(وثيقة)

سكاشكوفا أو.أ. تأمين. أسرة (مستند)

ألكسيفا إم. تحديد المواد الضارة في هواء المباني الصناعية (وثيقة)

بيلوسوف د. ورقة الغش في قانون التأمين (مستند)

سامسونوفا آي. التأمين (وثيقة)

فينوجينوفا يو.يو. تأمين المعاشات التقاعدية (وثيقة)

دزيكوفيتش ن.ج. تأمين النشاط الاقتصادي الأجنبي (وثيقة)

سبليتوخوف يو.أ.، ديوجيكوف إي.إف. التأمين (وثيقة)

شاخوف في.أ.، أخفليدياني يو.تي. (محرر) التأمين (وثيقة)

جلاسمان كيه إف، ألكسيفا إل إيه، بوكوبتسيفا إم إن. الأجهزة الرقمية والمعالجات الدقيقة (الجزء الثاني) (مستند)

n1.doc

1.3 دور التأمين في المجتمع الحديث

في الوقت الحاضر، تنبع أهمية التأمين بسبب الظروف التالية:

التردد والشدة الكوارث الطبيعيةوغيرها من الأحداث السلبية تزيد بشكل موضوعي؛

هناك مخاطر جديدة ومعقدة بدأت تظهر التقدم العلمي والتقني– من الانفجارات والحرائق أثناء إدخال التقنيات الجديدة إلى المخاطر المرتبطة بالجديدة تكنولوجيا المعلومات، علم الوراثة، الخ. ومن المهم الإشارة إلى أن هذه مخاطر جديدة وليس لديك خبرة في إدارتها؛

إن تطور الاقتصاد يؤدي إلى تعقيد العلاقات الاقتصادية، وفي الوقت نفسه، من المعروف أنه كلما زاد تعقيد النظام، كان من الأسهل إخراجه من التوازن. إن كسر اتصال اقتصادي واحد (نقص المعروض من المنتجات بسبب حريق في المورد) يضع في بعض الحالات سلسلة المنتجين والمستهلكين بأكملها في ظروف حرجة. بالإضافة إلى ذلك، فإن تطور الاقتصاد يؤدي إلى ظهور الكثير من المخاطر التجارية الجديدة، خاصة في مجال المخاطر المالية (الصرف، الخدمات المصرفية)؛

بالنسبة لجميع البلدان ذات الاقتصادات المتقدمة، هناك مشكلة مشتركة تتمثل في شيخوخة السكان، مما يؤدي إلى تفاقم الحاجة إلى حماية الإنسان (تزويده بالقدر اللازم من الحماية) الرعاية الطبيةوتأمين دخل لائق في سن الشيخوخة).

وفي مثل هذه الظروف، لا يمكن ضمان حماية المجتمع دون مساعدة التأمين. هذه المشاكل ذات صلة أيضًا بروسيا. علاوة على ذلك، تزداد الحاجة الموضوعية للتأمين في روسيا للأسباب التالية:

إن قدرة الدولة والمجتمع على تقديم المساعدة والتعويض عن الأضرار في حالة وقوع أحداث سلبية محدودة بسبب نقص الموارد؛

أصول الإنتاج لمعظم الشركات لديها نسبة عاليةارتداء، على التوالي، يزداد التعرض للمخاطر المختلفة؛

تستخدم العديد من الصناعات تقنيات قديمة تشكل خطراً على المشاركين في الإنتاج و بيئة;

هناك عدم استقرار اجتماعي واقتصادي معين في المجتمع.

بمساعدة التأمين، يتم نقل المخاطر إلى مؤسسة تأمين محترفة لديها متخصصون مناسبون في إدارة المخاطر. ومن خلال التعويض عن الضرر، يضمن التأمين استمرارية النشاط الاقتصادي لكيانات اقتصاد السوق وبالتالي يساهم في استقرار الاقتصاد الوطني. إن الحماية التأمينية للكيان الاقتصادي والاقتصاد الوطني وأفراد محددين من المجتمع هي بالطبع المهمة الرئيسية للتأمين.

ولا يقتصر تأثير التأمين على الاقتصاد والمجتمع على ما يلي:

في عملية التأمين، تقوم شركة التأمين بتجميع مساهمات صغيرة ومتفرقة من حاملي وثائق التأمين وتحويلها إلى رأس مال استثماري؛

التأمين كفرع من فروع الاقتصاد هو سوق العمل؛

يساهم التأمين بشكل كبير في ضمان الطلب المذيب في البلاد، وتعويض المؤمن عليه عن الخسائر (يتم شراء سيارة جديدة بدلاً من السيارة المكسورة، ويتم بناء سيارة جديدة في موقع المصنع المدمر) ودفع تكاليف عمل المتخصصين المشاركة في التأمين؛

يحفز التأمين التقدم العلمي والتكنولوجي، ويوفر الحماية للصناعات الجديدة التي تعتمد على كثافة العلوم. لن يخاطر كل رائد أعمال بالاستثمار في مثل هذه المشاريع دون تغطية تأمينية؛

يساهم النشاط الناجح لشركات التأمين في زيادة جزء من ميزانية الدولة بسبب إيرادات الضرائب من شركة التأمين نفسها وموظفيها وإيرادات الضرائب من حاملي وثائق التأمين، النشاط الاقتصاديوالتي لم تتوقف بسبب أي أحداث غير متوقعة، ولكنها تلقت الدعم في شكل دفعة تأمين؛

صناعة التأمين هي واحدة من أكبر أصحاب المعلومات. قامت شركات التأمين بتجميع إحصائيات فريدة عن الحوادث والكوارث والكوارث الطبيعية. بالإضافة إلى ذلك، تتضمن قواعد بيانات شركات التأمين معلومات حول المخاطر التي يتعرض لها عملاؤها، سواء كانت قانونية أو قانونية فرادى. وهكذا، فإن التأمين يخلق فريدة من نوعها نظم المعلومات، بما في ذلك على المستوى الدولي.

وقد أظهرت الدراسات الخاصة في مجال علم النفس أنه في بلد يوجد فيه رجال الأعمال والسكان سياسات التأمين"لجميع المناسبات"، يتم تقليل التوتر الاجتماعي في المجتمع بشكل كبير.

إن دور التأمين مهم للغاية بحيث يعتبر التأمين قطاعًا استراتيجيًا للاقتصاد.

