عمل نظام الدفع بالبطاقات البلاستيكية

1.1 تطور تطور نظام الدفع بالاعتماد على البطاقات البلاستيكية 7

1.2 أنواع بطاقات الممحاة 12

1.3 المخططات الأساسية للعمليات بالبطاقات البلاستيكية المصرفية 35

1.4 اللوائح القانونية والتنظيمية لعمل نظام الدفع على أساس البطاقات البلاستيكية 55

2. إجراء عكس التسويات على أساس البطاقات البلاستيكية في المحاسبة

2.1. محاسبة التسويات القائمة على البطاقات البلاستيكية مع الكيانات القانونية - موردي السلع (الأشغال والخدمات) 68

2.2. محاسبة التسويات على أساس البطاقات البلاستيكية للكيانات الاعتبارية - حاملي البطاقات 76

2.3 106- دفع الأجور بالبطاقات البلاستيكية وإجراءات انعكاسها في المحاسبة

3. معاملات الائتمان بالبطاقات المصرفية

3.1. 117- ميزات القرض المقدم بالبطاقة البنكية

3.2 126- تقييم فاعلية عمل نظام الدفع بالبطاقات المصرفية

الخلاصة 148

المراجع 155

مقدمة في العمل

أهمية موضوع البحث. فيما يتعلق بالمشكلات الناشئة والمتفاقمة في الظروف الحديثة ، مثل: تدفق مالي، النقص التدريجي في النقد ، وصعوبة التحكم في تداول الأموال ، والمدفوعات غير النقدية أصبحت ذات أهمية متزايدة ، لأنها تؤدي إلى استبدال النقد وتقليل تكاليف التوزيع ، أي تقليل تكلفة طباعة النقود ونقلها ، إعادة الحساب والتخزين. معدل دوران العرض النقدي مكلف للغاية لكل من الدولة و المؤسسات المالية.

وفقًا للخبراء ، في المتوسط ​​، يتم إنفاق حوالي عشرين كوبيل من الروبل للحفاظ على معدل دورانه.

يضمن التنظيم العقلاني للمدفوعات غير النقدية تطبيع معدل دوران المدفوعات ، وخفض الديون المتبادلة للمؤسسات ، وزيادة مسؤولية الكيانات الاقتصادية عن حالة انضباط الدفع. تتمثل إحدى الطرق الممكنة والواعدة لحل مشكلة دوران النقد في إنشاء نظام مؤتمت فعال للمدفوعات غير النقدية يعتمد على البطاقات البلاستيكية. ستخلق هذه التقنية نظامًا مناسبًا لخدمة البنوك والمستهلكين والشركات.

إن استخدام نظام إلكتروني قائم على البطاقات البلاستيكية يبسط إلى حد كبير إدارة المدفوعات غير النقدية ، في حين أن نظام الخدمات المصرفية الإلكترونية ليس مجرد بديل النظام التقليديالمدفوعات الورقية ، ولكنها وسيلة لتقديم خدمات بديلة وأكثر ملاءمة.

درجة المعرفة بالمشكلة. في السنوات الاخيرةيتمتع المتخصصون الروس في مجال سوق البطاقات البلاستيكية بإمكانية الوصول إلى التطورات الأجنبية في مجال تنظيم وتنفيذ نظام دفع غير نقدي قائم على البطاقات البلاستيكية لمؤلفين مثل A. Lipis و T. Marshall و J. Matuk و M.J. أوريما ، بي. قائل. يتم النظر في العديد من المشاكل في تنظيم وتطوير أنظمة الدفع في أعمال الاقتصاديين البارزين مثل A.S. Bakaev ، N.P. Baryshnikov ، N.G. Gadzhiev ، I.E. Glushkov ، Yu.A. Danilevsky ، V.V. Kovalev ، O.M. Ostrovsky ، A.D. Larionov ، DG V.Patrov ، VF Paliy ،

L.Z. Shneidman وآخرون فيما يتعلق بتطوير أنظمة الدفع القائمة على البلاستيك

بطاقات في روسيا منذ منتصف التسعينيات ، أعمال مثل هذه الروسية

في إم أووسكين.

أهمية وأهمية هذه الأعمال لا يمكن إنكارها. لكن،

وتجدر الإشارة إلى أنه بالنسبة للجزء الأكبر ، هذه الأعمال ، بالتفصيل

النظر في الجوانب النظرية والعملية لتنظيم النظام

المدفوعات غير النقدية على أساس البطاقات البلاستيكية ، وكذلك مفصلة

الخصائص التقنية والتكنولوجية لأنظمة الدفع المختلفة ،

المستخدمة في عمل البنوك عمليا لا تؤثر على التفاصيل

تنظيم وإدارة المدفوعات غير النقدية على أساس

البطاقات البلاستيكية في المؤسسات التجارية والخدمية.

على وجه الخصوص ، لم يتم تطويرها بشكل كافٍ في النظرية ، وعلى وجه الخصوص ،

تشمل المصطلحات المنهجية المشاكل المرتبطة بالمنظمة و

محاسبة التسويات على أساس البطاقات البلاستيكية في إطار

مؤسسة تجارية.

دراسة غير كافية للقضايا المذكورة أعلاه في المحاسبة ،

أهمية نظرية وعملية كبيرة لمزيد من ذلك

أدت التحسينات إلى اختيار موضوع الرسالة.

الغرض من الدراسة وأهدافها. الهدف من أطروحة البحث هو

تطوير منهجية لتنظيم وتنفيذ المدفوعات غير النقدية ، وكذلك

بطاقات بلاستيكية.

وفقًا للهدف المحدد في العمل ، يتم ما يلي

المهام التي حددت الهيكل الداخلي للدراسة:

خلق المخطط الأمثلعمل نظام المدفوعات غير النقدية على أساس البطاقات البلاستيكية ؛

تحديد الاتجاهات لتحسين محاسبة المستوطنات التي تتم بمساعدة البطاقات البلاستيكية ؛

تشكيل نماذج محاسبة الأرباح والخسائر لإصدار البنوك والاستحواذ عليها عند استخدام أنواع مختلفة من البطاقات البلاستيكية ؛

يتم حل المشكلات المدرجة في الرسالة ، ويتم تقديم الاستنتاجات والتوصيات المقابلة بشأنها.

كان موضوع الدراسة هو الأسس المنهجية وتنظيم المحاسبة عن المدفوعات التي تتم باستخدام البطاقات البلاستيكية في مؤسسات التجارة والخدمية من أجل تحسينها.

موضوع الدراسة. أنشطة عملية لشركات تصنيع وتجارة مختلفة في روسيا ، وخاصة في سانت بطرسبرغ وبارناول. تم انتخاب المنظمات التالية لتكون المنظمة الأساسية:

مركز CJSC للبحث العلمي والتدقيق "Panacea". قاعدة المعلوماتخدم البحث:

التشريعية و أنظمةالاتحاد الروسي بشأن تنظيم أنظمة الدفع غير النقدية القائمة على البطاقات البلاستيكية ؛ النظري و الإطار المنهجيالأبحاث عبارة عن أعمال علمية للمؤلفين المحليين والأجانب في مجال سوق البطاقات البلاستيكية ، ودوريات عن تنفيذ أنظمة الدفع غير النقدي القائمة على البطاقات البلاستيكية.

في عملية البحث ، تم استخدام طرق التحليل والتركيب والتجميع والمقارنة والتجريد والنمذجة العلمية والطرق الاقتصادية والرياضية ، مما يجعل من الممكن دراسة الظواهر المدروسة بالطريقة الأكثر اكتمالا.

