مجمل الكل منظمات الائتمانتقديم الخدمات المصرفية بقيادة البنك الوطني - البنك المركزي الاتحاد الروسي(بنك روسيا) - يشكل النظام المصرفي. النظام المصرفي الذي تطور في روسيا هو نظام من مستويين.

إلى المستوى السفليتشمل البنوك التجارية والمؤسسات الائتمانية غير المصرفية ، والفرق الرئيسي بينها هو أن البنوك عالمية: لها الحق في أداء جميع أنواع العمليات المصرفية ، في حين أن مؤسسات الائتمان غير المصرفية متخصصة ، فلها الحق في أداء بعض أنواع العمليات المصرفية ، والتي تم إنشاء مجموعة مسموح بها من قبل بنك روسيا (المادة 1 من قانون البنوك).

افضل مستوىالنظام المصرفييتكون من كيان واحد - البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا) ، الميزات الوضع القانونيالتي تم تعريفها في القانون الاتحادي الخاص بها. من ناحية أخرى ، يعتبر بنك روسيا هيئة تتمتع بسلطات الدولة ، فضلاً عن كونها هيئة لوضع القواعد التي تنظم أنشطة مؤسسات الائتمان. من ناحية أخرى ، يحق لبنك روسيا في نفس الوقت تنفيذ العمليات المصرفية والحصول على أرباح منها ، على الرغم من أن تحقيق الربح ليس هدف بنك روسيا. ينظم بنك روسيا السوق خدمات بنكيةليس فقط عن طريق إصدار اللوائح: في بعض الحالات ، يشارك بشكل مباشر أو غير مباشر في هذا السوق.

يصنف القانون المعاملات التالية على أنها عمليات مصرفية (المادة 5 من قانون البنوك):

1) جذب الأموال من الأفراد و الكيانات القانونيةفي الودائع

2) توظيف الأموال التي تم جذبها نيابة عنها وعلى نفقتها الخاصة ؛

3) فتح الحسابات المصرفية للأفراد والكيانات الاعتبارية والاحتفاظ بها ؛

4) إجراء التسويات نيابة عن الأفراد والكيانات القانونية على حساباتهم المصرفية ؛

5) تحصيل الأموال والكمبيالات والسداد ووثائق التسوية و خدمة النقديةالأفراد والكيانات القانونية ؛

6) البيع والشراء سعر صرف العملاتنقدا و النماذج غير النقدية;

7) جذب الرواسب ووضع المعادن الثمينة ؛

8) القضية ضمانات بنكية;

9) تنفيذ الحوالات المالية نيابة عن الأفراد دون فتح حسابات بنكية.

بالإضافة إلى هذه المعاملات المصرفية ، قد تخضع المعاملات المصرفية التالية الخدمات المصرفية:

1) إصدار ضمانات للغير ، تنص على الوفاء بالالتزامات نقدًا.

2) اكتساب الحق في مطالبة أطراف ثالثة بالوفاء بالالتزامات نقدًا ؛

3) إدارة الثقةالنقد والممتلكات الأخرى بموجب اتفاقية مع الأفراد والكيانات القانونية ؛

4) القيام بعمليات مع المعادن الثمينةوالأحجار الكريمة وفقًا للقانون ؛ وإلخ.

760 فرك.

مقدمة

الوضع القانونيالبنوك.