1.4 سوق التأمين الاتحاد الروسي
سوق التأمين عبارة عن مجموعة من العلاقات الاجتماعية والاقتصادية فيما يتعلق ببيع وشراء منتج معين - خدمة تأمين تتحقق من خلالها مصلحة التأمين للمواطنين والكيانات القانونية، والحاجة إلى حماية تأمينية لمصالحهم العقارية راض.

من الناحية التنظيمية والفنية، فإن سوق التأمين هو مؤسسة أو آلية تجمع بين المشترين (شركات التأمين) والبائعين (شركات التأمين) لنوع معين من الخدمة بشكل مباشر أو من خلال وسطاء (وكلاء التأمين ووسطاء التأمين). قائمة المشاركين سوق التأمينالواردة في الجدول 1.
الجدول 1 – تكوين المشاركين في سوق التأمين

المشترين (مؤمن)	الوسطاء والمشاركين الآخرين في السوق	البائعون (شركات التأمين، معيدي التأمين)
التجارة والإنتاج العسكرية والزراعية العسكرية والنقل الشركات؛ العامة، الدولة المنظمات و قرارات؛ المواطنين وذويهم ذات الصلة.	الوكلاء والوسطاء والمستهلكون ltants، المثمنون، ak- توري، مراجعي الحسابات؛ الصويا- PS وجمعيات التأمين vschchikov، السماسرة، الوكلاء البضائع، الخ.	شركات التأمين، شركات إعادة التأمين الذعر والمجتمع والبلدان تلتزم شركات هوفي طبي للجسم التأمين والتأمين حمامات.

ونتيجة لتفاعل هذه المواضيع يتشكل الطلب والعرض والسعر لخدمة التأمين، وتبادل معلومات ضرورية، تسجيل وثائق التأمين (العقود، السياسات، وما إلى ذلك)، ويتم إجراء المدفوعات المتبادلة. على المستوى الإقليمي، يمكن أن تتم عملية التأمين في موقع كائن التأمين، أو مكان الإقامة أو العمل للفرد، في مكتب مؤسسة أو شركة تأمين، وكذلك باستخدام التقنيات الحديثةبما في ذلك التداول عبر الإنترنت، دون الاتصال غير المباشر بين ممثلي الطرفين.

يمكن تصنيف مخاطر التأمين حسب أنواع وفروع التأمين (سوق التأمين الشخصي، سوق التأمين البحري، وغيرها)؛ أشياء ومخاطر التأمين (سوق التأمين ضد الحريق، سوق تأمين النقل الجوي، إلخ)؛ النطاق ومنطقة التغطية (المحلية والوطنية والإقليمية والدولية)، وما إلى ذلك.

وفقًا لقانون الاتحاد الروسي "بشأن تنظيم أعمال التأمين في الاتحاد الروسي"، يُسمح بأنشطة شركات التأمين الروسية فقط في حالة كيان قانوني، في أي المنصوص عليها في القانونالشكل التنظيمي والقانوني بشرط الحصول على ترخيص لمزاولة أنشطة التأمين فيها قانونيتمام.

بعد إدخال الجزء الأول من القانون المدني للاتحاد الروسي، المعتمد في 21 أكتوبر 1994، أصبح من الممكن إنشاء منظمات التأمين في الأشكال التالية: الشراكات التجارية والشركات؛ تعاونيات الإنتاج؛ المؤسسات الحكومية والبلدية الوحدوية؛ منظمات غير ربحية.

وتمثل الشراكات الاقتصادية بنسبة ضئيلة جداً في مجال التأمين. وتشمل هذه أشكال الشراكة العامة والشراكة المحدودة. تتمتع الشراكات التجارية والشركات ببعض السمات المشتركة والاختلافات المهمة. والأمر المشترك أنها كلها مؤسسات تجارية برأس مال مصرح به مقسم إلى أسهم المؤسسين. يكمن الاختلاف الرئيسي بينهما في طبيعة مسؤولية ملكية المؤسسين عن نتائج الأنشطة المالية والاقتصادية للمنظمات. وفي الشراكات التجارية، لها طابع تضامني غير محدود. في الشركات التجارية هناك ذات مسؤولية محدودةحيث يخاطر الجميع فقط بالأموال المستثمرة في المؤسسة.

يتم إنشاء جمعيات شركات التأمين على أساس طوعي لتنسيق أنشطتها وحماية مصالح أعضائها وتنفيذ برامجها. ولا يحق لهذه الجمعيات (النقابات والجمعيات وغيرها) المشاركة بشكل مباشر في أنشطة ريادة الأعمال.

ونظرا للحجم الصغير نسبيا لسوق التأمين، فإن الدولة لديها القدرة على إنشاء إشراف شامل على المشاركين فيها. مع زيادة حجم سوق التأمين، تضيق إمكانيات ضمان قواعد السلوك المتحضر للمشاركين فيها عن طريق تنظيم الدولة. هناك حاجة لنقل جزء وظائف التحكمإلى مستوى المنظمات ذاتية التنظيم التي توحد المشاركين المحترفين في سوق التأمين. علاوة على ذلك، تتشابك مصالح شركات التأمين بشكل متزايد مع مصالح الدولة، حيث أن المنافسة غير العادلة بين شركات التأمين الفردية تضر بجميع المشاركين في سوق التأمين، مما يقلل الثقة في التأمين وشركات التأمين بشكل عام.

أحد أشكال اتحاد شركات التأمين هو مجمع التأمين، وهو شكل من أشكال الارتباط المؤقت لشركات مستقلة لحل بعض المشاكل الخاصة ويتم إنشاؤه على أساس اتفاق طوعي بين المشاركين الذين يتحملون التزامات مشتركة بشأن موضوع الاتفاقية . يسعى إنشاء مجمعات التأمين إلى تحقيق الأهداف التالية: التغلب على القدرة المالية غير الكافية لشركات التأمين الفردية؛ ضمانات مدفوعات التأمين للعملاء؛ إمكانية قبول مخاطر كبيرة للتأمين، والتي يكون تحملها وحده خارج نطاق قدرة أكبر شركات التأمين.

تقوم مجمعات التأمين بتأمين مخاطر الطيران ومخاطر التلوث البيئي ومخاطر الطاقة النووية و المسؤولية المدنيةمصنعي الأدوية وشركات البناء وما إلى ذلك. غالبًا ما تكون المشاركة في المجمع أحد شروط قبول شركات التأمين لتأمين المخاطر الكبيرة والخطرة.