الحداثة العلمية للبحث. في عملية البحث ، تم الحصول على النتائج التالية التي تميز الجدة العلمية لأعمال الرسالة:

إثبات ضرورة إدخال نظام دفع إلكتروني في نظام التسويات غير النقدية للمؤسسات التجارية والخدمية ؛

يتم تلخيص الأنواع والأنواع الرئيسية للبطاقات البلاستيكية وتصنيفها ليس فقط من حيث الغرض الوظيفي، والنطاق ، وما إلى ذلك ، ولكن أيضًا من حيث المحاسبة ؛

خيارات للمحاسبة عن التسويات على المعاملات السلعية ، مع الأشخاص الخاضعين للمساءلة وما إلى ذلك أجورتتم بمساعدة البطاقات البلاستيكية ؛

تم تصميم حساب الأرباح والخسائر للبنك المصدر والبنك المستحوذ عند استخدام أنواع مختلفة من البطاقات البلاستيكية ؛

الأهمية النظرية والعملية للعمل. وهو يتألف من حقيقة أنه مستقل كامل بحث علميواحد من مشاكل فعليةتشكيل آلية السوق الاقتصاد الروسي: عملية تشكيل وتطوير أنظمة الدفع على أساس البطاقات البلاستيكية ، وكذلك تنظيم عملها في ظروف الاقتصاد الروسي. تكمن الأهمية العملية للنتائج التي تم الحصول عليها في تركيزها على حل القضايا الموضوعية لفعالية استخدام أنظمة الدفع غير النقدية القائمة على البطاقات البلاستيكية في المؤسسات التجارية وإمكانية استخدام الأحكام والاستنتاجات الرئيسية في عدد من القضايا العلمية والنظرية والعملية. المجالات العملية ، مثل:

توصيات للمديرين والمتخصصين في مجال المحاسبة. يمكن استخدام الأساليب والأساليب والتقنيات المقترحة لتحسين منهجية وتنظيم المحاسبة عن المدفوعات التي تتم باستخدام البطاقات البلاستيكية في المؤسسات التجارية.

الاستحسان والتنفيذ العملي لنتائج العمل.

تلقت الأحكام الرئيسية للأطروحة تقييماً إيجابياً في المؤتمر العلمي لجامعة ولاية سانت بطرسبرغ. تم اختبار الطريقة المقترحة لحساب المستوطنات بمساعدة البطاقات البلاستيكية في المؤسسات التجارية في بارناول.

المنشورات:

تطور تطور نظام الدفع بالاعتماد على البطاقات البلاستيكية

النقود البلاستيكية (أسلاف النقود الإلكترونية) لها تاريخ طويل. الاقتراح الأول ل استخدام ممكنتم صنع البطاقات كوسيلة للدفع في إنجلترا في نهاية القرن الماضي بواسطة جيمس بيلامي في كتاب "العودة إلى الوراء" (جيمس بيلامي ، النظر إلى الوراء ، 1880) [Eroshin ، ص. 35].

ومع ذلك ، من الناحية العملية ، أصبحت الولايات المتحدة رائدة في هذا المجال. كانت بطاقات الائتمان هي أول ما ظهر ، والتي لم تكن بعد بنكية أو بلاستيكية. تهدف بطاقات الائتمان إلى إثبات الجدارة الائتمانية لحاملها خارج مصرفه. الولايات المتحدة ، كما تعلم ، بلد ينتشر فيه الائتمان الاستهلاكي على نطاق واسع. تم إصدار أول بطاقة ائتمان في عام 1914 من قبل المؤسسة العامة للبترول في كاليفورنيا (الآن موبيل أويل). تم استخدام البطاقات للدفع في عملية تداول المنتجات البترولية. على هذا النحو ، سرعان ما اكتسبوا شعبية. تلقى حامل البطاقة راحة كبيرة في الخدمة وخصومات على شراء البضائع ، وحصلت الشركة المصدرة الزبائن الدائمينودخل مستقر.

في عام 1928 ، أصدرت شركة Farrington Manufacturing Company ومقرها بوسطن أول لوحات معدنية منقوشة باسم العميل وعنوانه وتم إصدارها للعملاء ذوي الجدارة الائتمانية. وضع البائع مثل هذه اللوحة في آلة كاتبة خاصة تسمى آلة الطباعة ، وتمت طباعة الرسائل التي تم ضغطها عليها على إيصال البيع.

في السنوات اللاحقة ، بدأت عناصر من نظام الائتمان المالي في التطور ، مثل الحد الأدنى لسداد الدين الشهري ، وفترة السماح ، أي الإقراض بدون فوائد ، وغيرها الكثير.

في عام 1936 ، ظهر أول اتحاد للمؤسسات ، وافق على إقراض العملاء العاديين. [فاسيلينكو ف. ، ص. 73].

يعتقد معظم الخبراء أن جون س. بيجينز ، متخصص الائتمان الاستهلاكي في بنك فلاتبوش الوطني في منطقة نيويورك في بروكلين ، هو أول من اقترح استخدام بطاقات الائتمان المصرفية. في عام 1946 ، أنشأت Biggins مخطط ائتمان يسمى "Chargeit". تضمن هذا النظام الإيصالات التي تم قبولها من العملاء من قبل المتاجر المحلية للمشتريات الصغيرة. بعد إتمام الشراء ، قام المتجر بتسليم الإيصالات للبنك ودفعها البنك من حسابات المشترين. في Flatbush ، تم اختبار سلسلة المستوطنات الكلاسيكية ، والتي تُستخدم الآن في كل مكان في أعمال البطاقات المصرفية ، لأول مرة. [البطاقات البلاستيكية في روسيا ، ص. 7].

ومع ذلك ، يعتقد الباحث المصرفي المعتمد لويس ماندل أن شركة Diners Club ، التي قدمت في عام 1950 بطاقات الدفع المقبولة كدفع للخدمات في المطاعم والفنادق ووكالات السفر ، أصبحت أول نظام بطاقات دفع جماعي.

يمكن لرواد المطاعم ذوي السمعة الطيبة الحصول على بطاقة داينرز كلوب وتقديمها في العديد من مطاعم نيويورك بدلاً من النقود. سلمت المطاعم نسخًا من الفواتير إلى داينرز كلوب الذي دفعها ، ثم أصدرت فاتورة مشتركة واحدة للعميل كل شهر.

كان أحد الاختلافات الرئيسية عن الأنظمة السابقة هو أنه بين العملاء والشركات التجارية التي لا تقدم السلع فحسب ، بل الخدمات أيضًا ، هناك منظمة وسيطة تهتم بالمستوطنات. في الأساس ، كان هذا أول مخطط اتفاق متعدد الأطراف واسع النطاق يشمل جهة إصدار البطاقة والتجار وحاملي البطاقات ، وكانت هذه الميزة هي التي جعلت من الممكن لبطاقة داينرز كلوب أن تصبح الكتلة الأولى (على عكس المتجر ، "البنزين" ، وما إلى ذلك) البطاقة. في عام 1958 ، قدمت أمريكان إكسبريس بطاقة مماثلة. في 1951 - 58 سنة. بدأ أكثر من 100 بنك أمريكي ، تقديرًا لنجاح داينرز كلوب ، في إنشاء أنظمة البطاقات الخاصة بهم ، لكن حجمها كان صغيرًا وكانت البطاقات ذات طبيعة محلية. اعتبرت البنوك البطاقات خدمة إضافية للعملاء ولم تر الفرص الهائلة المحتملة التي فتحتها البطاقات في مجال المدفوعات والإقراض. تم إصدار أول بطاقة ائتمان منتجة بكميات كبيرة لتمديد الائتمان في عام 1958 من قبل بنك أمريكا. بطاقة مصرفيةأميريكارد ، الآن فيزا. سرعان ما انتشرت هذه الخريطة على نطاق واسع. زاد حجم المعاملات مع بنك أميريكارد من 75 مليون دولار في عام 1961 إلى 335 مليون دولار. في عام 1967 ، زاد عدد حاملي البطاقات من مليون إلى 2.7 مليون ، وزاد عدد التجار والمؤسسات الخدمية المشاركة في البرنامج من 35 ألفًا إلى 83 ألفًا. [أوسوسكين ، ص. 43].