جزء من العمل للمراجعة

1.2 وظائف البنك
الغرض الرئيسي للبنك هو التوسط في حركة الأموال من المقرضين إلى المقترضين ومن البائعين إلى المشترين. جنبا إلى جنب مع البنوك ، يتم تنفيذ حركة الأموال في الأسواق من قبل مؤسسات مالية ومالية أخرى: صناديق الاستثمار ، شركات التأمين، السمسرة ، شركات التجار ، إلخ. لكن البنوك ، باعتبارها عرضة للمخاطر المالية ، لها ميزتان أساسيتان تميزانها عن جميع الموضوعات الأخرى.
أولاً ، تتميز البنوك بمقايضة ديون مزدوجة: فهي تضع ملكيتها الخاصة سندات(الودائع ، شهادات الإيداع ، شهادات الادخاروغيرها) ، وتوضع الأموال التي يتم حشدها على هذا الأساس في التزامات دين وأوراق مالية صادرة عن آخرين. هذا يميز البنوك عن الوسطاء الماليين والتجار الذين يعملون على السوق الماليدون إصدار ديونها الخاصة.
ثانياً ، تتميز البنوك بتحمل التزامات غير مشروطة مع مبلغ ثابت من الدين إلى القانون و فرادى، على سبيل المثال ، عند إيداع أموال العملاء في الحسابات والودائع ، عند إصدار شهادات الإيداع ، إلخ. هذا يميز البنوك من مختلف صناديق الاستثمارالتي تحشد الموارد من خلال إصدار أسهمها الخاصة.
وبالتالي ، فإن البنك الاحتكاري الحديث هو مجمع ائتماني ومالي عالمي متعدد الوظائف مع مجموعة من العمليات والخدمات لأكثر من مائتي عنصر. نوع عالمي من البنوك يجمع بين الودائع والقروض ، والاستثمار والإصدار ، والتسوية والدفع ، والمعلومات والاستشارات والعديد من العمليات القريبة من البنوك ، ويلبي تمامًا احتياجات البنوك الحديثة رأس المال المالي، يتوافق مع الأنشطة المتنوعة ذات الاهتمامات المتنوعة 1. وهذا يحدد التزام القانون العام للبنك بممارسة الاجتهاد المعقول وحسن النية فيما يتعلق بمصالح عملائه 2.
يهيمن على الأدبيات القانونية الفهم "الكلاسيكي" لوظائف البنك. لذلك ، على سبيل المثال ، ج. وأشار شيرشينفيتش إلى أن: "الوظائف الاقتصادية للبنوك هي أنها 1) تقرض المال ، 2) تنقل رأس المال من حيث يوجد فائض إلى حيث يوجد نقص ، 3) تؤدي واجبات أمين الصندوق ، وتقبل وتدفع. تتمثل المهمة الرئيسية للبنوك في التوسط في القروض. ... البنوك تحول الأموال إلى رأس مال. ... إن تمركز الأموال في البنوك يجعل هذه الأخيرة مثل هذه المؤسسات التجارية ، حيث يمكن العثور على السلعة الأكثر قيمة - رأس المال »1.
وفقًا لـ V.V. فيتريانسكي "يتمثل جوهر النشاط المصرفي في عمليات مترابطة لجذب الأموال من المواطنين والمنظمات (إلى الودائع والحسابات) والتخلص اللاحق من الأموال المقابلة" 2. أكون. روزنبرغ ، مشيرًا إلى الطبيعة الاقتصادية للبنوك كوسطاء ماليين ، حدد وظيفتين فقط: الوساطة في الائتمان والتسويات.
البنوك تنفذ عمليات وسيطةبين مختلف "اللاعبين" في المجال المالي ، تم تصميمها للمساعدة في تحسين تخصيص الأموال ، والإقراض الناجح للشركات ، والاستخدام النشط لإيداعات الكيانات القانونية والأفراد ، أي البنوك هي المؤسسة المالية الرئيسية ، التي تركز في البداية على التنفيذ المتكامل للأنشطة المصرفية ، وتسعى بشكل موضوعي لتحقيق التعميم. تمر حركة الأموال عبر حسابات المؤسسات الائتمانية. وبالتالي ، هناك "تداول" للأموال ، دوران الأموال، في الأداء المستقر الذي تهتم به الدولة.
المدفوعات غير النقديةوفقًا للفن. يتم إجراء 861 من القانون المدني للاتحاد الروسي بمشاركة مؤسسات الائتمان. وفقًا للائحة البنك المركزي للاتحاد الروسي الصادرة في 5 يناير 1998 N 14-P "بشأن قواعد تنظيم التداول النقدي في الاتحاد الروسي" 4 ، تلتزم مؤسسات الائتمان بمراقبة عملائها من حيث امتثالهم لإجراءات الصيانة المعاملات النقدية، ووضع حد للرصيد النقدي ، ومراعاة إجراءات وشروط تحصيل المبالغ النقدية ، وما إلى ذلك. تتمتع البنوك بإمكانية الوصول إلى المعلومات المتعلقة بجميع التدفقات النقدية تقريبًا (سواء في شكل نقدي أو غير نقدي) ومعلومات حول أصحابها. وهذا يخلق إمكانية فنية للبنوك لممارسة السيطرة عليها تدفقات نقديةلامتثال بعض المعاملات للقانون.
لفهم طبيعة البنوك والأنشطة المصرفية ، من الضروري مراعاة حقيقة أن البنوك ، بالإضافة إلى التوسط في الائتمان والمدفوعات ، تؤدي وظيفة مهمة أخرى: النظام المصرفي "ينتج" أموالاً غير نقدية. مجموع الأموال غير النقدية، المنعكس في الحسابات المصرفية ، دائمًا أكبر من مبلغ النقد الذي يصدره البنك المركزي. هذه العملية تسمى "مضاعف النقود" ، "مضاعف الإيداع".
وتجدر الإشارة إلى أن البنوك تحتل مكانة مهمة ليس فقط في تفاعلات السوقولكن أيضًا في نظام الميزانية ونظام الضرائب. تحولت إلى جديد ظروف اقتصاديةفي الوحدات الهيكلية الرئيسية للمجموعات المالية والصناعية ، والشركات عبر الوطنية ، والاتحادات المالية والاستثمارية الحكومية وغير الحكومية ، ورابطات التفاعل الاقتصادي ، والشركات المصرفية القابضة والتكتلات المالية والصناعية الأخرى ، أصبحت البنوك مالكة ومستخدمين ومديرين لدخول كبيرة وبالتالي ، أكبر دافعي الضرائب.
البنوك تسدد المدفوعات وتنفذ الأوامر مصلحة الضرائبشطب المتأخرات والعقوبات. من الضروري أيضًا ملاحظة دور البنوك كمؤسسات تتحكم في تسجيل الكيانات القانونية والأفراد لدى السلطات الضريبية. أخيرًا ، تزود البنوك السلطات الضريبية ذات الصلة بمعلومات عن فتح الحسابات ، والمعاملات المالية والتجارية لدافعي الضرائب - العملاء ، وتنفيذ تعليمات دافعي الضرائب لتحويل الضرائب إلى الميزانية وفي أموال خارج الميزانية، وتنفيذ أوامر السلطات الضريبية بشأن الشطب غير المتنازع عليه للمبالغ ذات الصلة ، وكذلك بشأن تعليق العمليات على الحسابات.
يمكن أن تشارك البنوك في عمليات لتوفير أموال الميزانية على أساس السداد ، وكذلك أداء الوظائف المذكورة أعلاه للبنك المركزي للاتحاد الروسي في حالة عدم وجود مؤسساته في الإقليم المعني أو استحالة أداء هذه الوظائف من قبلهم.
1.3 تصنيف البنك
من وجهة نظر الاقتصادي ، من المنطقي تصنيف البنك وفقًا لأنواع وحجم العمليات التي يقوم بها. لذلك ، على سبيل المثال ، استند إي. رود في تصنيف البنوك التجارية إلى طبيعة عملياتها المصرفية. وفقًا لهذا ، يقسم البنوك التجارية إلى مجموعتين كبيرتين - عالمية وخاصة. الأولى تنفذ جميع العمليات المصرفية أو معظمها ، والأخيرة تقتصر على أنواع قليلة أو حتى نوع واحد من العمليات ، وتنقسم حسب تخصصها إلى استثمارات ، ورهن عقاري ، وصناعة ، وبنوك ائتمان استهلاكي ، ومؤسسات ائتمانية مع وظائف خاصة 1.
ج. يقترح Shershenevich تصنيف البنوك "حسب الموضوع" (نوع الملكية - الدولة ، العامة والخاصة) ، "وفقًا لتنظيم الموضوع" (الشكل التنظيمي والقانوني - المساهمة والمكاتب المصرفية المملوكة لمالكين فرديين و شركات التضامن البسيط أو الإيماني (دور البنوك)) حسب الغرض من القرض المقدم: إقراض أصحاب الأملاك (بنوك الرهن واستصلاح الأراضي) والبنوك التجارية والصناعية حسب مدة القرض: طويل الأجل ( البنوك الائتمانية الزراعية والبنوك الائتمانية قصيرة الأجل (التجارية) 2.
أليكسييفا د. و Khomenko E.G. تخصيص البنوك: 1) الإصدار والتجاري. 2) عالمية ومتخصصة ؛ 3) المحلية والوطنية والدولية ؛ 4) بدون فروع ومتعددة الفروع ، 5) متنوعة وقطاعية ؛ 7) البنوك الوطنية والبنوك ذات رأس المال الأجنبي ، البنوك الأجنبية(حسب إجراءات تكوين رأس المال المصرح به) ؛ 8) العامة والخاصة ؛ 9) اعتمادًا على الشكل القانوني - شركات ذات مسؤولية محدودة ، شركات ذات مسؤولية إضافية ، مفتوحة أو مغلقة الشركات المساهمة؛ 10) كبير ومتوسط ​​وصغير 1.
في النظام المصرفي لروسيا ، توجد منظمات تم إنشاؤها وتسجيلها في الاتحاد الروسي ، وكذلك الفروع والمكاتب التمثيلية في الاتحاد الروسي لتلك المنظمات المسجلة بموجب قوانين الدول الأجنبية (البنوك غير المقيمة) والمضمنة في أنظمتهم المصرفية. علاوة على ذلك ، تشمل البنوك غير المقيمة أيضًا البنوك التي تم إنشاؤها في الخارج بأموال من الاتحاد الروسي (على سبيل المثال ، بنك موسكو الشعبي في لندن ، ويوروبنك ، وبنك داناو ، وما إلى ذلك).
اعتمادًا على الأهداف التي تواجه الائتمان والمنظمات الأخرى المدرجة في النظام المصرفي الروسي ، يمكن تقسيمها إلى منظمات تجارية وغير ربحية. المنظمات التجارية هي المنظمات التي تسعى لتحقيق الربح باعتباره الهدف الرئيسي لأنشطتها ، أي جميع المؤسسات الائتمانية. أما بالنسبة للفروع والمكاتب التمثيلية للبنوك الأجنبية ، فلا يعترف بها التشريع الروسي (المادة 55 من القانون المدني للاتحاد الروسي) كمنظمات ، لأن هذه هي البنوك الأجنبية المقابلة. في الوقت نفسه ، فإن فروع البنوك الأجنبية هي ، بطبيعة الحال ، تجارية ، في حين أن المكاتب التمثيلية للبنوك الأجنبية هي مؤسسات غير تجارية. تشمل المنظمات غير الهادفة للربح التي تشكل النظام المصرفي البنك المركزي للاتحاد الروسي ، والذي لا يهدف إلى تحقيق ربح.
يمكن أن تكون البنوك عالمية وخاصة ، إقليمية وأقاليمية (لا تقتصر أنشطتها على منطقة معينة) ، أو قطاعية أو منشأة لتنفيذ برنامج معين (على سبيل المثال ، بنوك التنمية) ولا تقتصر أنشطتها على صناعة أو برنامج معين. من خلال حجم الأموال ، يمكن تمييز عدد العملاء المخدومين ومقدار الأموال المجمعة ، البنوك الكبيرة والمتوسطة والصغيرة 1.