الوسطاء في صناعة التأمين هم وكلاء التأمينووسطاء التأمين. إن وجود عدد كبير من حاملي وثائق التأمين المحتملين الذين ليس لديهم ما يكفي من المهارات والعادات والمعرفة للتنقل في سوق التأمين بمفردهم هو ما يعلق أهمية خاصة على سوق التأمين لمثل هذه الخدمات المهنية.

عامل تأمين- فرد أو كيان قانوني يعمل نيابة عن شركة التأمين ونيابة عنها ويقوم لمصلحتها، في إطار الصلاحيات الممنوحة لها، بإبرام عقود التأمين واستلام دفعات التأمين وكذلك العمليات الأخرى خدمة عقد التأمين.

يقوم وكيل التأمين ببيع خدمات التأمين في شكلين على الأقل: كوكيل مستقل (يمثل اثنين على الأقل). شركات التأمينوتزويد العميل بخدمات أبحاث السوق واختيار شروط التأمين الأكثر ملاءمة و سعر مناسبتوفير أفضل تغطية تأمينية) أو كوكيل يعمل فقط نيابة عن شركة واحدة ويبيع وثائقها فقط.

يؤدي وكيل التأمين عادة مهامه بموجب وكالة المؤمن أو على أساس اتفاقية الوكالة المبرمة بينه وبين شركة التأمين.

مثل وسطاء التأمينيمكن أيضًا لكل من الكيانات القانونية والأفراد التصرف، ولكن يتم توفير نظام تسجيل معين لهم كرواد أعمال يشاركون في أنشطة وساطة التأمين. وسطاء التأمينالتصرف نيابة عنهم بناء على تعليمات المؤمن له أو المؤمن. عند التسجيل كرائد أعمال في مكان تواجده، يلتزم وسيط التأمين بأن يقدم إلى هيئة الإشراف على أنشطة التأمين إشعارًا بنية ممارسة أنشطة التأمين قبل 10 أيام من بدء هذا النشاط.
أسئلة للفحص الذاتي:

1. ما أسباب تزايد الحاجة إلى التأمين في الظروف الحديثة؟

2. ما هو التأمين وما هي الوظائف التي يؤديها؟

3. أعط وصفًا مثال رائع من الفنسوق التأمين الروسي؟

4. من هم المشاركون في سوق التأمين؟

5. ما هو مجمع التأمين؟

6. ما هي مميزات نشاط وكلاء ووسطاء التأمين؟

7. ما هي الوثيقة التي شكلت بداية إلغاء احتكار أعمال التأمين في روسيا؟

8. ما الذي يميز تطور التأمين في اتحاد الجمهوريات الاشتراكية السوفياتية؟

9. ما هو سوق التأمين؟

10. متى تم اعتماد قانون الاتحاد الروسي "بشأن التأمين في الاتحاد الروسي"؟

ما هو التأمين؟ التأمين هو علاقة لحماية مصالح الملكية للأفراد والكيانات القانونية في حالة وقوع أحداث معينة (الأحداث المؤمن عليها) على حساب الأموال النقدية المكونة من أقساط التأمين المدفوعة أو أقساط التأمين (أقساط التأمين). اليوم، يتم التأمين فقط فيما يتعلق بالأحداث التي من المستحيل معرفة ما إذا كانت ستحدث أم لا.

وظائف ودور التأمين الفئة الاقتصاديةأربع وظائف للتأمين وفقًا لـ Yu.A. Spletukhov و E. F. Dyuzhikov: وظيفة التعويض عن الخسائر، والوظيفة الاجتماعية، والوقائية للاستثمار. (يميز بعض المؤلفين أيضًا بين وظائف التحكم والائتمان)

دور التأمين في تنظيم العلاقات الاجتماعية والاقتصادية للاتحاد الروسي الاقتصادية و علاقات اجتماعيةففي المجتمع ككل، داخل الكيان الاقتصادي الواحد أو المواطن وأسرته، يواجهون مخاطر مختلفة من حيث درجة واتساع نطاق التأثير ومصادره والدمار. المعايير المذكورة تحدد الاستخدام مسبقًا أشكال مختلفةإجراء التأمين. إن الجمع بين أشكال التأمين المختلفة بغرض إدارة المخاطر على مستوى الاقتصاد الكلي والجزئي يضمن النزاهة النظام الوطنيتأمين.

دور التأمين في التشكيل رأس المال الاستثماريفي الاتحاد الروسي في الاقتصاد العالمي، تعد شركات التأمين من بين أكبر المستثمرين الجماعيين وتتخذ موقفًا استثماريًا نشطًا. إذا كانت ديناميكيات سوق التأمين إيجابية بشكل عام، فإن شركات التأمين تصبح مصدرا للموارد طويلة الأجل. بواسطة التشريع الروسييمكن لشركات التأمين وضع أموالها واحتياطيات التأمين الخاصة بها. تسود حصة الأموال المقترضة إلى حد كبير على الأموال الخاصة وتنظمها قواعد وضع أموال احتياطي التأمين من قبل شركات التأمين. ويجب أن تستوفي الأصول المقبولة لتغطية احتياطيات التأمين شروط التنويع والسيولة والسداد والربحية الأخيرة فقط (وفقا للجهة التنظيمية). احتياطيات التأمينيجب أن تكون كافية للوفاء بالالتزامات بموجب عقود التأمين والتأمين المشترك وإعادة التأمين. ولذلك، وضع المشرع متطلبات صارمة لتكوينها وهيكلها. فيما يتعلق بالاعتراف بشركات التأمين كمستثمرين مؤهلين، تفتح لهم فرص جديدة. على الرغم من أن تكوين الأصول المخصصة لتغطية احتياطيات التأمين يتضمن أدوات غير متاحة، على سبيل المثال، لصناديق التقاعد غير الحكومية، إلا أنه يحتاج إلى التوسع. بادئ ذي بدء، يتعلق هذا بإدراج قائمة أصول أسهم الأسهم المغلقة. صناديق الاستثمار. إن تصميم صندوق استثماري مغلق يسمح باستثمار مربح بشكل غير مباشر في: · العقارات. مشاريع المغامرة؛ · القطاع الحقيقياقتصاد؛ الأصول الأخرى.