هكذا بدأت أنظمة الدفع تتشكل: أصدر البنك بطاقة وفتح حسابًا للعميل ؛ نشأت شبكة كاملة من المحلات التجارية والحانات والمطاعم والفنادق وما إلى ذلك على أراضي الدولة وخارجها ، حيث قبلوا البطاقات الصادرة عن البنك المصدر للدفع ، وتم تجهيز مركز يتعامل مع تسويات البطاقات (المعالجة). ولكن عندما نبدأ الحديث عن تطور سوق البطاقات البلاستيكية في روسيا ، تزداد احتمالية تشويه المعلومات. هذا ، من ناحية ، نتيجة لسنوات عديدة من الانغلاق في مجتمعنا وعدم موثوقية الإعلان. من ناحية أخرى ، يكمن التفسير في شبابنا في مجال صناعة البطاقات. في حقيقة أن هناك نقصًا كارثيًا في المتخصصين ، وأي تجربة ناجحة في هذا المجال تعتبر سرًا تجاريًا يستخدم كسلاح في الصراع التنافسي.

محاسبة التسويات على أساس البطاقات البلاستيكية مع الكيانات القانونية - موردي السلع (الأشغال والخدمات)

مع ظهور مثل هذا النوع الجديد من الخدمات مثل التسويات بالبطاقات البلاستيكية في سوق الخدمات المصرفية ، أصبح من الضروري تطوير منهجية لتسجيل عمليات التسويات بالبطاقات البلاستيكية في الحسابات المحاسبية في كل من مؤسسات الائتمان والمؤسسات التجارية (الخدمية) . من وجهة نظر المحاسبة ، تعد البطاقة البلاستيكية ناقلًا تقنيًا للمعلومات ، ويضمن الاستخدام المناسب موثوقية الحسابات واستهدافها. تدخل مؤسسة تجارية وخدمية في اتفاقية بشأن استخدام البطاقات البلاستيكية كوسيلة للدفع مع بنك مكتسب ، والتي تحدد إجراءات تفويض البطاقات ، وشروط الدفع للسلع (الأعمال ، والخدمات) ، وشروط توفير مشروع تجاري بالوسائل التقنية اللازمة (محطات نقاط البيع ، إلخ). د.) ، إلخ. بالإضافة إلى ذلك ، يُصاحب الاتفاقية تعليمات حول إجراءات خدمة حاملي البطاقات البلاستيكية. أساس الانعكاس على حسابات المحاسبة والمدخلات في سجلات المحاسبةهي تقارير تسجيل النقدية مع الوثائق المرفقة. المستند الرئيسي هو قسيمة (من القسيمة الإنجليزية ، بطاقة التسجيل) ، وهي نموذج خاص يشير إلى الشراء في المتجر ويتضمن تفاصيل حامل البطاقة ورمز التفويض ومبلغ المعاملة. يتم نقل نماذج القسائم إلى التاجر من قبل البنك المتلقي وهي أشكال من المساءلة الصارمة.

يتم إصدار نماذج القسائم مقابل تقرير المادة شخص مسؤول(عادة ، لأمين الصندوق) وتؤخذ في الاعتبار على الحساب غير المتوازن 006 "أشكال المساءلة الصارمة" في التقييم المشروط. تملأ القسيمة في ثلاث نسخ بنسخة كربونية.

يتم تسليم الأول إلى المشتري ، والثاني مرفق بسجل القسائم الموحد (الذي يشير إلى عدد القسائم التي سيتم تسليمها وإجمالي قيمتها) ويتم تسليمه إلى المحصل ، والثالث مع نسخة من القسائم الموحدة يتم نقل سجل القسيمة إلى قسم المحاسبة كجزء من التقرير النقدي. يتم تحديد فترات الجمع اعتمادًا على الكمية و المبلغ الإجماليالقسائم المتراكمة والتفاوض عليها في العقد. قبل وصول الجامع ، يتم تجميع سجل للقسائم يوضح عددها ومقدارها. يتم ملء السجل في نسختين: يتم نقل الأول مع قسائم إلى الجامع ، والثاني - مع استلام المجمع يبقى في المتجر.

بناءً على النسخة المستلمة من القسيمة ، وكذلك الوثائق الأولية: الفواتير ، سندات الشحن ، إيصالات المبيعات ، قسم المحاسبة في مؤسسة تجارية يعكس التنفيذ على حسابات المحاسبة. وبناءً على الدراسة خلص إلى أن تنظيم محاسبة المعاملات باستخدام البطاقات البلاستيكية يتطلب إدخال حسابات فرعية جديدة. في رأينا ، من الضروري فتح الحسابات الفرعية التالية للحسابات: إلى الحساب 55 "حسابات خاصة في البنوك" - الحساب الفرعي "حساب البطاقة الخاصة" ، إلى الحساب 57 "التحويلات على الطريق" - الحساب الفرعي " التسويات مع البنوك بالبطاقات "، إلى الحساب 76" التسويات مع مختلف المدينين والدائنين "- الحساب الفرعي" التسويات مع البنوك بالبطاقات ".

في توصيات منهجيةبشأن المحاسبة وتسجيل عمليات استلام البضائع وتخزينها والاستغناء عنها في المؤسسات التجارية ، تمت الموافقة عليها بموجب خطاب لجنة الاتحاد الروسي للتجارة بتاريخ 10.07.1996. يوفر الرقم 1-794 / 32-5 خيارًا واحدًا لحساب التسويات على البطاقات البلاستيكية في المؤسسات التي تقبل البطاقات البلاستيكية كدفعة للسلع (العمل ، الخدمات) - للمؤسسات التي تبيع السلع نقدًا (بشكل أساسي هي شركات البيع بالتجزئة) :

ميزات القرض المقدم ببطاقة مصرفية

البطاقة المصرفية هي وسيلة لتجميع التسوية والمستندات الأخرى المستحقة الدفع على حساب العميل.

لكن البطاقة المصرفية لا يمكن أن تعمل فقط كأداة تسوية ، ولكن أيضًا في حالة استخدام بطاقة الائتمان ، فإنها تفتح الوصول إلى موارد ائتمان البنك. بطاقة الائتمان المصرفية هي بطاقة بلاستيكية تسمح لحاملها بتأجيل الدفع عند شراء سلع أو خدمات. يتم تعيين حد ائتماني لكل حامل بطاقة لحساب القرض الخاص به. بشكل دوري ، يتلقى الحامل بيانًا عن حركة الأموال في حساب القرض الخاص به ، يوضح بالتفصيل تواريخ وتكاليف المشتريات التي تم إجراؤها واستلام النقد في شكل سلف ، حيث يُسمح بالإفراط في الإنفاق - السحب على المكشوف (قرض بفائدة).