يعد شكل الملكية أحد أهم معايير تصنيف المنظمات التي تشكل النظام المصرفي إلى مجموعات. على هذا الأساس ، يتم تصنيف مؤسسات الائتمان إلى مؤسسات خاصة وحكومية وبلدية ، وكذلك مؤسسات ائتمانية ذات شكل مختلط من الملكية. في نفس الوقت ، البنك المركزي للاتحاد الروسي بالكامل منظمة الدولة، نظرًا لأن رأس المال المصرح به والممتلكات الأخرى هي ملكية فيدرالية.
كمعيار لتصنيف المؤسسات الائتمانية وتقييمها بشكل موضوعي ، يتم استخدام معيار مثل وضعها المالي. على سبيل المثال ، في تعليمات من بنك روسيا بتاريخ 31 مارس 2000 N 766-U “بشأن معايير التحديد الوضع الماليالمؤسسات الائتمانية "2 ، وجد أنه من أجل تنظيم الإشراف المصرفي ، فإن المؤسسات الإقليمية للبنك المركزي للاتحاد الروسي ، من حيث الوضع المالي ، تصنف جميع مؤسسات الائتمان في واحدة من فئتين: الفئة الأولى هي" ماليًا " المؤسسات الائتمانية المستقرة "والفئة الثانية هي" المؤسسات الائتمانية التي تعاني من مشاكل ". وفي الوقت نفسه ، تضمنت الفئة الأولى من المؤسسات الائتمانية: 1) مؤسسات الائتمان التي لا تعاني من قصور في أنشطتها. 2) المؤسسات الائتمانية ذات النواقص الفردية في أنشطتها. وتضم الفئة الثانية مؤسسات الائتمان: 1) مؤسسات الائتمان التي تعاني من صعوبات مالية خطيرة. 2) المؤسسات الائتمانية في حالة حرجة المركز المالي. يتم تعيين المؤسسات الائتمانية لفئة معينة ومجموعة تصنيف من قبل المؤسسات الإقليمية للبنك المركزي للاتحاد الروسي على أساس حكم مسبب ، وفقًا للإجراء ، على أساس المعايير والنهج المحددة بتعليمات من البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 31 مارس 2000 N 766-U "بشأن معايير تحديد الوضع المالي لمؤسسات الائتمان".
يمكن أيضًا تصنيف مؤسسات الائتمان وفقًا لما إذا كان رأس المال المستخدم في إنشائها مملوكًا للمستثمرين الروس أو الأجانب. وفقًا لهذا المعيار ، في النظام المصرفي لروسيا ، من الممكن تمييز المؤسسات الائتمانية بالروسية أو الاستثمار الأجنبي. وفقًا للإحصاءات المصرفية الرسمية اعتبارًا من 1 يوليو 2002 ، من أصل 129 مؤسسة ائتمانية مسجلة في روسيا باستثمارات أجنبية ، كان 31٪ لديها حصة من رأس المال الأجنبي في رأس المال المصرح به تصل إلى 1٪ ؛ 27.9٪ - من 1 إلى 20٪ ؛ 12.4٪ - من 20 إلى 50٪ ؛ 8.5٪ - من 50 إلى 100٪ ؛ 20.2٪ - 100٪ 1.
الفصل الثاني: وصف عام للوضع القانوني للبنوك
2.1. الوضع القانوني للبنك
يتمتع البنك بصفته كيانًا قانونيًا (المادة 48 من القانون المدني للاتحاد الروسي) ببعض الميزات نظرًا لطبيعته الاقتصادية كوسيط مالي. أولاً، النشاط الريادييتم تنفيذ البنك بشكل حصري تقريبًا ليس على حساب ممتلكاته الخاصة ، ولكن على حساب الأموال المقترضة. ثانيًا ، لا يعمل رأس مال البنك فقط على فصل الكيان القانوني وتلبية متطلبات الدائنين ، ولكن أيضًا كمنظم للحجم النشاط التجاريمن خلال المعايير التي وضعها بنك روسيا. ثالثًا ، تلبية مطالبات الدائنين أثناء التصفية ليس فقط على حساب الصناديق الخاصة، ولكن أيضًا على حساب العملاء (صندوق احتياطي إلزامي) 1.
يتم تحديد الأهلية القانونية للبنك ، أولاً ، عن طريق التحويل إلى
قانون المعاملات المصرفية المتعلقة بإنشاء شركة حصرية
طبيعة الأنشطة المصرفية ، ثانياً ، بإصدار ترخيص مصرفي لبنك معين.
يعتقد G. Tosunyan و A. Vikulin أنه فيما يتعلق بأنشطة الأعمال المصرفية والتأمين والتبادل ، "هناك حاجة لإدخال مبدأ الأهلية القانونية الحصرية في التداول العلمي وإثباته نظريًا" 2. واعترافا بأن الأهلية القانونية الحصرية في معناها ومحتواها تشبه الأهلية القانونية الخاصة ، سلط المؤلفان الضوء على الاختلافات التالية في مبدأ الأهلية القانونية الحصرية: 1) الحاجة إلى الترخيص ، 2) إشارة مباشرة في قانون الأنشطة المحظورة (الإنتاج والتأمين و نشاط تجاريبالنسبة للبنوك ، على سبيل المثال) ، 3) تتمثل العواقب القانونية لعدم الامتثال لمبدأ الأهلية القانونية الحصرية في رفع المسؤولية الإدارية أو الجنائية (تعتبر المعاملة التي تنتهك مبدأ الأهلية القانونية الخاصة باطلة) ، 4) يحظر مبدأ الأهلية القانونية الحصرية على الكيانات القانونية الأخرى الانخراط في الأنشطة ذات الصلة ، 5) الغرض من إنشاء الأهلية القانونية الخاصة هو تحديد الحد الأقصى للأهلية القانونية إما بموجب القانون أو بناءً على طلب المؤسسين ، والغرض من الأهلية القانونية الحصرية هي الامتثال لمصالح المجتمع 1.
فيما يتعلق بالبنوك ، تحدث ج. القانون) والأهلية القانونية العامة (المعاملات التجارية الأخرى).
وفقًا للقانون المدني للاتحاد الروسي ، قد يتم تقييد نطاق الأهلية القانونية من خلال الوثائق التأسيسية أو بموجب القانون. ينص قانون البنوك على أن إمكانية إجراء المعاملات المصرفية بالمعنى الضيق للكلمة ترتبط ارتباطًا وثيقًا بحظر تنفيذ أنشطة الإنتاج أو التجارة أو التأمين. لا يتطلب تنفيذ أنواع أخرى من المعاملات في السوق المالي الحصول على ترخيص لمزاولة الأنشطة المصرفية. يتم تسجيل الأهلية القانونية الخاصة للبنك من خلال وثيقة واحدة - ترخيص. مع الأخذ في الاعتبار العلاقة التي لا تنفصم بين هذه التصاريح والمحظورات ، فإن تخصيص نوع آخر من الأهلية القانونية ، في رأيي ، يبدو غير معقول.
العنصر الأساسي في تحديد مفاهيم البنك هو قائمة العمليات المصرفية المنصوص عليها في قانون البنوك ، والتي يمكن أن تقوم بها مؤسسة ائتمانية على أساس ترخيص من البنك المركزي للاتحاد الروسي. وفقًا للجزء 1 من الفن. 5 من قانون البنوك ، تشمل العمليات المصرفية ما يلي: 1) جذب الأموال من الأفراد والكيانات القانونية في ودائع (عند الطلب ولفترة معينة) ؛ 2) توظيف الأموال التي تم جذبها بالنيابة عنها وعلى نفقتها الخاصة. 3) فتح الحسابات المصرفية للأفراد والكيانات الاعتبارية والاحتفاظ بها ؛ 4) إجراء التسويات نيابة عن الأفراد والكيانات القانونية ، بما في ذلك البنوك المراسلة ، على حساباتهم المصرفية ؛ 5) تحصيل الأموال والكمبيالات ووثائق الدفع والتسوية والخدمات النقدية للأفراد والكيانات الاعتبارية. 6) شراء وبيع العملات الأجنبية نقدًا وغير نقدي. 7) جذب الرواسب ووضع المعادن الثمينة ؛ 8) إصدار ضمانات بنكية. 9) تنفيذ الحوالات المالية نيابة عن الأفراد دون فتح حسابات بنكية (عدا الحوالات البريدية).
وفقًا لنفس الفن. 5 (الأجزاء 2 و 3 و 5) من قانون البنوك والأنشطة المصرفية ، بالإضافة إلى العمليات المصرفية المدرجة ، يحق لمؤسسة الائتمان (بما في ذلك البنوك) إجراء المعاملات التالية: 1) إصدار ضمانات لأطراف ثالثة ، التي تنص على الوفاء بالالتزامات في شكل نقدي ؛ 2) اكتساب الحق في مطالبة أطراف ثالثة بالوفاء بالالتزامات نقدًا ؛ 3) إدارة الأموال والممتلكات الأخرى بموجب اتفاقية مع الأفراد والكيانات القانونية ؛ 4) العمليات بالمعادن الثمينة والأحجار الكريمة وفقًا للتشريعات الاتحادية ؛ 5) تأجير المباني الخاصة أو الخزائن للأفراد والكيانات الاعتبارية الموجودة فيها لتخزين المستندات والأشياء الثمينة. 6) عمليات التأجير؛ 7) تقديم الاستشارات و خدمات المعلومات. يحق لمؤسسة الائتمان إجراء معاملات أخرى وفقًا للتشريعات الفيدرالية ، ولكن على أي حال يُحظر عليها الانخراط في أنشطة الإنتاج والتجارة والتأمين.
ج. توسونيان ، A.Yu. فيكولين ، أ.م. يعتقد أكملان أن " القانون الحاليفي البنوك يقسم المعاملات التي يحق للمؤسسات الائتمانية تنفيذها إلى ثلاث مجموعات: 1) العمليات المصرفية (الجزء 1 ، المادة 5) ؛ 2) المعاملات التي يحق للمؤسسة الائتمانية القيام بها بالإضافة إلى العمليات المصرفية (الجزء 2 ، المادة 5) ؛ 3) المعاملات الأخرى التي يحق لمؤسسة الائتمان تنفيذها وفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي (الجزء 3 ، المادة 5) ". يعتقد هؤلاء المؤلفون أن معيار تقسيم المعاملات التي تجريها مؤسسات الائتمان إلى ثلاث مجموعات هو مبدأ الأهلية القانونية لكل مؤسسة ائتمانية: يُسمح بتنفيذها وفقًا لمبدأ الأهلية القانونية العامة ... ب) المعاملات التي يحق للمؤسسة الائتمانية القيام بها بالإضافة إلى العمليات المصرفية (الجزء 2 من المادة 5) يُسمح لها بإجراء عمليات مصرفية وفقًا لمبدأ الأهلية القانونية الخاصة ... ج) عمليات مصرفية (الجزء 2 من المادة 1 المادة 5 ) ، التي تنفذها المؤسسات الائتمانية وفقًا لمبدأ الأهلية القانونية الحصرية ، والتي تنبع من المقبولية المنصوص عليها في القانون المدني الحالي للاتحاد الروسي وغيرها من حالات تقييد الأهلية القانونية لكيان قانوني ، بغض النظر عما إذا كان وينطبق عليها مبدأ الأهلية القانونية العامة أو الخاصة. في هذه الحالة ، فهذا يعني أن الأهلية القانونية للكيانات القانونية الممنوعة من القيام بعمليات مصرفية محدودة ... وفقًا لـ التشريع الروسيفصل أنواع معينةيُسمح بالنشاط فقط للكيانات القانونية المحددة بدقة ، وبالتالي ، يجب اعتباره محظورًا على جميع المشاركين الآخرين في التداول المدني 1.
تتمتع مؤسسات الائتمان ، نظرًا لموقعها الخاص في الاقتصاد الروسي ووضعها القانوني الخاص ، بمزايا وضمانات معينة من الهيئات التنظيمية الحكومية ، ولا سيما البنك المركزي للاتحاد الروسي ، مقارنة مع الوسطاء الماليين الآخرين:
- بالنسبة للمؤسسات الائتمانية ، يتم إنشاء نظام لإعادة التمويل من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي ، والذي يؤديه وفقًا لوظائف الدائن في الملاذ الأخير الذي حدده له القانون الاتحادي "بشأن البنك المركزي لل الاتحاد الروسي (بنك روسيا) "؛