دور التأمين في تنمية الاقتصاد الوطني للاتحاد الروسي في اقتصاد السوق للاتحاد الروسي في مرحلة تكوينه، أعمال التأمين، من ناحية، كوسيلة لحماية الأعمال ورفاهية الناس، ومن ناحية أخرى كنشاط مدر للدخل. مصادر ربح مؤسسة التأمين هي الدخل من أنشطة التأمين، من الاستثمارات المؤقتة أموال مجانيةفي مجالات النشاط الإنتاجي وغير الإنتاجي، وحصص المؤسسات، الودائع المصرفيةوالأوراق المالية، وما إلى ذلك. يخدم التأمين عامل مهمتحفيز النشاط الإنتاجي وتوفيره نمط حياة صحيالحياة، تخلق حوافز جديدة لنمو إنتاجية العمل بما يتوافق مع المساهمة الشخصية في الإنتاج وضمان رفاهيتهم.

تقييم تطور سوق التأمين الحديث في الاتحاد الروسي النصف الأول من عام 2008 في سوق التأمين الروسي منتجات الائتمان. في المقدمة ليست حصة السوق، ولكن استقرار وربحية الأعمال. لقد بدأ التحول الداخلي في أغلب شركات التأمين ــ الانتقال من الأهداف الرامية إلى الاستحواذ على أكبر قدر ممكن من حصة السوق بأي ثمن، إلى التركيز على نتائج أخرى. الاتجاه الرئيسي في العام قبل الماضي هو أن العديد من شركات التأمين لا تختار لصالح "حروب التعريفات" وعمليات الإغراق، بل لصالح موثوقية الشركة واحتياطياتها واستقرار محفظة التأمين. الاتجاه الآخر هو اتباع سياسة موجهة نحو العملاء.

المراجع 1. التأمين Ageev NR: النظرية والممارسة والخبرة الأجنبية. - م: يونوست، 2008. 2. ألكساندروف أ.أ. التأمين. - م: "بريور"، 2008. 3. Vobly K. G. أساسيات اقتصاد التأمين. - م : - أنكيل، 2002. - 228 ص. 4. ياكوفليفا تي إيه، شيفتشينكو أو يو التأمين. - م. : اقتصادي، 2004. - ص 12. 5. Ageev N. R. التأمين: النظرية والممارسة والخبرة الأجنبية. - م: يونوست، 2008. - ص 12. 6. ألكساندروف أ.أ. التأمين. - م: "بريور"، 2008. - س 23. 7. سبليتوخوف يو.أ.، ديوجيكوف إي.إف.التأمين. - م. : INFRA-M، 2006. - ص 19. 8. ياكوفليفا تي إيه، شيفتشينكو أو يو التأمين. - م : خبير اقتصادي، 2004. - ص 14. 9. Vobly K. G. أساسيات اقتصاد التأمين. - م: - أنكيل، 2002. - ص 24. 10. Zhuravlev Yu. N. قاموس - كتاب مرجعي لمصطلحات التأمين وإعادة التأمين (الطبعة الثانية). - م. : أنكيل، 2007. - ص 131. 11. ساميف ب.، يانين أ. دورة جديدة لسوق التأمين // خبير. - 2008. - العدد 41. - http://www. خبير. ru/printissues/expert/2008/41/novuy_kurs/.