يسمح بالإنفاق الزائد بالمبلغ خط ائتمانالمقدمة من المصدر.

في غضون فترة معينة بعد استلام التقرير ، يحق لحامل البطاقة سداد الدين دون دفع فائدة لاستخدام القرض ، أو دفع جزء من المبلغ وسداد رصيد الدين مع دفع الفائدة للبنك. ضع في اعتبارك أحد مخططات الائتمان الأكثر شيوعًا. في غضون 25 يومًا تقويميًا (ما يسمى بـ "فترة السماح") بعد إرسال كشف حساب شهري للعميل حساب البطاقةلا يتم تحصيل فائدة على مبلغ القرض (الدين) ، ولكن من الضروري دفع 10٪ من الدين. بعد 25 يومًا ، يبدأ الجزء غير المسدد من الدين في الحصول على فائدة يومية بمعدل 20٪ سنويًا. بالنسبة للدفع غير النقدي للسلع والخدمات ، لا يتقاضى البنك عمولة ، مقابل كل إيصال نقدي ، يتم تحصيل 2٪. الرسوم السنوية لاستخدام البطاقة 25 دولارًا.

وبالتالي ، تسمح بطاقات الائتمان الكلاسيكية لحاملها بسداد 5-10٪ فقط من مبلغ الفواتير التي يدفعها البنك كل شهر ، والجزء الآخر من الفواتير التي لا تزال غير مدفوعة هو ائتمان من البنك المُصدر لحامل البطاقة. يتم تقديم هذا القرض اليوم بنسبة 15-20٪ سنويًا (اعتمادًا على مخطط الائتمان للبنك المصدر).

يمكن أن يكون القرض إما لمرة واحدة (في هذه الحالة ، تسمى البطاقات بطاقات الدفع) ، أو قرضًا متجددًا (متجددًا).

الميزة الرئيسية لبطاقة الائتمان الكلاسيكية هي فتح البنك لخط ائتمان ، والذي يتم استخدامه تلقائيًا عند شراء البضائع أو الحصول على قرض نقدي. يعمل حد الائتمان ضمن الحد الذي حدده البنك ، أي أن الحد يعني مبلغ القرض المقدم ، والذي يمكن لحامل البطاقة من خلاله إنفاق الأموال. يتم تحديد حجم الحد بناءً على ملاءة العميل ودخله الشهري.

بالإضافة إلى ذلك ، تقدم البنوك أيضًا نوعًا من بطاقات الائتمان كبطاقة ذات فترة قرض محدودة ( بطاقة الدفع) .

على عكس بطاقات الائتمان "الكلاسيكية" ، يقتصر ائتمان بطاقات الدفع على شهر واحد. في الواقع ، هناك مخطط تسوية يتضمن دفع كامل مبلغ النفقات المتكبدة شهريًا خلال فترة معينة بعد تلقي كشف حساب بنكي دون الحق في تمديد القرض. في الفترة ما بين الشراء والدفع ، يحصل العميل على ائتمان مجاني ، وفي حالة التأخير في السداد ، فهو ملزم بدفع فائدة جزائية. أود أن أشير إلى أن مخطط الائتمان للمدفوعات باستخدام البطاقات البلاستيكية ، بالإضافة إلى المزايا الواضحة التي يمنحها لكل من حاملي البطاقات والبنوك المصدرة ، يحتوي أيضًا على مخاطر معينة بالنسبة للبنوك المصدرة. من خلال فتح خط ائتمان لحامل البطاقة ، يواجه البنك مشاكل متأصلة في هذا المجال من العمليات المصرفية. قبل إصدار بطاقة ائتمان للعميل ، يحتاج البنك إلى إجراء فحص شامل المركز الماليمقترض المستقبل ، قم بدراسته تاريخ الرصيدوتحديد درجة المخاطر المرتبطة بالتعثر في السداد والتخلف عن سداد القرض. يرتبط الائتمان الصادر عن بطاقة مصرفية بدرجة مخاطر أكبر من الأنواع الأخرى رصيد المستهلك. هذه المخاطر على النحو التالي:

أولاً ، عند إصدار قرض استهلاكي عادي للعميل ، يتلقى البنك ، كقاعدة عامة ، ضمانات في شكل ضمانات. الأصول المادية(على سبيل المثال ، السلع المعمرة المشتراة عن طريق الائتمان - السيارات والثلاجات وأجهزة التلفزيون وما إلى ذلك) أو الأصول المالية (دفاتر التوفير، والسياسات) ، وكذلك في شكل ضمانات وضمانات مختلفة. هذا يجعل من الممكن ، في حالة التخلف عن سداد القرض أو تأخير طويلالمدفوعات لبيع الضمان واستخدام العائدات لسداد الدين. في المقابل ، يتم تصنيف قرض البطاقة المصرفية كقرض غير مضمون. الضمان هنا هو فقط اسم المقترض وحسن نيته ورغبته وقدرته على سداد القرض. بطبيعة الحال ، فإن المخاطر على البنك تزداد بشكل كبير [Usoskin، p. 101].

ثانيًا ، في حالة القرض الاستهلاكي التقليدي مع سداد الأقساط ، فإن دين المقترض للبنك (وبالتالي ، المبلغ الالتزامات الائتمانيةعلى هذا القرض) بشكل تدريجي حيث يقوم المقترض بدفع أقساط دورية (شهرية). وفقًا لذلك ، مع انخفاض الديون ، تنخفض أيضًا مخاطر القرض. توفر بطاقة الائتمان للمقترض حد ائتمان متجددًا. إن عمل مخطط الائتمان هو أنه عندما يسدد العميل جزءًا من الدين على العمليات السابقة ، تتم استعادة الجزء غير المستخدم من الحد على حد الائتمان تلقائيًا بالمبلغ المناسب ويصبح متاحًا للمقترض مرة أخرى عند الاستخدام اللاحق لـ بطاقة.

تحسين الآلية الاقتصادية في سياق الانتقال إلى سوق مطالب متزايدة بشكل متزايد على عمل نظام التداول النقدي ، وتنظيم التسوية و خدمة النقديةكل من الأفراد والشركات والمنظمات. إن نمو معدل دوران المدفوعات والزيادة الناتجة في تكاليف التوزيع تملي بشدة الحاجة إلى تحسين آلية تداول الأموال ، والتي توفر احتياجات سريعة النمو للمدفوعات وتسريع دوران الأموال مع تقليل تكاليف التداول النقدي وتقليل تكاليف العمالة.

المتطلبات المتزايدة باستمرار لنطاق وجودة الخدمات ، والمنافسة المتزايدة بين البنوك للعميل تجعلنا نبحث عن أشكال وأساليب وأدوات جديدة للعمل مع السكان.

لا يمكن حل هذه المشكلة بالاستخدام المكثف للنقد ، نظرًا لطبيعتها المادية ، فإن لديها حدًا للتنقل ، مما يؤدي إلى كثافة عمالة عالية في الحسابات المالية ، والتي لا تضمن استمرارية سلسلة التسوية وتجعل من الصعب السيطرة عليها حركتهم. الطريقة الرئيسية لحلها هي استخدام ما يسمى بالتكنولوجيا "غير الورقية" بناءً على أفضل الممارسات لتطبيق المدفوعات غير النقدية في الممارسة العملية. أحد اتجاهات هذا المسار هو تطوير المستوطنات باستخدام البطاقات البلاستيكية المصرفية.