فهرس

"1. دستور الاتحاد الروسي المؤرخ 12 كانون الأول / ديسمبر 1993 // Rossiyskaya Gazeta. 1993. No. 237 December 25.
2. القانون المدني للاتحاد الروسي ، الجزء الأول بتاريخ 30 نوفمبر 1994 رقم 51-FZ (بصيغته المعدلة في 6 ديسمبر 2007). // SZ RF. 1994. رقم 32. فن. 3301 ؛
3. القانون الاتحادي المؤرخ 2 ديسمبر 1990 رقم 395-1 (بصيغته المعدلة في 3 مارس 2008) "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية" // SZ RF. 1996. رقم 6. الفن. 492.
4. القانون الاتحادي رقم 86-FZ المؤرخ 10 يوليو 2002 (بصيغته المعدلة في 26 أبريل 2007) "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)" // SZ RF. 2002. رقم 28. فن. 2790.
5. القانون الاتحادي الصادر في 23 ديسمبر 2003 N 177-FZ (بصيغته المعدلة في 13 مارس 2007) "بشأن التأمين على ودائع الأفراد في بنوك الاتحاد الروسي" // SZ RF. 2003. العدد 52 (الجزء الأول). فن. 5029.
6. القانون الاتحادي الصادر في 8 أغسطس 2001 N 129-FZ (بصيغته المعدلة في 1 ديسمبر 2007) "بشأن تسجيل الدولة للكيانات القانونية ورجال الأعمال الأفراد" // SZ RF. 2001. الفن. 33 (الجزء 1). فن. 3431.
7 - تعليمات البنك المركزي للاتحاد الروسي المؤرخة 14 كانون الثاني / يناير 2004 رقم 109-I "بشأن الإجراء الخاص بمصرف روسيا لاتخاذ قرار بشأن تسجيل الدولةالمؤسسات الائتمانية وإصدار التراخيص للعمليات المصرفية "// نشرة بنك روسيا. 2004. رقم 15.
8. تعليمات البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 31 مارس 2000 N 766-U (بصيغته المعدلة في 21 ديسمبر 2000) "بشأن معايير تحديد الوضع المالي لمؤسسات الائتمان" // نشرة بنك روسيا . 2000. رقم 19.
9. Alekseeva D.G.، Khomenko E.G. قانون البنوك: أسئلة وأجوبة. م: الفقه ، 2002.
10. Balabanov I.T. ، Goncharuk O.V. ، Savinskaya N.A. النقود والمؤسسات المالية. دورات قصيرة. SPb: بيتر ، 2002.
11. Braginsky M.I.، Vitryansky V.V. قانون العقود: اتفاقيات القرض ، قرض مصرفيوالتخصيم. المعاهدات التي تهدف إلى إنشاء كيانات جماعية. الكتاب 5. في مجلدين. المجلد الأول م: النظام الأساسي ، 2006.
12. براتكو أ. قانون البنوك لروسيا. م: يريد. مضاءة ، 2007.
13. Vishnevsky A.A. قانون البنوك في الاتحاد الأوروبي: درس تعليمي. م: "النظام الأساسي" ، 2000.
14. Vostrikova L.G. تعليق على القانون الاتحادي "البنوك والنشاط المصرفي". موسكو: ZAO Yustitsinform، 2006.
15. Geivandov Ya.A. الأسس الاجتماعية والقانونية للنظام المصرفي لروسيا الاتحادية. م: أفانتا ، 2003.
16. Erpyleva N.Yu.، Shtibljar F. التنظيم القانونيالأنشطة المصرفية في روسيا وسلوفينيا: تحليل مقارن// قانون البنوك. 2002. رقم 2.
17. Miller R.L.، Van Hoose D.D. النقود الحديثة والمصرفية. م: Infra-M، 2007.
18. مولتشانوف أ. البنك التجاري في روسيا الحديثة: النظرية والتطبيق. م: المالية والإحصاء ، 2006.
19. Vostrikova L.G. تعليق على القانون الاتحادي "البنوك والنشاط المصرفي". موسكو: ZAO Yustitsinform، 2006.
20. النظرية العامة للمال والائتمان: كتاب مدرسي للجامعات / إد. إي. جوكوف. موسكو: البنوك والبورصات ، UNITI ، 2008.
21. Oleinik O.M. اساسيات قانون البنوك. دورة محاضرة. م ، 1999.
22. Rode E. البنوك ، الصرافة ، عملات الرأسمالية الحديثة. م: المالية والإحصاء ، 1986
23- روزنبرج أ. الأساس القانونيالنظام المصرفي في روسيا // الأكاديمية الروسية للعلوم القانونية. الأعمال العلمية ، 1 (المجلد 1).
24. Rybakova S.V. العوامل القانونية التي تقتضي التنفيذ إشراف الدولةلأنشطة المؤسسات الائتمانية // مشاكل فعلية القانون المالي. مجموعة من المقالات العلمية. ساراتوف ، 2003.
25. Satarova N.A. دور ومكانة البنوك التجارية في نظام المسؤولية المالية والقانونية // قانون البنوك. 2005. N 4.
26- سبيكتور إي. الترخيص في الاتحاد الروسي. موسكو: ZAO Yustitsinform ، 2007.
27. Tosunyan G. ، Vikulin A. الأهلية القانونية الحصرية للبنك // الاقتصاد والقانون. 1999. رقم 5.
28. Tosunyan GA، Vikulin A.Yu.، Ekmalyan A.M. قانون البنوك في الاتحاد الروسي. جزء مشترك: كتاب مدرسي / وكيل عام. إد. أكاد. ب. فأس نينا. م ، 2007.
29. Shirinskaya E.B. عمليات البنوك التجارية. م ، 2005.
30. Shcherbak N.V. حالة القانون المدني لمنظمات الائتمان // قانون البنوك. 2001. رقم 2.
31. Eriashvili N.D. قانون البنوك. م ، 2002.