دور التأمينيتجلى بطريقة أو بأخرى في كل مرحلة من مراحل تنفيذ الحماية التأمينية.
ترتبط أنشطة منظمات التأمين في مرحلة تحديد المخاطر في المقام الأول بالحاجة إلى تحديد أنواع التأمين التي يمكنها القيام بها، وكذلك تطوير الشروط الخاصة بكل نوع من هذه الأنواع. ويتطلب هذا العمل دراسة المخاطر التي تهدد العملاء المحتملين لشركة التأمين وتحديد الأشياء التي قد تتعرض للخطر في حالة تحقق هذه المخاطر. يمكن تسمية مثل هذه الأنشطة بتحديد المخاطر على المستوى الكلي، أي تحديد المخاطر على المستوى الكلي. على نطاق المنطقة بأكملها التي من المفترض أن يتم التأمين فيها.
عند إبرام عقود تأمين منفصلة شركات التأمينويضطر الوسطاء بالفعل إلى دراسة المخاطر التي قد يعاني منها عميل محتمل معين. ومع أخذ ذلك في الاعتبار، فإن كل واحد منهم مدعو لإبرام عقود التأمين ذات الصلة به تحديدًا بالشروط المناسبة. يمكن بالفعل أن يسمى هذا النشاط تحديد المخاطر على المستوى الجزئي، أي. في نطاق حياة وأنشطة الفرد أو الأسرة أو المنظمة.
عند حساب معدلات الأقساط المستحقة، تقوم شركات التأمين والأشخاص الآخرون المشاركون في ذلك بتقييم المخاطر، حيث ترتبط هذه الحسابات بتحديد كل من احتمال وقوع الأحداث التي يتم فيها التأمين، والمبلغ من الخسائر المحتملة من ظهور هذه الأحداث. في الوقت نفسه، وكذلك في مرحلة تحديد المخاطر، يتم تقييمها على المستوى الكلي (عند حساب المعدلات بشكل عام لنوع التأمين) وعلى المستوى الجزئي (عندما يتم تحديد معدلات محددة بموجب عقد التأمين).
في بعض الحالات، يمكن أن تجلب مثل هذه الأنشطة لمنظمات التأمين في حد ذاتها فائدة عظيمةالعملاء، بغض النظر عما إذا كان عقد التأمين قد تم إبرامه وتم سداد الدفعات في المستقبل. على سبيل المثال، نتيجة الفحص الطبي قبل إبرام عقود التأمين، يمكنك التعرف على حالتك الصحية، والتحقق من الجدارة الائتمانية للأطراف المقابلة قبل إبرام عقود التأمين الائتماني يمكن أن يساعد في تحديد الشركاء غير الموثوق بهم، ودراسة النقاء القانوني للعقارات قبل إبرامها يمكن لعقود التأمين على الملكية أن تحمي من حيازة شيء مشكوك فيه، وما إلى ذلك.
دور التأمين في السيطرة على المخاطرمتعدد جدا.
عند إبرام عقود التأمين، يجوز لمنظمات التأمين أن تضع متطلبات تهدف إلى تقليل مستوى المخاطر فيما يتعلق بتلك الأشياء التي من المفترض أن تكون مؤمنة. وفي الوقت نفسه، قد يكون استيفاء هذه المتطلبات إما شرطًا لإبرام عقد بشكل عام، أو على الأقل السماح بإبرام عقد لأكثر من ذلك الشروط التفضيلية(مقابل مبلغ أصغر من الاشتراكات، مع نطاق أوسع من التزامات مؤسسة التأمين، مقابل مبالغ أعلى، وما إلى ذلك). وبالتالي، يضطر المواطنون والمنظمات إلى اتخاذ تدابير تهدف إلى تقليل مستوى المخاطر.
يمكن أن يتجلى دور التأمين المذكور أعلاه بشكل خاص عندما يحتاج الشخص لأي سبب من الأسباب (اللوائح، ومتطلبات العقد، وشروط المشاركة في المسابقات والمناقصات، والحاجة إلى تحسين سمعته، وما إلى ذلك) إلى الحصول على عقد تأمين. في هذه الحالات، يمكن لمؤسسات التأمين أداء وظائف نوع من المراقب المالي لحالة عملائها المحتملين، والتحقق من أنشطتهم قبل إبرام عقد التأمين. قد تكون موافقة مؤسسة التأمين على إبرام عقد تأمين بعد هذا الفحص للشركاء أو السلطات التنظيمية دليلاً معينًا على ذلك هذا الشخصجدير بالثقة. وتستند هذه العلاقات إلى حقيقة أن مؤسسة التأمين لا تستطيع تحمل تكاليف إبرام عقد تأمين إلا عندما تتأكد من أن مستوى مخاطر التأمين بموجب العقد لا يتجاوز حدًا معينًا، وهذا بدوره ضمان للتأمين. جودة التحقق من أنشطة العميل المحتمل التي يقوم بها. . ومن الأمثلة النموذجية هنا ممارسة التأمين ضد المخاطر المصرفية: فمن ناحية، لا يتم إبرام عقود التأمين هذه إلا بعد فحص شامل لعمل البنك، ومن ناحية أخرى، يعد تأمين البنك أحد شروط قيام البنك الحصول على التصنيف المناسب، فضلا عن دليل معين على موثوقيتها.
يتم التعبير عن السيطرة على المخاطر خلال فترة صلاحية عقود التأمين في المقام الأول في حقيقة أن شروطها قد تنص على التزام الشخص الذي يتم التأمين على مخاطره بالامتثال للمعايير والقواعد المقبولة عمومًا والمصممة لتقليل احتمالية حدوثها. الحدث المؤمن عليهوحجم الخسارة . عادة، في ممارسة التأمين، يعني هذا الشرط أن هذا الشخص يجب أن يتصرف كما كان سيتصرف إذا لم يتم إبرام عقد التأمين (على سبيل المثال، عند تأمين الممتلكات، قد يتم التعبير عن هذا الشرط في الحاجة إلى الامتثال لمتطلبات السلامة، السلامة من الحرائق، قواعد تخزين الممتلكات، وما إلى ذلك).
ويمكن لمنظمات التأمين بدورها التحكم في ما إذا كان مستوى المخاطر قد زاد بموجب العقد المبرم. يمكن تنفيذ هذه الرقابة من خلال تقديم متطلبات الإبلاغ عن الظروف التي تزيد من مستوى المخاطر المؤمن عليها؛ من خلال تضمين شروط العقود حق مؤسسة التأمين في التحقق من حالة الأشياء المؤمن عليها بنفسها وبطرق أخرى.
أخيرًا، تساهم بعض حقوق مؤسسة التأمين المنصوص عليها، كقاعدة عامة، بموجب شروط العقود، في حالة زيادة مستوى المخاطر، في تحفيز الإجراءات المناسبة للمشاركين في التأمين فيما يتعلق بالتحكم في المخاطر. هذه الحقوق، على وجه الخصوص، يمكن أن تكون: مطالبة المشاركين في التأمين بإزالة أوجه القصور المحددة التي تساهم في زيادة مستوى المخاطر؛ تغيير شروط عقود التأمين ومقدار الاشتراكات. إنهاء عقد التأمين ورفض الدفع في الحالات المناسبة وما إلى ذلك.
يتجلى دور التأمين في تنفيذ التدابير الرامية إلى تقليل الخسائر الناجمة عن الأحداث السلبية التي حدثت بالفعل في المقام الأول في إجبار المشاركين في التأمين على اتخاذ مثل هذه التدابير. وعلى وجه التحديد، يتم تنفيذ ذلك على النحو التالي:
أ) من خلال تحديد الالتزام باتخاذ التدابير الرامية إلى تقليل مقدار الخسائر؛
ب) منح شركة التأمين الحق في إعطاء تعليمات للمشاركين في التأمين حول كيفية تنفيذ الإجراءات الانتقامية.
ج) إعفاء شركة التأمين من التزامها بالتعويض عن الخسائر المتكبدة نتيجة الفشل المتعمد في اتخاذ الإجراءات التي كان من الممكن اتخاذها لتقليل حجم الخسائر.
وفي بعض الحالات، تشارك مؤسسات التأمين نفسها بشكل مباشر في العمل على تقليل حجم الخسائر. ومن الأمثلة على ذلك إخلاء شركات التأمين للمركبات المتضررة، ومشاركتها في إنقاذ البضائع المؤمن عليها، وأنشطة أقسام الخدمة في تأمين الأشخاص المسافرين إلى الخارج، وما إلى ذلك.
وفي الوقت نفسه، يتم تشجيع المشاركين في التأمين على تنفيذ تدابير للحد من الخسائر. ويتم تحقيق ذلك، على وجه الخصوص، من خلال تعويضهم عن التكاليف التي تكبدوها في تنفيذ الإجراءات المذكورة أعلاه. بالإضافة إلى ذلك، هناك أنواع خاصةالتأمين، وتوفير التعويض فقط عن التكاليف الناجمة عن رغبتهم في تقليل الخسائر في حالة وقوع حدث سلبي. ومن الأمثلة على ذلك تأمين التكاليف الإضافية المرتبطة بأضرار المعدات الإلكترونية، والتي تنص شروطها على التعويض عن تكلفة استئجار المعدات الإلكترونية في حالة فشل المؤمن له.