تعتمد حالة الاقتصاد في أي بلد إلى حد كبير على تنظيم تداول النقود الوطنية. هذا هو السبب في أن البنوك المركزية في جميع دول العالم تدرس باستمرار الخبرات والاتجاهات الدولية في تطوير تداول الأموال ، وتسعى جاهدة لتطوير وتنفيذ مخططات جديدة لمنظمتها على أساس الخصائص الوطنية.

تعتبر التسويات التي تستخدم النقد مكلفة للغاية بالنسبة للمؤسسات المالية الحكومية والتجارية. إصدار أوراق نقدية جديدة للتداول ، واستبدال العملات القديمة ، وصيانة عدد كبير من الموظفين ، وإزعاج وضياع كبير للوقت للعملاء العاديين - كل هذا يضع عبئًا ثقيلًا على اقتصاد البلاد. إحدى الطرق الممكنة والواعدة لحل المشكلة دوران النقد- إنشاء نظام آلي فعال للمدفوعات غير النقدية كعنصر أساسي في الاقتصاد الحديث.

استخدام أنظمة الدفع الحديثة والتقنية العالية المنتجات المصرفيةهو شرط لا غنى عنه للتطوير الناجح لأنواع جديدة من خدمات البيع بالتجزئة. خدمة مصرفية، التي تركز بشكل أساسي على العميل ، تتضمن إدخال واستخدام بطاقات الدفع في مجال المستوطنات.

اليوم ، تعد البطاقات المصرفية عنصرًا أساسيًا في الأنظمة المصرفية الإلكترونية ، حيث تحل بنشاط محل المعتاد دفاتر الشيكاتوالنقد. أيضًا ، هناك ميزة مهمة تتمثل في احتواء البطاقة على قدر معين من المعلومات اللازمة للوصول إلى حساب مصرفي ، أو إجراء مدفوعات للسلع أو الخدمات أو العمل ، وكذلك سحب النقود ، مما يتيح لها أن تكون بمثابة أبسط الوسائل وأكثرها تقدمًا في التنظيم غير النقدي المدفوعات.

البطاقة البلاستيكية هي وسيلة دفع يمكن لحامليها من خلالها إجراء مدفوعات غير نقدية للسلع والأشغال والخدمات أو تلقي النقد.

في هذا التعريفأود أن أوضح ثلاث نقاط رئيسية.

أولاً ، البطاقة البلاستيكية ليست سوى وسيلة للوصول إلى الأموال الموجودة في حساب صاحبها ، والتي من خلالها يقوم بالعمليات المذكورة أعلاه (باستثناء البطاقات) النقود الإلكترونية). يحتوي على معلومات معينة ، بمساعدة من خلالها ، بالإضافة إلى رمز فردي (رمز PIN) ، يصل صاحب الحساب إلى الأموال الموجودة في حسابه. على البطاقات ذات الشريحة ، بالإضافة إلى رمز PIN ، يتم أيضًا تخزين المعلومات على آخر حالة للرصيد في حساب المراسل.

ثانيًا ، البطاقة البلاستيكية هي وسيلة للدفع وليست وسيلة دفع بحد ذاتها. بعبارة أخرى ، لا تحل البطاقة محل النقود نفسها (المناقصة القانونية) ، كما أنها لا تحل محل أو تكرر وظيفة النقود كوسيلة للدفع. إنها فقط الأداة التي يؤدي المال من خلالها هذه الوظيفة. ثالثًا ، البطاقة ليست بديلاً نقديًا. كما هو مذكور أعلاه ، تحتوي البطاقة على معلومات معينة فقط حول الحساب ، وليس النقد. في حد ذاته ، ليس له قيمة (باستثناء تكلفة البلاستيك).

ضع في اعتبارك أنواع وإمكانيات البطاقات البلاستيكية المصرفية. لذلك ، كما ذكرنا سابقًا ، تعد البطاقة حاملًا للمعلومات للوصول إلى الحساب. تتم طباعة المعلومات المتعلقة بالبطاقة وحاملها على الجانب الأمامي للبطاقة ويتم تسجيلها إلكترونيًا على شريط مغناطيسي أو دائرة كهربائية دقيقة (شريحة) على الجانب الخلفي. هي البيانات الموجودة على الشريط المغناطيسي أو الشريحة التي يقرأها الجهاز عند إجراء معاملة. دعنا نسرد البيانات الموجودة على البطاقة (الشكل 1.1 و 1.2):

الشكل 1.1 - الجانب الأمامي للبطاقة

ملاحظة - المصدر:

الشكل 1.2 - الجانب الخلفيالبطاقات

ملاحظة - المصدر:

يوجد على الجانب الأمامي اسم البنك المصدر وشعار نظام الدفع. على الجانب الخلفي - معلومات في حالة فقدان البطاقة وأرقام هواتف خدمة العملاء. عنصر التصميم الإلزامي لنقطة خدمة البطاقة هو شعار نظام الدفع ، والذي يجب أن يتطابق مع الشعار الموجود على البطاقة.

دعنا نميز الأنواع الرئيسية للبطاقات:

حسب نوع الحساب المصرفي:

يمكن أن تكون الأموال الموجودة في الحساب المصرفي إما ملكًا لمالكها أو يتم توفيرها من قبل البنك عن طريق الائتمان. في الحالة الأولى ، يتم استدعاء البطاقة دَين، وفي الثانية ائتمان.

هناك أيضًا بطاقات من نوع مختلط ، عند وجودها على الحساب ، بالإضافة إلى الصناديق الخاصةللمالك حد معين يكون البنك على استعداد لتقديم قرض ضمنه. في جوهرها ، هذه البطاقات هي بطاقات الخصم ، ويسمى الائتمان المسموح به يسمح بالسحب على المكشوف(من الانجليزية. السحب على المكشوف- المبالغة في الإنفاق).

وبالتالي ، يتم إصدار (إصدار) بطاقة خصم إلى حساب جاري (حساب بطاقة) ، وبطاقة ائتمان - إلى حساب ائتمان (حساب دين ائتماني).

لمن صدرت البطاقة:

يمكن إصدار أكثر من بطاقة لحساب واحد: باسم صاحب الحساب أو من ينوب عنه. يتم إصدار البطاقة الأولى دائمًا لصاحب الحساب وهي أساسيوالبطاقات الثانية واللاحقة - إضافي.

إذا كنت ، بصفتك مالك الحساب ، ترغب في توفير إمكانية الوصول إلى الأموال الموجودة به إلى شخص آخر ، على سبيل المثال ، أحد أفراد العائلة ، فأنت بحاجة إلى إصدار بطاقة إضافية في البنك باسمه. يُطلق على الشخص الذي صدرت البطاقة باسمه حامل البطاقة. يسمح فقط لحامل البطاقة بإجراء المعاملات عليها.

مع تطور تقنيات البطاقات ، ظهرت البطاقات الصادرة عن البنوك دون فتح حساب - البطاقات المدفوعة مسبقًا ، مع أو بدون إمكانية التجديد. المبلغ الذي يتم إنفاقه على شراء بطاقة مسبقة الدفع يساوي القيمة الاسمية للبطاقة مطروحًا منها رسوم الخدمة.

حسب تقنية العمل:

بطاقات الشريط المغناطيسي

تاريخيا ، البطاقات الأولى مع الكترونياادخال بيانات. عند إصدار بطاقة ، يتم تسجيل المعلومات المتعلقة بها بشكل مشفر على شريط مغناطيسي موجود على الجانب الخلفي من البطاقة.