يرجى دراسة محتوى العمل بعناية وأجزاء منه. المال لشراء انتهى العملبسبب عدم امتثال هذا العمل لمتطلباتك أو تفرده ، لا يتم إرجاعها.

* يتم تقدير فئة العمل وفقًا للمعايير النوعية والكمية للمادة المقدمة. هذه المادة ، ليست في مجملها ، ولا أي من أجزائها ، هي عمل علمي منتهي ، أو عمل مؤهل نهائي ، أو تقرير علمي أو عمل آخر منصوص عليه نظام الدولةشهادة علمية أو ضرورية لاجتياز الشهادة المتوسطة أو النهائية. هذه المادة هي نتيجة ذاتية لمعالجة وهيكلة وتنسيق المعلومات التي تم جمعها من قبل مؤلفها والمقصود منها في المقام الأول استخدامها كمصدر للإعداد الذاتي للعمل حول هذا الموضوع.

منظمة الائتمان- كيان قانوني ، من أجل تحقيق ربح كهدف رئيسي لأنشطته ، على أساس تصريح خاص (ترخيص) من البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا) ، له الحق في تنفيذه العمليات المصرفية المنصوص عليها في القانون الاتحادي "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية" (المشار إليها فيما يلي باسم قانون البنوك). يتم تشكيل منظمة الائتمان على أساس أي شكل من أشكال الملكية ككيان تجاري.

بنك- مؤسسة ائتمانية لها الحق الحصري في تنفيذ العمليات المصرفية التالية إجمالاً: جذب الأموال من الأفراد والكيانات القانونية إلى الودائع ، ووضع هذه الأموال نيابة عنها وعلى نفقتها الخاصة بشروط السداد والدفع ، والاستعجال ، وفتح الحسابات المصرفية للأفراد والكيانات القانونية والاحتفاظ بها.

مؤسسة ائتمانية غير مصرفية- مؤسسة ائتمانية يحق لها القيام ببعض العمليات المصرفية ، المنصوص عليها في القانونحول البنوك. يتم إنشاء مجموعات مسموح بها من العمليات المصرفية للمؤسسات الائتمانية غير المصرفية من قبل بنك روسيا.

في الوقت الحاضر ، يشتمل النظام المصرفي للاتحاد الروسي على الأنواع التالية من مؤسسات الائتمان: تسوية (المقاصة) ضباط الصف وائتمان الودائع الضباط. في الوقت نفسه ، فإن 95 ٪ من مؤسسات الائتمان في الاتحاد الروسي هي بنوك.

بنك أجنبي- بنك معترف به على هذا النحو بموجب قوانين دولة أجنبية تم تسجيله على أراضيها.

وفقًا للقانون ، يمكن إنشاء اتحادات وجمعيات لمنظمات الائتمان ، ومجموعات مصرفية ومقتنيات مصرفية.

النقابات والجمعيات- المنظمات غير الهادفة للربح التي تم إنشاؤها لحماية وتمثيل مصالح أعضائها ، وتنسيق أنشطتها ، وتطوير العلاقات بين الأقاليم والدولية ، وإرضاء المصالح العلمية والإعلامية والمهنية ، ووضع توصيات للأنشطة المصرفية وحل المهام المشتركة الأخرى لمؤسسات الائتمان. يُحظر على اتحادات وجمعيات مؤسسات الائتمان القيام بعمليات مصرفية. يتم إنشاء اتحادات وجمعيات منظمات الائتمان وتسجيلها وفقًا للإجراءات المنصوص عليها في تشريع الاتحاد الروسي للمنظمات غير الربحية (FZ "المنظمات غير الهادفة للربح").

مجموعة مصرفية- جمعية لمؤسسات ائتمانية ليست كيانًا قانونيًا ، حيث يكون لمؤسسة ائتمانية واحدة (أم) بشكل مباشر أو غير مباشر (من خلال طرف ثالث) تأثير كبير على القرارات التي تتخذها الهيئات الإدارية لمؤسسة ائتمانية أخرى (أخرى) ( مؤسسات الائتمان). تلتزم مؤسسة الائتمان الأم بإخطار بنك روسيا وفقًا للإجراءات المعمول بها للتكوين مجموعة مصرفية.

القابضة المصرفية -اتحاد الكيانات غير القانونية للكيانات القانونية بمشاركة مؤسسة ائتمانية (مؤسسات ائتمانية) ، يكون فيها كيانًا قانونيًا ليس مؤسسة ائتمانية (المؤسسة الأم عقد البنك) ، لديه القدرة ، بشكل مباشر أو غير مباشر (من خلال طرف ثالث) ، على ممارسة تأثير كبير على القرارات التي تتخذها الهيئات الإدارية للمؤسسة الائتمانية (مؤسسات الائتمان).

لأغراض قانون البنوك ، يُفهم التأثير الهام على أنه القدرة على تحديد القرارات التي تتخذها الهيئات الإدارية للكيان القانوني ، وشروط أنشطته التجارية بسبب المشاركة في رأس المال المصرح به و (أو) وفقًا للشروط من اتفاقية مبرمة بين الكيانات القانونية التي هي جزء من مجموعة مصرفية و (أو) جزء من حيازة مصرفية ، لتعيين هيئة تنفيذية واحدة و (أو) أكثر من نصف الهيئة التنفيذية الجماعية لكيان قانوني ، وكذلك باعتبارها القدرة على تحديد انتخاب أكثر من نصف مجلس الإدارة (المجلس الإشرافي) لكيان قانوني.

تلتزم المؤسسة الائتمانية الرئيسية لشركة قابضة مصرفية بإخطار بنك روسيا بالطريقة التي تحددها بتكوين شركة قابضة مصرفية.

المنظمة التجارية ، التي ، وفقًا لقانون البنوك ، يمكن الاعتراف بها على أنها المنظمة الأم لبنك حيازة ، لغرض إدارة أنشطة جميع مؤسسات الائتمان المدرجة في حيازة البنك ، لها الحق في إنشاء إدارة شركة البنك القابضة. في هذه الحالة ، تؤدي شركة إدارة الشركة القابضة للبنك المهام التي يتم تعيينها ، وفقًا لقانون البنوك ، إلى المؤسسة الرئيسية للشركة القابضة للبنك.

لأغراض قانون البنوك ، يتم الاعتراف بالشركة المديرة لشركة مصرفية قابضة ككيان تجاري يتمثل نشاطه الرئيسي في إدارة أنشطة مؤسسات الائتمان المدرجة في الشركة المصرفية القابضة. لا يحق لشركة إدارة عقد بنكي الانخراط في أنشطة التأمين والبنوك والإنتاج والتجارة. يجب أن تكون المنظمة التجارية ، التي يمكن ، وفقًا لقانون البنوك ، معترف بها على أنها المنظمة الرئيسية لشركة قابضة مصرفية ، قادرة على تحديد القرارات شركة إدارةعقد البنك في القضايا التي تدخل في اختصاص اجتماع مؤسسيه (المشاركين) ، بما في ذلك إعادة تنظيمه وتصفيته.