ومع ذلك، فإن الدور الرئيسي للتأمين يتجلى في مرحلة تصفية عواقب الأحداث السلبية. من أجل تنفيذ الحماية التأمينية في هذه المرحلة يتم تنفيذ التأمين، في حين أن دوره في المراحل السابقة من الحماية التأمينية يكون إضافيًا، بسبب الحاجة إلى تحقيق المهمة الرئيسية بشكل أكثر فعالية - لمساعدة المشاركين في التأمين بعد بداية حدث سلبي. ويمكن تقديم هذه المساعدة بعدة طرق.
أولها وأهمها دفع مبالغ مالية مقابل عواقب حدث غير موات. وبذلك يعد التأمين من أهم مصادر تمويل المخاطر في مرحلة التخلص من تبعات الأحداث العشوائية غير المتوقعة. وفي الوقت نفسه، تصل مدفوعات مؤسسات التأمين عن عواقب الكوارث الأكثر تدميراً إلى مبالغ ضخمة. على سبيل المثال، بلغت التزامات مؤسسات التأمين عن عواقب تفجيرات مركز التجارة العالمي في نيويورك في 11 سبتمبر 2001 نحو 40 مليار دولار، وعن عواقب الأعاصير التي ضربت الولايات المتحدة عام 2005 - أكثر من 60 مليار دولار.
إن التعويضات التي تتلقاها الشركات والمنظمات، للتعويض عن خسائرها، تسمح لها باستعادة الممتلكات المفقودة والمتضررة، والتغلب على الصعوبات المالية، مما يمكنها من مواصلة عملها وتنميتها، ويساهم في نهاية المطاف في النمو الاقتصادي للبلاد ككل.
ويستخدم التأمين على نطاق واسع لحلها مشاكل اجتماعيةمجتمع. وبالتالي، تقوم منظمات التأمين بسداد مدفوعات للممتلكات المفقودة أو التالفة للمواطنين، عندما يصبحون معاقين نتيجة للحوادث والأمراض والشيخوخة، في حالات وفاة أحبائهم، يقومون بتمويل علاج الضحايا وإعادة تأهيلهم. كل هذا يساهم في الحفاظ على مستوى الرفاهية المادية التي يحققها السكان. وبذلك يساهم التأمين في استقرار المستوى المعيشي للمواطنين، وفي الوقت نفسه تخفيف جزء من العبء المالي على الدولة المرتبط بتنفيذ المدفوعات الاجتماعية.
دور التأمين مهم بشكل خاص عند التعويض عن الخسائر الكبيرة. ومن غير الواقعي وغير الفعال، كقاعدة عامة، استخدام التدفق النقدي الحالي وغيره من المصادر غير المتخصصة، فضلاً عن صناديق التأمين اللامركزية، لإزالة مثل هذه الخسائر. لا يمكنك الاعتماد على تلقي الأموال من صناديق التأمين الحكومية إلا في عدد محدود من الحالات. كل هذا يخلق المتطلبات الأساسية للاستخدام الواسع النطاق للتأمين. إنه على وجه التحديد عندما يكون من غير الواقعي أو على الأقل من الصعب على الشخص المتضرر الخروج من الموقف بمفرده، نظرًا لأن مقدار الضرر كبير جدًا، ولا يمكنه الاعتماد على مساعدة الدولة، فليس لديه خيار آخر سوى اللجوء إلى الأسلوب الجماعي للمساعدة المتبادلة وهو التأمين. هذه الطريقة جيدة جدًا لدرجة أنها تسمح لك بتجميع الأموال بكميات كبيرة بحيث تكون كافية للتخلص من أكبر الخسائر.
ومن المهم التأكيد على أن تقديم المساعدة من خلال آلية التأمين غالبا ما يحدث في اللحظة الأكثر أهمية في حياة أو نشاط الشخص الذي تعرض للخسائر، عندما تظهر مشكلة الحاجة إلى مالأوه.
وفي هذا الصدد، نلاحظ أنه في كثير من الأحيان، من أجل معرفة ما إذا كان التأمين مربحًا حقًا، فإنهم يلجأون إلى حسابات حسابية بسيطة، مضيفين مقدار الاشتراكات المدفوعة أثناء المشاركة فيه ومبلغ المدفوعات المستلمة خلال هذه الفترة . وإذا كان المبلغ الأول أكبر من الثاني، فقد استنتج أن جزءا من المال قد أنفق هباء. ومع ذلك، فإن هذا لا يأخذ في الاعتبار حقيقة أن الدفع قد تم على الأرجح عندما كان الشخص المتضرر في حاجة إليه أكثر من أي وقت مضى، لأنه في غيابه يمكن أن يكون في وضع ميؤوس منه، على سبيل المثال، إذا كان من الضروري دفع ثمن العلاج الذي يهدد غيابه الحياة أو سداد الدائنين تحت التهديد بإعلان إفلاسهم.
في عدد من الحالات، تقدم منظمات التأمين المساعدة "العينية" بدلاً من الدفع نقداً. ويتم التعبير عن ذلك، على سبيل المثال، في تنظيم تقديم الرعاية الطبية، وإصلاح المركبات المؤمن عليها وغيرها من الممتلكات المتضررة، وما إلى ذلك.
الخط الثالث لنشاط منظمات التأمين في حالة وقوع أحداث سلبية هو تقديم مساعدة إضافية. ومن الأمثلة على تقديم هذه المساعدة الحماية القانونية للعملاء، وتوفير الممتلكات للشخص المتضرر أثناء إصلاح الممتلكات المتضررة، ودفع مبالغ الكفالة للإفراج عن الممتلكات من الاعتقال، وما إلى ذلك.
يمكن للتأمين أيضًا أن يزيد من كفاءة التخطيط المالي، ويسهل عليك حساب نفقاتك المستقبلية المرتبطة بالحاجة إلى التعويض عن الخسائر الناتجة عن تأثير الأحداث غير المتوقعة. تميل مثل هذه الأحداث إلى الحدوث فجأة؛ وفي أغلب الأحيان، يكون من المستحيل التنبؤ بحجم الخسائر التي قد تلحقها. لذلك، خطط للمستقبل الخطط الماليةوتقديرات التكلفة للمؤسسات والمنظمات، فإن المبلغ بسبب إمكانية حدوثها يمثل مشكلة كبيرة. وفي الوقت نفسه، عند استخدام التأمين، تقتصر نفقات الشركة المرتبطة ببداية المخاطر المؤمن عليها بشكل أساسي على دفع الأقساط، والتي يكون مبلغها معروفًا مسبقًا، وبالتالي ليس من الصعب أخذها في الاعتبار عند المالية التخطيط ل المرحلة القادمة. الأمر نفسه ينطبق على الأفراد الذين يرون أنه من الضروري تخطيط ميزانيات أسرهم. ومن ثم يمكن اعتبار إبرام عقود التأمين أحد عناصر التخطيط المالي.
كما يمكن اعتبار التأمين أحد طرق تقليل الضغوط النفسية. في الواقع، إذا كان الشخص على يقين من ذلك الآثار الماليةسيتم تعويض وقوع أي أحداث غير متوقعة من قبل شركة التأمين، وليس لديه سبب أقل للقلق بشأن حقيقة أن مثل هذه الأحداث ستحدث له. وبالتالي، فإن تقديم مساهمات في عقد التأمين يمكن اعتباره إلى حد ما بمثابة دفع مقابل توفير الراحة المعنوية. إن أداء هذا الدور عن طريق التأمين هو أحد الأسباب مستوى عالالحاجة إليه، وهو ما يحدث في أغلب الأحيان الدول المتقدمةحيث يُنظر إلى فرصة العيش بهدوء، دون صدمات، على أنها إحدى القيم التي يستحق المال أن ندفع مقابلها.
تتوفر فرص كبيرة للتأمين في حل المشكلة المرتبطة بتعبئة المدخرات لتنمية الاقتصاد الوطني. على عكس البنوك التجارية، التي تتخصص في جمع الأموال لفترة قصيرة، فإن مؤسسات التأمين (في المقام الأول تلك التي تعمل في عمليات التأمين على الحياة) لديها أموال مستلمة في شكل مساهمات لفترة طويلة (10 سنوات أو أكثر). ولذلك فإن شركات التأمين في الدول المتقدمة اقتصاديا تعتبر من أكبر المستثمرين. التدفق النقدي المستقر والالتزامات طويلة الأجل تجعل مؤسسات التأمين مصدرًا مثاليًا "للأموال الطويلة" للشركات والحكومة. وبذلك تجاوزت الأصول المستثمرة لشركات التأمين في الدول الأكثر تقدماً في العالم 7.5 تريليون دولار عام 2001. وفي الوقت نفسه، يتم توجيه جزء كبير من الاستثمارات نحو توسيع الإنتاج. ومن خلال الحصول على الأوراق المالية الحكومية، تشارك مؤسسات التأمين في تكاليف تطوير البنية التحتية، وتغطية عجز الميزانية، وما إلى ذلك.
بالإضافة إلى ذلك، يتجلى دور التأمين في عملية الاستثمار أيضًا في حقيقة أنه من بين أنواع التأمين هناك تلك التي ترتبط مباشرة بالحماية التأمينية للمستثمرين من الخسائر المحتملة. يتيح هذا التأمين للمستثمرين الحصول على ضمانات لسلامة استثماراتهم وبالتالي المساهمة في زيادة حجم الاستثمار.