البطاقات الذكية هي المعيار الحديث في صناعة بطاقات الدفع. يتم إدخال بيانات البطاقة على دائرة كهربائية صغيرة (شريحة) موجودة في شكل لوحة اتصال بها الجانب المعاكسالبطاقات. تم تجهيز معظم البطاقات الذكية أيضًا بشريط مغناطيسي للاستخدام في الأجهزة القديمة التي لا تدعم البطاقات الذكية. من حيث المبدأ ، تعتبر البطاقات البلاستيكية ذات المعالج الدقيق بطاقات بلاستيكية عادية (الشكل 1.3).

الشكل 1.3 - بطاقات المعالجات الدقيقة (الرقاقة)

ملاحظة - المصدر:

يتم تصنيع بطاقات الرقائق باستخدام نفس التقنيات ، ولكن بدلاً من الشريط المغناطيسي الذي يحتوي على المعلومات ، يتم تضمين معالج دقيق خاص في البطاقات. هذه الشريحة هي في الواقع جهاز كمبيوتر صغير. تُستخدم البطاقات البلاستيكية المصرفية التي تحتوي على شريحة لتخزين أي نوع من المعلومات - عدد الخدمات المتلقاة ، وتاريخ العمليات المصرفية ، وما إلى ذلك. تعد البطاقات ذات الرقائق عالية الأداء وغالبًا ما تجمع بين وظيفتين للبطاقة البلاستيكية في وقت واحد - التعريف والدفع.

تنقسم البطاقات البلاستيكية ذات الرقائق إلى تلامس ولا تلامس. يجب تطبيق بطاقات الرقائق البلاستيكية اللاصقة على القارئ ، i. لنقل المعلومات إلى المعالجات الدقيقة ، من الضروري الاتصال المادي بجهاز خاص. يمكن تجنب ذلك باستخدام البطاقات ذات الشرائح الذكية. يكفي أن تكون هذه البطاقات في منطقة تغطية القارئ وتمريرها كلها معلومات ضروريةعن طريق إشارة الراديو. وفقًا لذلك ، فإن العمر التشغيلي لبطاقات الاتصال ليس مرتفعًا مثل عمر الرقائق اللاتلامسية.

هناك رأي مفاده أن البطاقات الذكية تتمتع بالفعل بالعديد من المزايا التي لا يمكن إنكارها على نظيراتها المغناطيسية. ليس من الصعب التمييز بين بطاقة المعالج الدقيق والبطاقة العادية: يتم لحام مربع معدني بها ، في الواقع ، هذه هي الشريحة التي تخزن جميع المعلومات حول الحساب المصرفي. على بطاقة بلاستيكية تقليدية ، يتم تشفير هذه المعلومات على شريط مغناطيسي. من السهل تزوير مثل هذا الشريط لأغراض إجرامية ، لذلك تحتاج فقط إلى مقشدة - جهاز خاص يقرأ المعلومات من البطاقة. يستخدم المعالج الدقيق الإلكتروني خوارزمية حماية أكثر تعقيدًا ، ولا يمكن نسخ المعلومات من الشريحة باستخدام الكاشطة.

يتم الآن إنتاج البطاقات الممغنطة المزيفة في العالم على نطاق صناعي تقريبًا ، ولكن لم يتم حتى الآن تسجيل حالات لبطاقات المعالجات الدقيقة المزيفة. تحتوي المعاملة التي يتم إنشاؤها بواسطة البطاقة الممغنطة دائمًا على نفس بيانات تعريف البطاقة التي يتم إرسالها إلى البنك. لذلك ، يمكن نسخها وصنع بطاقة مزورة. تعمل بطاقة المعالج الدقيق بشكل مختلف: يتم تأكيد كل معاملة بواسطة رمز تم إنشاؤه خصيصًا لها ، وتتطلب كل عملية لاحقة رمز جديد. لذلك ، فإن استخدام البيانات من المعاملات التي تمت بالفعل لا معنى له ، ويكاد يكون من المستحيل تكرار الشريحة.

في الوقت الحاضر ، نادرًا ما يتم إنتاج البطاقات الذكية "المحضة" في العالم. حتى الآن ، يتم تقليد "البلاستيك" المدمج فقط - يتم وضع معالج دقيق وشريط مغناطيسي عليه. إنهم لا يجرؤون على التحول إلى معالج دقيق فقط بسبب عدم وجود بنية تحتية كاملة لخدمة هذه البطاقات. بطاقات التحرير والسرد هذه ، بالنظر إلى مستوى عالالأمان مقارنة بالبطاقة البلاستيكية التقليدية ، من الناحية النظرية يجب أن تكلف أكثر. وبالنسبة للبنك ، فإن إنتاج المعالجات الدقيقة يكلف أكثر بكثير من إصدار بطاقة الشريط الممغنطة. ومع ذلك ، لا تختلف رسوم الخدمة السنوية للبطاقات المجمعة عن أسعار البطاقات العادية. رسوم إضافيةلا تفرض البنوك رسومًا على الشريحة ، لكنها لا تقدم خدمات إضافية ، على الرغم من أنها تستطيع فعل ذلك بشكل جيد. يمكن تثبيت برامج مختلفة على المعالج الدقيق المضمن في البطاقة حسب تقدير المسوقين بالبنك وقدراته الفنية.

في الوقت الحالي ، تستبدل البطاقات البلاستيكية المصرفية ذات الرقاقة بشكل متزايد البطاقات البلاستيكية التقليدية بشريط مغناطيسي. تفضل البنوك بشكل متزايد بطاقات المعالجات الدقيقة ، ويرجع ذلك أساسًا إلى مقاومتها للقرصنة. وهكذا ، في دول الاتحاد الأوروبي ، تم اعتماد مبادرة بشأن الانتقال الإلزامي إلى بطاقات المعالجات الدقيقة قبل بداية عام 2011. كما أن عدد البنوك البيلاروسية التي تصدر بطاقات المعالجات الدقيقة آخذ في الازدياد تدريجيًا. من خلال الانتماء إلى نظام الدفع: مثل معظم الظواهر في حياتنا ، تعد البطاقة المصرفية جزءًا من نظام كبير. ولكي نكون أكثر دقة - نظام الدفع.

بطاقات أنظمة الدفع الدولية

من أنظمة الدفع العالمية أشهرها وانتشارها فيزا ماستركاردو أمريكان اكسبريس. يمثلون حوالي 96٪ من جميع بطاقات الدفع في العالم. تصدر البنوك البيلاروسية بطاقات دولية تأشيرةو بطاقة ماستر بطاقة ائتمان.

بطاقات أنظمة الدفع الداخلية

أنظمة سداد المكالمات المحلية على نطاق وطني. على سبيل المثال ، يوجد في جمهورية بيلاروسيا نظام دفع داخلي "BelKart". في الدول الكبيرةيمكن أن تعمل العديد من الأنظمة الداخلية في وقت واحد.

بطاقات أنظمة الدفع الخاصة

تسمى أنظمة الدفع الخاصة بمقياس واحد أو عدة بنوك. يمكن أن تكون أنظمة الدفع هذه محلية ودولية. تقدم خدمات مماثلة ، ومع ذلك ، فإن أنظمة الدفع تعمل بشكل مستقل عن بعضها البعض.

لبدء إصدار بطاقات دولية ، يجب أن ينضم البنك إلى واحد أو أكثر من أنظمة الدفع الدولية ، بعد اجتياز الشهادة اللازمة. يؤدي الانضمام إلى النظام والحفاظ على برامج البطاقات إلى تكاليف كبيرة على البنك ، بما في ذلك المدفوعات لصالح نظام الدفع ، لذلك ، عند اتخاذ مثل هذا القرار ، يجب على البنوك تقييم فرصها في السوق.