الوضع القانوني لمنظمات الائتمان

الوضع القانوني(الوضع القانوني) لمؤسسات الائتمان عبارة عن تكتل (أي مجموعة عقارات مستقرة داخليًا) ، والتي تتضمن العناصر التالية: إجراء الإنشاء (التأسيس ، التسجيل الحكومي والترخيص) ، إجراءات إعادة التنظيم ، الإفلاس والتصفية ، اسم الشركة والموقع ، والوثائق التأسيسية ، ورأس المال المصرح به ، والهيئات الإدارية ، وترتيب السلوك محاسبة، إعداد التقارير والتدقيق ، النظام القانوني للسرية المصرفية. كل هذه اللحظات ينظمها قانون البنوك والقوانين الفيدرالية الأخرى وقوانين بنك روسيا.

الإجراء الخاص بإنشاء مؤسسة ائتمانية.لا يجوز إنشاء مؤسسة ائتمانية إلا في شكل كيان تجاري (JSC ، CJSC ، LLC ، ALC). قد يكون المؤسسون أشخاصًا لا يحظرهم القانون. لا يحق للمؤسسين الانسحاب من المؤسسين خلال الثلاث سنوات الأولى من تاريخ التسجيل. الكيان القانوني - يجب أن يتمتع المؤسس بوضع مالي مستقر ، وأموال خاصة كافية للمساهمة في رأس المال المصرح به للشركة ، والعمل لمدة 3 سنوات على الأقل ، والوفاء بالالتزامات الخاصة بميزانيات جميع المستويات على مدى السنوات الثلاث الماضية. المؤسسة الائتمانية - يجب أن يكون المؤسس مستقرًا ماليًا خلال الأشهر الستة الماضية التي تسبق تاريخ تقديم المستندات للتسجيل الحكومي والترخيص.

مراحل الخلق:

تمهيدي - التنسيق مع البنك المركزي للاتحاد الروسي بشأن اسم المؤسسة المالية المستقبلية ؛

إعداد وتوقيع الوثائق التأسيسية - الاتفاقية التأسيسية و (أو) الميثاق.

تسجيل الدولة c.o. - في موعد لا يتجاوز شهر واحد. بعد توقيع عقد التأسيس ، يرسل المؤسسون المستندات المحددة في تعليمات البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 14.01.04 إلى TC للبنك المركزي للاتحاد الروسي. رقم 109-أنا.

الحصول على ترخيص مزاولة الأعمال المصرفية.

إجراءات إعادة التنظيم والإفلاس والتصفية.يجب أن يتم تنفيذ تسجيل الدولة لمؤسسة ائتمانية فيما يتعلق بتصفيتها والتسجيل الحكومي لمؤسسة ائتمانية تم إنشاؤها من خلال إعادة تنظيمها بالطريقة المنصوص عليها في القانون الاتحادي "بشأن تسجيل الدولة للكيانات القانونية ورجال الأعمال الأفراد" ، موضوع إلى التفاصيل المحددة قانون اتحادي"على البنوك" واعتمدت بموجبه أنظمةبنك روسيا. يجب تقديم المعلومات والمستندات المطلوبة لتسجيل الدولة لمؤسسة ائتمانية فيما يتعلق بتصفية المؤسسة وتسجيل الدولة لمؤسسة ائتمانية تم إنشاؤها من خلال إعادة التنظيم إلى بنك روسيا. يتم تحديد قائمة المعلومات والوثائق المحددة ، وكذلك إجراءات تقديمها ، من قبل بنك روسيا.

يجب أن يتقدم بنك روسيا ، في غضون 15 يومًا من تاريخ إلغاء الترخيص المصرفي من مؤسسة ائتمانية ، إلى محكمة التحكيممع طلب تصفية مؤسسة ائتمانية (يشار إليها فيما يلي باسم طلب بنك روسيا بشأن التصفية الإجبارية لمؤسسة ائتمانية) ، باستثناء الحالة إذا كان لدى المؤسسة الائتمانية بحلول تاريخ إلغاء الترخيص المذكور علامات الإفلاس (الإفلاس) المنصوص عليها في القانون الاتحادي "بشأن إفلاس (إفلاس) مؤسسات الائتمان".

إذا كان لدى مؤسسة الائتمان ، بحلول تاريخ إلغاء الترخيص المصرفي ، علامات إفلاس (إفلاس) ينص عليها القانون الاتحادي "بشأن إفلاس (إفلاس) مؤسسات الائتمان" ، أو تم إثبات وجود هذه العلامات من قبل الإدارة المؤقتة المعينة من قبل بنك روسيا لإدارة مؤسسة الائتمان بعد تاريخ إلغاء المؤسسة الائتمانية للترخيص المذكور ، يتقدم بنك روسيا إلى محكمة التحكيم بطلب لإعلان إعسار مؤسسة الائتمان (إفلاس) وفقًا لـ الإجراء الذي حدده القانون الاتحادي "بشأن إفلاس (إفلاس) مؤسسات الائتمان".

اسم الشركة والموقع.يجب أن يكون لمؤسسة الائتمان اسم شركة كامل وقد يكون لها اسم شركة مختصر باللغة الروسية. يحق أيضًا لمؤسسة الائتمان الحصول على اسم شركة كامل و (أو) اسم شركة مختصر بلغات شعوب الاتحاد الروسي و (أو) اللغات الأجنبية. قد يحتوي الاسم التجاري لمؤسسة ائتمانية باللغة الروسية ولغات شعوب الاتحاد الروسي على قروض أجنبية في النسخ الروسي أو نسخ لغات شعوب الاتحاد الروسي ، باستثناء المصطلحات و الاختصارات التي تعكس الشكل التنظيمي والقانوني لمؤسسة الائتمان. يجب أن يحتوي اسم الشركة لمؤسسة الائتمان على إشارة إلى طبيعة أنشطتها باستخدام الكلمات "بنك" أو "مؤسسة ائتمانية غير مصرفية". يتم تحديد المتطلبات الأخرى للاسم التجاري لمؤسسة ائتمانية بموجب القانون المدني للاتحاد الروسي.

الموقع والعناوين البريدية للهيئات الإدارية و تقسيمات منفصلةيجب أن تكون محددة في ميثاق مؤسسة الائتمان. في حالة التغيير:

موقع (العنوان البريدي) من c.o. ؛

اسم المستوطنة واسم الشارع ورقم المنزل ؛

موقع الفرع -

مطلوب تسجيل خاص لتعديلات النظام الأساسي. بالإضافة إلى ذلك ، في حالة اقتران تغيير في عنوان الموقع (العنوان البريدي) بتغيير في التسوية (اسم التسوية) ، يتم استبدال الترخيص f.o. ومسجلة لدى بنك روسيا. في حالات أخرى ، لا يلزم استبدال الترخيص ، ويتم تنفيذ تسجيل التغييرات بواسطة TU التابع للبنك المركزي للاتحاد الروسي.

مؤسسة ائتمانية في غضون شهر واحد. بعد تلقي التعديلات المسجلة على الميثاق من البنك المركزي للاتحاد الروسي ، يجب أن:

استبدل الختم ، مع الإشارة إلى الموقع الجديد لـ f.o. ؛

إخطار جميع الدائنين المعروفين كتابيًا ؛

يتم نشر معلومات حول الموقع الجديد (العنوان البريدي) في نشرة بنك روسيا.

الوثائق التأسيسية.لدى مؤسسة الائتمان وثائق تأسيسية منصوص عليها في القوانين الفيدرالية لكيان قانوني من الشكل التنظيمي والقانوني المقابل. تلتزم مؤسسة الائتمان بتسجيل جميع التغييرات التي تم إجراؤها على المستندات التأسيسية. يجب تقديم المستندات المنصوص عليها في البند 1 من المادة 17 من القانون الاتحادي "بشأن تسجيل الدولة للكيانات القانونية ورجال الأعمال الأفراد" ولوائح بنك روسيا من قبل مؤسسة ائتمانية إلى بنك روسيا بالطريقة التي يحددها.

رأس المال المصرح به.يتكون رأس المال المصرح به لمؤسسة ائتمانية من مقدار مساهمات المشاركين فيها ويحدد الحد الأدنى لمبلغ الممتلكات الذي يضمن مصالح دائنيها. يتم تحديد الحد الأدنى لرأس المال المصرح به لبنك مسجل حديثًا في يوم تقديم طلب للتسجيل الحكومي وإصدار ترخيص مصرفي بما يعادل 5 ملايين يورو بالروبل. الحد الأدنى لحجمتم تحديد رأس المال المصرح به لمؤسسة ائتمانية غير مصرفية مسجلة حديثًا اعتبارًا من يوم تقديم طلب للتسجيل الحكومي وإصدار ترخيص مصرفي بما يعادل 500000 يورو بالروبل.