التأمين له تاريخ طويل وينتمي إلى فئات أساسية مثل المال والائتمان والضرائب. اليوم، التأمين هو وسيلة للتعويض عن الأضرار التي لحقت بالمالك الأصول الماديةنتيجة للكوارث الطبيعية والحوادث والحرائق والزلازل والسرقة وما إلى ذلك. تعطل هذه الأحداث المسار الطبيعي لحياة الإنسان وتتميز بأنها مفاجئة وغير متوقعة.

بطبيعة الحال، أي مالك، أي شخص مهتم بضمان سلامة ممتلكاته وحياته وصحته ويرغب في أن يكون قادرًا على التعويض عن الأضرار الناجمة في حالة وقوع حدث مؤمن عليه. وهذه المصلحة هي الأساس الذاتي لنشوء التأمين.

موضوع العمل هو الظواهر والعمليات مجتمع حديثالمرتبطة بالمخاطر.

موضوع العمل هو مميزات التأمين كعنصر من عناصر تقليل المخاطر.

الغرض من العمل هو دراسة دور التأمين في المجتمع الحديث.

مهام العمل:

خصائص مفهوم مصطلح "التأمين" و"جوهر التأمين"؛

· عرض لتاريخ نشأة التأمين .

· وصف وظيفة ودور التأمين كفئة اقتصادية.

· دراسة دور التأمين في تنظيم العلاقات الاجتماعية والاقتصادية في الاتحاد الروسي.

· وصف دور التأمين في تكوين رأس المال الاستثماري في الاتحاد الروسي.

· دراسة دور التأمين في تنمية الاقتصاد الوطني للاتحاد الروسي.

· تقييم تطور سوق التأمين الحديث في الاتحاد الروسي.

· وصف الصعوبات وآفاق تطوير أعمال التأمين في الاتحاد الروسي.

· اقتراح تدابير لتحسين التأمين في الاتحاد الروسي.

كان الأساس المنهجي للدراسة هو أعمال ن.ر. أجيفا، أ.أ. ألكسندروفا، ك.ج. فوبلوغو، إس.ك. Kazantseva، P. Samieva، A. Yanina، L.I. ريتمان، ف.ف. شاخوفا، ت. ياكوفليفا، O.Yu. شيفتشينكو.

كان الأساس التجريبي للدراسة هو البيانات المتعلقة بحالة وآفاق تطوير التأمين في الاقتصاد الروسي، على وجه الخصوص، نتائج تطور سوق التأمين الروسي في عام 2007، البيانات الواردة في الدراسة التي أجراها ب. ساميف و أ. يانين يتحدث عن آفاق تطوير سوق التأمين.

يستخدم البحث أعمال العلماء والمؤلفين المحليين في مجال التأمين: ن.ر. أجيفا، أ.أ. ألكسندروفا، ك.ج. فوبلوغو، يو.ن. جورافليفا ، إس.ك. Kazantseva، P. Samieva، A. Yanina، E.V. كولومينا، ف. شاخوفا، إل. ريتمان، ت.أ. ياكوفليفا، O.Yu. شيفتشينكو.

الفصل الأول: مفهوم دور فئة التأمين في نظرية التأمين

1.1 مفهوم مصطلح "التأمين" و"جوهر التأمين"

يمكن تمثيل عملية ظهور الاهتمام بالتأمين بشكل تخطيطي على النحو التالي (الشكل 1.1).