قد يكون المخرج هو الانضمام إلى نظام الدفع الداخلي - وهذا أقل تكلفة للبنك وعملائه ، وفي نفس الوقت يساعد على تعزيز الاستقلال الماليبلدان. من سمات نظام الدفع الداخلي طبيعته المحلية التي لا تسمح باستخدام البطاقة في الخارج. من ناحية ، يحد هذا من إمكانيات حامل البطاقة ، ومن ناحية أخرى ، فهو أكثر أمانًا للاستخدام اليومي.

تم تطوير هذا القسم في أنظمة الدفع الدولية. يوفر الجدول في الملحق أ بطاقات المقارنة تأشيرةو بطاقة ماستر بطاقة ائتمان.

بالنسبة للدولة ، فإن تطوير سوق البطاقات البلاستيكية المصرفية هو عامل جذب الأموال للبنوك ؛ هذه هي الموارد التي تؤثر على نمو الاقتصاد في البلاد. والإيرادات الضريبية - أي معاملات غير نقدية شفافة ويمكن إخفاء النقود. لهذا البنك الوطنيدعاة لتطوير المدفوعات غير النقدية.

بواسطة رأي الخبراء، فعال النظام الآليتقلل المدفوعات غير النقدية بمقدار الثلث تقريبًا من النقد دوران الأموال. وهكذا ، اعتبارًا من 1 يناير 2012 ، تم تداول أكثر من 9.8 مليون بطاقة مصرفية في الجمهورية.

ثلاثة أنظمة دفع مستخدمة على نطاق واسع: نظامان دوليان - فيزا انترناشونالو ماستركارد وورلد وايدوشخص محلي - "Belkart". وفقًا للبنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا ، لعام 2011. في أراضي جمهورية بيلاروسيا ، تم تنفيذ أكثر من 571 مليون معاملة باستخدام البطاقات البلاستيكية المصرفية. بلغت حصة المعاملات غير النقدية في عددها الإجمالي باستخدام البطاقات البلاستيكية المصرفية 56.1٪ ، وبشكل إجمالي - 15.7٪.

اليوم ، لا تتطور أعمال "البطاقات" في بيلاروسيا بشكل ديناميكي كما نرغب. وعلى الرغم من حقيقة أن ثقافة الدفع لسكان الجمهورية آخذة في الازدياد كل عام ، إلا أن قدرًا هائلاً من مدفوعات التجزئة لا يزال يتم باستخدام النقد. لكن الاستخدام النشط للبطاقات البلاستيكية المصرفية والمدفوعات الإلكترونية والمدفوعات عبر الإنترنت سيقلل من التكاليف المرتبطة بخدمة التداول النقدي ، ويزيد من سرعة التسويات ومستوى الخدمة العامة.

وتجدر الإشارة إلى أن مواطني معظم البلدان المتقدمة للغاية قد شعروا منذ فترة طويلة بفوائد البطاقة البلاستيكية المصرفية واستخدامها عند الدفع مقابل السلع والخدمات. لا تتلقى النقد من أجهزة الصراف الآلي فحسب ، بل تدفع أيضًا مقابل تذاكر الطيران وفواتير الفنادق باستخدام المدفوعات الإلكترونية. لا تعد البطاقة البلاستيكية البنكية وسيلة دفع ملائمة فحسب ، بل هي أيضًا وسيلة آمنة لإجراء الدفع الإلكتروني واستلام النقود. أصبحت البطاقة البلاستيكية المصرفية من أكثر وسائل الدفع شيوعًا في نظام الخدمات المصرفية الإلكترونية. يسمح تطبيقه بتقليل تكلفة الخدمات المقدمة للعملاء ، فضلاً عن توسيع نطاقها. بالإضافة إلى ذلك ، فهو يساعد على تقليل التداول النقدي ، وتسريع حركة الأموال بين العملاء ، وتجديد قاعدة موارد البنوك ، وتوسيع إمكانيات نمو التجارة والإنتاج ، وتحسين أمن تداول الأموال في الدولة وثقافة الدفع. المواطنين.

في مجال البحوث شركة جلوبال انسايت. فيما يتعلق بالاقتصادات الدول المتقدمة، هناك جوانب إيجابية من استخدام الخدمات المصرفية الإلكترونية على نطاق الاقتصاد الكلي ، تساهم في زيادة كفاءة الاقتصاد ونموه. واحد منهم هو زيادة الإنفاق الاستهلاكي.

لذلك ، بناءً على الحسابات التي تم إجراؤها شركة جلوبال انسايت. ، تؤدي زيادة الحصة الحالية للمدفوعات الإلكترونية في الدولة بنسبة 10٪ إلى زيادة في مصروفات المستهلكبنسبة 0.5٪.

النقطة الإيجابية الثانية هي توفير التكاليف. وبحسب حسابات نفس المؤسسة ، فإن شبكة الدفع الإلكتروني مقارنة بالأنظمة القائمة على وسائط ورقيةالمعلومات ، تساهم في تحقيق وفورات في التكاليف عند مستوى يساوي 1٪ من إجمالي الناتج المحلي سنويًا. يتم تحقيق هذا المستوى من خلال زيادة سرعة تداول الأموال ، وتقليل وقت التسويات وتقليل تكلفة إجراء المدفوعات. وبالتالي ، في الولايات المتحدة ، تبلغ المدخرات من استخدام المدفوعات الإلكترونية حوالي 60 مليار دولار سنويًا ، وفي المملكة المتحدة - 10 مليار دولار ، وفي بيلاروسيا يمكن أن تصل إلى 750 مليون دولار.

الميزة الثالثة التي لا جدال فيها لأنظمة تحويل الأموال الإلكترونية هي تراكم رأس المال وإنشاء مورد قوي محتمل للنمو الاقتصادي من خلال تحويل النقد إلى الحسابات المصرفية وتكوين صناديق استثمار منخفضة القيمة. لذلك ، وفقا ل الاقتصاديون الأمريكيونبفضل النشاط الاستثماري للبنوك في الولايات المتحدة ، يساهم في زيادة قاعدة مواردها بنسبة 10٪ الزيادة في الناتج المحليفي هذا البلد بأكثر من 1٪ سنويًا.

كما هو الحال في أي النشاط الاقتصادي، من المهم للمختصين البيلاروسيين في مجال البطاقات البلاستيكية أن يأخذوا في الاعتبار كل من التجربة العالمية الإيجابية والسلبية للبنوك ، وخاصة البنوك الأوروبية ، لأنه فقط من خلال تجربة أقدم البنوك يمكن للمرء أن يتنبأ بدقة بنتائج أنشطتهم من أجل مستقبل جاد.

حتى وقت قريب ، تم توحيد النطاق الكامل لبطاقات الدفع ، التي كانت توفر إمكانية تسجيل وتخزين مبلغ معين (معلومات حول المبلغ) على حامل معلومات (رقاقة) من الناحية النقدية ، بمفهوم واحد هو "البطاقة المدفوعة مسبقًا". ولكن وفقًا لآخر تقرير للمفوضية الأوروبية حول الجوانب القانونية والتنظيمية لإصدار واستخدام البطاقات المدفوعة مسبقًا ، والذي تم تجميعه على أساس تحليل القوانين واللوائح الوطنية ذات الصلة لدول الاتحاد الأوروبي ، فإن مفهوم تم تغيير "البطاقة المدفوعة مسبقًا" إلى حد ما. كان هناك تقسيم لأدوات الدفع المسبق إلى بطاقات نقود إلكترونية وبطاقات الاعتبار الكاملعمليات. ويرجع ذلك إلى وجود اختلافات كبيرة بين هذه البطاقات عند إجراء المعاملات باستخدامها في جميع المراحل ، من إصدار البطاقة إلى تحويل الأموال إلى بائع السلع (الخدمات).