يحدد بنك روسيا الحد الأقصى لمقدار مساهمات الملكية (غير النقدية) في رأس المال المصرح به لمؤسسة ائتمانية ، والتي لا يمكن أن تتجاوز 20 ٪ من رأس المال المصرح به لمؤسسة ائتمانية ، بالإضافة إلى قائمة بأنواع غير نقدية الممتلكات التي يمكن المساهمة بها كدفعة لرأس المال المصرح به.

لا يمكن استخدام الأموال المجمعة لتكوين رأس المال المصرح به لمؤسسة ائتمانية. نقدي.

الهيئات الرئاسية. الهيئات الإدارية لمؤسسة الائتمان ، جنبا إلى جنب مع اجتماع عاممؤسسوها (المشاركون) هم مجلس الإدارة (المجلس الإشرافي) والهيئة التنفيذية الوحيدة والهيئة التنفيذية الجماعية.

يتم تنفيذ الإدارة الحالية لأنشطة مؤسسة الائتمان من قبل الهيئة التنفيذية الوحيدة والهيئة التنفيذية الجماعية.

الهيئة التنفيذية الوحيدة ، ونوابه ، وأعضاء الهيئة التنفيذية الجماعية (يشار إليهم فيما يلي باسم رئيس المؤسسة الائتمانية) ، رئيس الحساباتمؤسسة ائتمانية ، لا يحق لرئيس فرعها شغل مناصب في المنظمات الأخرى التي هي مؤسسات ائتمانية أو تأمين ، أو مشاركين محترفين في السوق أوراق قيمة، وكذلك في المنظمات التي تعمل في أنشطة التأجير أو الانتساب فيما يتعلق بمؤسسة ائتمانية يعمل فيها رئيسها ، كبير المحاسبين ، رئيس فرعها.

إجراءات المحاسبة وإعداد التقارير والتدقيق.يضع البنك المركزي للاتحاد الروسي القواعد العامة للمحاسبة ، وعرض التقارير المالية والإحصائية ، وإعداد التقارير السنوية من قبل المؤسسات الائتمانية ، مع مراعاة الممارسات المصرفية الدولية. حاليًا ، لائحة البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 05.12.02 سارية المفعول. "حول قواعد المحاسبة في مؤسسات الائتمان الموجودة على أراضي الاتحاد الروسي".

يخضع الإبلاغ عن مؤسسة ائتمانية لمراجعة سنوية من قبل مؤسسة مرخصة لهذا النشاط. بالنسبة للمنظمات - مراجعي مقتنيات ومجموعات البنوك ، تم وضع مطلب إضافي - أنشطة التدقيق لمدة لا تقل عن سنتين.

السرية المصرفية. يعد الامتثال لنظام سرية المعلومات المصرفية أحد المبادئ الرئيسية لنشاط c.o. في جميع أنحاء العالم. تم تأسيس النظام القانوني للسرية المصرفية بواسطة Art. 857 من القانون المدني للاتحاد الروسي ، وقانون البنك المركزي ، وقانون البنوك. يجب مراعاة السرية المصرفية إلى أجل غير مسمى.

تضمن المؤسسات الائتمانية عدم إفشاء المعلومات التالية لأطراف ثالثة:

معلومات حول الحساب المصرفي والإيداع المصرفي ؛

معلومات حول معاملات الحساب ؛

معلومات عن عملاء البنك والبنوك المراسلة ، إلخ.

لا يجوز تقديم المعلومات التي تشكل سرية مصرفية إلا للعملاء أنفسهم أو لممثليهم. الوكالات الحكومية ولها المسؤولينيتم توفير هذه المعلومات فقط في الحالات وبالطريقة المنصوص عليها في القانون.

في حالة الكشف غير القانوني من قبل مؤسسة ائتمانية عن المعلومات التي تشكل سرية بنكية ، يجوز للعميل الذي انتهكت حقوقه أن يطلب تعويض من البنك عن الخسائر التي تكبدها.

البنك هو كيان قانوني ، من أجل تحقيق ربح بشروط تعاقدية ، يجذب الأموال من الكيانات القانونية والأفراد ، ويضعها نيابة عنه في شروط السداد والإلحاح والدفع ، ويوفر التسوية والنقد والائتمان وغير ذلك الخدمات في القطاع المالي.
يوجد في روسيا حاليًا نظام مصرفي من مستويين. المستوى الأول هو البنك المركزي للاتحاد الروسي ، الذي يدير السياسة النقدية في البلاد ، وينظم تداول الأموال ، ويشرف على عمل البنوك التجارية ومؤسسات الائتمان.
يترأس البنك المركزي للاتحاد الروسي الرئيس الذي يعينه مجلس الدوما في الاتحاد الروسي بناءً على اقتراح من رئيس الاتحاد الروسي.
المستوى الثاني يتكون من البنوك التجارية ومؤسسات الائتمان الأخرى التي تقوم مباشرة بالائتمان والتسوية وغيرها خدمة مصرفيةالشركات والمواطنين. عادة ما تختلف مؤسسات الائتمان عن البنوك في حجمها الأصغر رأس المال المصرح بهوغالبًا أيضًا من خلال عدم السماح لهم بالتعامل مع الأفراد.
يتم عمل النظام المصرفي وفقًا لمعايير القانون المدني للاتحاد الروسي ، وكذلك على وجه التحديد القوانين المعتمدة"بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي" و "البنوك والأنشطة المصرفية في الاتحاد الروسي".
وفق هذه القوانين بنك تجارييمكن إنشاؤها على أساس أي شكل قانوني للملكية واكتساب حقوق الكيان القانوني بعد التسجيل (الحصول على ترخيص) لدى البنك المركزي للاتحاد الروسي. وهذا يتطلب وجود ثلاثة مؤسسين على الأقل عدالةبالمبلغ الذي يحدده البنك المركزي لروسيا.
وفقًا للقانون ، يمكن أن تكون البنوك التجارية عالمية ومتخصصة. يستطيعون:
- جذب الودائع (الودائع) وتقديم القروض ؛
- فتح حسابات العملاء والاحتفاظ بها ؛
- إجراء التسويات والخدمات النقدية للعملاء ؛
- لتمويل استثمارات رأس المال;
- إصدار ، والمتاجرة ، وتخزين مستندات الدفع والأوراق المالية (الشيكات ، والكمبيالات ، وخطابات الاعتماد ، والأسهم ، والسندات ، وما إلى ذلك) ، والقيام بعمليات أخرى معهم ؛
- إصدار الكفالات والضمانات والالتزامات الأخرى لأطراف ثالثة ، على أن يتم التنفيذ نقدًا ؛
- اكتساب الحقوق ، والمطالبات بتوريد السلع والخدمات ، وقبول مخاطر الوفاء بهذه المطالبات وتحصيل هذه المطالبات (forfaiting) ، وكذلك تنفيذ هذه العمليات مع السيطرة على حركة البضائع (التخصيم) ؛
- شراء وبيع العملات الأجنبية النقدية وغير النقدية ؛
- جذب الأموال ووضعها وإدارتها نيابة عن العملاء (عمليات استئمانية موثوق بها) ؛
- تقديم خدمات الوساطة والاستشارات وتنفيذ عمليات التأجير ؛
- إجراء عمليات ومعاملات أخرى بإذن من البنك المركزي للاتحاد الروسي.
في الوقت نفسه ، يحظر على البنوك التجارية القيام بعمليات الإنتاج والتجارة القيم الماديةوكذلك التأمين بجميع أنواعه باستثناء تأمين النقد الأجنبي و مخاطر الائتمان.
يتعين على جميع الكيانات القانونية (بالإضافة إلى رواد الأعمال الذين ليس لديهم كيان قانوني) قانونًا الاحتفاظ بأموالهم في البنوك التجارية وإجراء تسوياتهم مع الشركاء من خلالها. نشاطات تجارية. كل شيء آخر يمكنهم القيام به كما يحلو لهم على أساس تعاقدي مع البنك.
بالنسبة لالتزاماته ، يكون البنك التجاري مسؤولاً في حدود ممتلكاته ، وهو ملزم بالحفاظ على سرية معاملات عملائه.
يلتزم البنك بتقديم معلومات عن المعاملات وحسابات العملاء فقط للمنظمات نفسها ، وسلطاتها العليا ، والمحاكم ، وسلطات التحقيق ، وكذلك السلطات خدمة الضرائب.
يعمل البنك التجاري على أساس ميثاقه المعتمد من قبل المؤسسين. هم لا يملكون السلطات العليا، يتم حل جميع قضايا أنشطتهم من خلال الاجتماع العام للمساهمين (المساهمين) ويشكلون من قبلهم الهيئات التنفيذية. لا يعتمدون على الدولة عند اتخاذ القرارات.
يتم تحديد استقرار البنك ، أولاً وقبل كل شيء ، من خلال السيولة ، أي القدرة في الوقت المناسب و كلياسداد التزاماتك. إلى أكثر الأموال سيولة بنك تجاريتشمل الأموال في حساب مراسل مع البنك المركزي للاتحاد الروسي والأوراق المالية القابلة للتداول.
يُجري بنك تجاري تسوياته من حساب مراسل مفتوح له في مركز التسوية والنقد (RCC) التابع للبنك المركزي للاتحاد الروسي. من خلال هذه الحسابات تذهب جميع حسابات البنك.
وبالتالي ، يتم الإشراف عليها من قبل البنك المركزي. إذا لم يكن هناك أموال في الحساب الجاري ، فلا توجد تسويات لهذا البنك ، وبالتالي لعملائه.

في تواصل مع

زملاء الصف

بنك(من البنك الإيطالي - مقعد ، طاولة يضع عليها الصرافون العملات المعدنية) - مؤسسة مالية وائتمانية تتمثل مهمتها الرئيسية في توفير الخدمات الماليةالكيانات القانونية والأفراد.

يميز:

- البنوك المركزيةتنفيذ تنظيم الدولة القطاع المصرفيوقضية المال.

- بنوك تجاريةالقيام بأنشطة الأعمال المصرفية التجارية ؛

تقوم البنوك العالمية بجميع أنواع العمليات المصرفية الرئيسية ؛

تتخصص بنوك الاستثمار في الاستثمارات ، وغالبًا في الأوراق المالية ؛

تتخصص بنوك الادخار في جذب الأموال من السكان.

مميز في بعض الأحيان:

- "بنك التجزئة" (" بنك التجزئة”) - تركز على العمل مع الأفراد.

- "Captive Bank" ("Pocket Bank") - بنك فرعي لهيكل صناعي أو مصرفي كبير ، والغرض الرئيسي منه هو خدمة عمليات الشركة الأم.

البنك المركزي هو وسيط بين الدولة وبقية الاقتصاد من خلال البنوك. بصفتها مؤسسة كهذه ، فهي مدعوة لتنظيم التدفقات النقدية والائتمانية بمساعدة الأدوات التي تم تعيينها لها بموجب القانون.

في الولايات المختلفة ، تسمى هذه البنوك بشكل مختلف: الناس ، الدولة ، الانبعاثات ، الاحتياطي ، البنك الوطنيأوكرانيا ، نظام الاحتياطي الفيدرالي الأمريكي ، بنك إنجلترا ، ألمانيا بنك فيدرالي, البنك الوطنيفيتنام البنك الوطنيالصين ، البنك الوطني لجمهورية كازاخستان ، البنك الوطني لجمهورية أذربيجان. في روسيا - البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا).

البنك المركزي هو هيئة تنظيمية تجمع بين ميزات البنك والهيئة الحكومية.

لا ينتمي البنك المركزي للغالبية العظمى من الدول إلى الدولة. في الواقع ، غالبًا ما تكون الدولة هي المالك الرسمي فقط للمستخدمة البنك المركزيالمعدات ، ولكن الحق في استخدامها مملوك للأفراد - المساهمين في البنوك المركزية. في كثير من الأحيان ، لا تمتلك الدولة رسمياً حتى رأس مال البنك المركزي (الولايات المتحدة الأمريكية وإيطاليا وسويسرا) أو تمتلكه جزئيًا فقط (بلجيكا - 50٪ ، اليابان - 55٪). في الواقع ، يؤدي البنك المركزي وظائف هيئة حكومية لصالح الأفراد.

من خلال موقعها في نظام ائتمانيلعب البنك المركزي دور "بنك البنوك" ، أي أنه يحتفظ بالاحتياطيات المطلوبة للبنوك التجارية والمؤسسات الأخرى ، ويمنحها القروض ، ويعمل "كمقرض الملاذ الأخير" ، وينظم النظام الوطنيتعويضات الالتزامات النقديةإما مباشرة من خلال فروعها أو من خلال غرف المقاصة الخاصة.

الاحتياطيات المطلوبة هي جزء من مقدار الودائع التي يجب على البنوك التجارية الاحتفاظ بها في شكل ودائع بدون فوائد لدى البنك المركزي (قد تختلف أشكال التخزين حسب البلد).

إصدار الأوراق النقدية

تحتجز السياسة النقدية- هذه سياسة حكومية تؤثر على كمية الأموال المتداولة من أجل ضمان استقرار الأسعار ، وقت كاملالنمو السكاني والناتج الحقيقي ؛

إعادة تمويل المؤسسات الائتمانية والمصرفية - جذب منظمات الائتمان للقروض الرخيصة قصيرة الأجل بين البنوك أو قروض البنك المركزي لتأمين القروض الصادرة عن البنك. لإصدار قرض ، يجب أن يكون لديك الموارد المالية المناسبة. عادةً ما يتم لعب هذا الدور عن طريق الإيداع - مبلغ الأموال التي يحولها شخص ما إلى مؤسسة ائتمانية من أجل الحصول على دخل في شكل فائدة ناتجة عن معاملات مالية مع وديعة. في حالة نقص أو تقليص قاعدة الموارد (تم سحب جزء من الودائع) ، حتى لا يتم اللجوء إلى استراحة مبكرة اتفاقيات القروض، هناك حاجة ملحة لجذب مورد جديد ليحل محل المتقاعد ؛

إدارة الاحتياطيات الرسمية من الذهب والعملات الأجنبية - الأصول عالية السيولة المتمثلة في العملات الأجنبية والذهب ، وهي تحت السيطرة وكالات الحكومةيمكن استخدام التنظيم النقدي وفي أي وقت لتمويل عجز ميزان المدفوعات ، للتدخلات على أسواق العملاتالتي تؤثر على سعر الصرف العملة الوطنية، أو لأغراض مماثلة ؛

إجراء السياسة النقدية.

تنظيم أنشطة المؤسسات الائتمانية ؛

وظائف الوكيل المالي للحكومة ؛

تحديد معدل لومبارد - ثابت سعر الفائدةيستخدمها البنك المركزي عند إصدار قروض للبنوك التجارية بضمان العقارات والذهب واحتياطيات النقد الأجنبي أو الأوراق المالية الحكومية المدرجة في قائمة لومبارد.

معيار الاحتياطيات المطلوبة- حصة محددة بدقة من التزامات البنك التجاري على الودائع التي يجذبها ، والتي يجب أن يحتفظ بها البنك كاحتياطي في البنك المركزي ، بموجب القانون. تحدد نسبة الاحتياطي المطلوبة قيمة صندوق الضمان للبنك التجاري ، مما يضمن الوفاء الموثوق به لالتزاماته تجاه العملاء. يتم استخدامه من قبل البنك المركزي كأداة لتنظيم أنشطة البنوك التجارية.

معدل إعادة التمويل - مقدار الفائدة على أساس سنوي واجبة الدفع للبنك المركزي للبلد للقروض الممنوحة لمؤسسات الائتمان. هذه القروض هي إعادة تمويل النقص المؤقت الموارد المالية. من خلال هذه القروض ، يتم ضمان تنظيم السيولة في النظام المصرفي في حالة نقص الأموال من المؤسسات الائتمانية لإقراض العملاء والوفاء بالتزاماتهم.