تسمح الأنظمة المبنية على البطاقات المدفوعة مسبقًا والمحاسبة الكاملة للعمليات بالحفاظ على حساب كامل لحركة الأموال.

يتم ذلك عن طريق مصدري البطاقات ، الذين لديهم ، من خلال الأجهزة الطرفية ، القدرة على تتبع كل معاملة. تشبه هذه البطاقات المدين أو بطاقات الائتمانوتنظم القواعد إجراءات الإفراج عنهم وتداولهم.

في قرار مجلس إدارة البنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا "بشأن الحد الأدنى من المتطلبات للمعاملات مع البطاقات البلاستيكية المصرفية الخاصة بالنقود الإلكترونية" المؤرخ 27 يونيو 2001 ، رقم 146 ، تُعرَّف النقود الإلكترونية على أنها التزامات الجهة المصدرة الحائز من الناحية النقدية ، المخزن إلكترونيًا على جهاز تقني. النقود الإلكترونية غير شخصية.

يعكس الإطار التشريعي والتنظيمي لعمل المدفوعات غير النقدية باستخدام البطاقات البلاستيكية المصرفية ما يلي:

إنشاء وتحسين المساحة القانونية لتنظيم تداول البطاقات من مختلف الأنظمة والأنواع في بيلاروسيا ، بما في ذلك بطاقات الأنظمة الدولية والمحلية ، وبطاقات الائتمان والخصم المستخدمة للأفراد والكيانات القانونية ؛

إنشاء شروط مسبقة للإصدار الجماعي للبطاقات للتداول ، بما في ذلك خدمة السكان بالأجور ؛

إنشاء مساحة معلومات واحدة للمدفوعات غير النقدية للسلع والخدمات ، بما في ذلك الدفع خدمات(شبكة واحدة من أجهزة الصراف الآلي ومؤسسات التجارة والخدمات التي تقبل بطاقات أنظمة الدفع الدولية والمحلية) ؛

تحسين آليات التسوية من أجل تعظيم السيولة وتقليل جميع أنواع المخاطر.

وتجدر الإشارة إلى أن القائمة القاعدة المعياريةيغطي الجوانب الرئيسية لعمل البنوك في إطار أنظمة البطاقات. ولكن ، كما يبدو لنا ، من الضروري تحسين المستندات الحالية وتطوير المستندات الجديدة التي تنظم المجالات التالية من أعمال البطاقات:

تطوير برنامج الدعم الاقتصادي للمنشآت

البلدان التي تعمل بموجب برامج البطاقات ؛

تطوير الوثائق التنظيمية لتخزين الوثائق ،

تشكلت أثناء العمل بالبطاقات البلاستيكية ؛

تطوير الوثائق التنظيمية التي تنظم إجراءات العمل مع البطاقات البلاستيكية غير المصرفية والمجمعة ، إلخ.

تلخيصًا لما سبق ، تجدر الإشارة إلى أن البطاقة البلاستيكية هي وسيلة دفع يمكن لحامليها من خلالها سداد مدفوعات غير نقدية مقابل السلع والأعمال والخدمات أو تلقي النقد. بالإضافة إلى ذلك ، تعد البطاقة البلاستيكية أيضًا أداة فعالة السياسة النقديةتنص على. هي الدولة المهتمة بجذب الأموال على نطاق واسع إلى البنوك ، وتطوير أشكال الدفع غير النقدية للسلع والخدمات ، وتقليل المعروض النقدي وتكلفة الحفاظ عليه ، وتقليل معدل دوران الظل الاقتصادي و السيطرة على العمليات في السوق الاستهلاكية ، وكذلك زيادة الإقراض الاستهلاكي السكان.

إرسال عملك الجيد في قاعدة المعرفة أمر بسيط. استخدم النموذج أدناه

سيكون الطلاب وطلاب الدراسات العليا والعلماء الشباب الذين يستخدمون قاعدة المعرفة في دراساتهم وعملهم ممتنين جدًا لك.

وثائق مماثلة

تصنيف البطاقات البلاستيكية. بحث في سوق البطاقات البلاستيكية المصرفية وآفاق تطورها في روسيا. البطاقات البلاستيكية في نظام المدفوعات غير النقدية. تقنية المدفوعات غير النقدية القائمة على البطاقات البلاستيكية. تجهيز البطاقات للإصدار.

ورقة مصطلح ، تمت الإضافة بتاريخ 04/22/2011


البطاقات البلاستيكية كأداة لتنظيم المدفوعات غير النقدية. جوهر المدفوعات غير النقدية. مفهوم البطاقات البلاستيكية وتصنيفها. المشتركون في نظام تسوية البطاقة وتفاعلهم. نتائج أنشطة البنوك الأوكرانية في السوق.

ورقة مصطلح تمت الإضافة 09/02/2005


البطاقات البلاستيكية المصرفية كشكل حديث من أشكال المدفوعات غير النقدية. الخصائص التنظيمية والاقتصادية الموجزة لأنشطة الشركة " ايسترن اكسبرسالبنك ". الاتجاهات والآفاق الرئيسية في التنمية السوق المحليةالبطاقات المصرفية.

ورقة المصطلح ، تمت إضافة 2015/04/26


البطاقات البلاستيكية كأداة دفع. أنواع مخططات السداد. تكنولوجيا المدفوعات غير النقدية على أساس البطاقات. تجهيز البطاقات للإصدار. شروط الاعتماد باستخدام البطاقات المصرفية. ربح البنك من استخدام نظام البطاقة المصرفية.

أطروحة ، تمت إضافة 01/28/2011


ظهور البطاقات البلاستيكية البنكية وأنواعها. المصدرون والمشترون وأنظمة الدفع. سوق البطاقات البلاستيكية المصرفية في الاتحاد الروسي بالأرقام على سبيل المثال البنك المركزي. تنظيم الدولة لتداول البطاقات المصرفية.

ورقة مصطلح ، تمت الإضافة في 03/01/2012


تصنيف البطاقات المصرفية. الخصائص القانونية لاتفاقية خدمة البطاقات المصرفية. العمليات التي تتم باستخدام بطاقات الدفع البنكية وآلية التسوية لهذه العمليات. مشاكل وآفاق تطوير سوق البطاقات المصرفية.

أطروحة ، تمت إضافة 06/25/2012


أنواع وتقنيات إصدار البطاقات البلاستيكية. مزايا وعيوب استخدام البطاقات البلاستيكية للمشاركين في نظام التسوية. توصيات للترويج للمنتجات المصرفية القائمة على البطاقات البلاستيكية في Novosibirsk Municipal Bank OJSC.

أطروحة تمت إضافة 03/27/2013


المفاهيم الأساسية المستخدمة في نظام المدفوعات غير النقدية. أنواع البطاقات المصرفية ومجالات تطبيقها وإمكانياتها. مميزات أنظمة الدفع الروسية السوق الحديثالبطاقات المصرفية. آفاق سوق المنتجات المصرفية البلاستيكية.

أطروحة ، تمت الإضافة 05/20/2012