يمكن لأي شخص أن يحمي نفسه وممتلكاته من خلال تكوين الأسهم والاحتياطيات بشكل أو بآخر. ولكن من أجل ضمان نفس مستوى المعيشة أو، على سبيل المثال، الإنتاج بنفس الحجم بعد بداية بعض الأحداث السلبية (على سبيل المثال، حريق)، يجب أن تكون هذه المخزونات والاحتياطيات معادلة من حيث الحجم لما هو قيد الاستخدام، في إنتاج. في هذه الحالة، لا يمكن إلا أن تنشأ فكرة توحيد الأطراف المعنية من أجل التوزيع التضامني للأضرار - التعويض عن الخسائر التي لحقت بضحية واحدة أو عدة ضحايا من خلال الجهود المشتركة. علاوة على ذلك، تظهر تجربة الحياة أن عدد ضحايا الكوارث الطبيعية والحوادث والسرقات هو دائما أقل من عدد أولئك الذين يخشون بداية الأحداث السلبية. وهذا يؤكد مرة أخرى مدى ربحية التوزيع المشترك للأضرار بين الأطراف المعنية. وكلما زاد عدد المشاركين في الجمعية، قلت حصة الأموال التي يجب على كل منهم تخصيصها لتعويض الخسائر التي لحقت بالضحية.

الشكل 1.1 - المتطلبات الذاتية لنشوء التأمين

يجب أن يقال أن التوزيع المشترك والمتعدد للأضرار يكون دائمًا مغلقًا، حيث لا يمكن الحصول على تعويض عن الخسائر إلا لعضو في جمعية الأشخاص المهتمين (الشكل 1.2).

1 - قسط التأمين،

2- دفع التأمين

الشكل 1.2 - مخطط التقييم التضامني للضرر

في المشاركة التضامنية المغلقة للأطراف المعنية في التعويض عن الأضرار الناجمة عن الأحداث السلبية لأعضاء الجمعية المتضررين هو المعنى الأصلي للتأمين. لقد كان التأمين في شكل تأمين متبادل، عندما يكون أعضاء الجمعية من حاملي وثائق التأمين وشركات التأمين، حيث تم تنفيذ التأمين في المراحل الأولى من تطوره. ولم يتم تشكيل صندوق التأمين في ذلك الوقت، كقاعدة عامة، وفي حالة وقوع أحداث سلبية، قدم أعضاء الجمعية المساعدة للضحايا بشكل مشترك. خلال مزيد من التطويرالتأمين وتحوله إلى مجال ريادة الأعمال، تم استكمال العلامات الأولية للتأمين (وجود مصلحة تأمينية وتوزيع مشترك مغلق للأضرار بين الأطراف المعنية) بميزات محددة أخرى.

اليوم، يتم التأمين فقط فيما يتعلق بالأحداث المحتملة، أي. مثل هذه الأحداث التي من المستحيل معرفة ما إذا كانت ستحدث أم لا مسبقًا. الأحداث التي من المعروف مسبقًا أنها ستحدث بالتأكيد أو، على العكس من ذلك، لن تحدث أبدًا، ليست مؤمنة.

شركات التأمين، مع الأخذ في الاعتبار احتمالية وقوع حدث مؤمن عليه أو آخر، وكذلك بيانات عن عدد الأشياء المتضررة نتيجة لحدث مؤمن عليه، على متوسط ​​مبلغ الضرر، وبالتالي على متوسط ​​مبلغ المدفوعات تحديد مبلغ أقساط التأمين التي يدفعها حاملو وثائق التأمين. تُستخدم هذه الأقساط لتكوين أموال تأمين تستخدمها شركات التأمين لدفع التعويضات في حالة حدوث ضرر لمصالح الممتلكات المؤمن عليها لحاملي وثائق التأمين. لذلك فإن صندوق التأمين هو أداة التوزيع وإعادة توزيع الضرر بين شركات التأمين. لكن إعادة التوزيع تتم ليس فقط بين شركات التأمين. يمكن إعادة توزيع الضرر في الوقت المناسب. خلال فترات معينة أكثر هدوءا، يكون هناك عدد أقل من الأحداث المؤمن عليها، مما يسمح لشركة التأمين باحتجاز الأموال واستخدامها لدفع التعويضات في السنوات غير المواتية. لكن على أية حال، هناك عودة للأموال التي تحشدها شركات التأمين إلى صناديق التأمين. يتم إرجاع هذه الأموال، مطروحًا منها التكاليف العامة لشركات التأمين، إلى حاملي وثائق التأمين في شكل مدفوعات تأمين. ومع ذلك، يتم تنفيذ هذه الميزة لأنشطة التأمين بشكل مختلف في أنواع التأمين التراكمي والمحفوف بالمخاطر.

تشمل الأحداث التي يتم إبرام عقود التأمين بشأنها حاليًا ما يلي:

1) تلف أو تدمير ممتلكات المؤمن له.

2) الإضرار بحياة وصحة المؤمن عليه.

3) الضرر الذي يلحقه المؤمن له بممتلكات أو حياة وصحة طرف ثالث.

4) البقاء على قيد الحياة حتى سن التقاعد؛

5) حياة المؤمن عليه حتى وقوع الحدث أو السن المحدد في العقد.

يشير التأمين على المجموعات الثلاث الأولى من المخاطر إلى أنواع التأمين المحفوفة بالمخاطر. التأمين على فئتي الخطر الرابعة والخامسة تراكمي.

تعتمد جميع أنواع العلاقات التجارية على التكافؤ والالتزام بنقل البضائع أو الخدمات مقابل المال إلى المشتري. في التأمين، تتجلى هذه المبادئ على وجه التحديد. في أنواع التأمين قصيرة الأجل أو المحفوفة بالمخاطر، لا يجوز للمؤمن عليه، بعد دفع أقساط التأمين، الحصول على خدمات التأمين في شكل مدفوعات تأمين، إذا لم يحدث خلال فترة التأمين الحدث الذي تم إبرام العقد بشأنه. ولا يرجع إلى المؤمن له ويدفع منه أقساط التأمين. يتم تنفيذ ضمانات التأمين فقط لشركات التأمين المتضررة. على سبيل المثال، يمكن التأمين على 10000 شخص في شركة تأمين خلال عام واحد، ولن يحصل فعلياً على خدمة التأمين سوى 50 شخصاً فقط، علاوة على ذلك، فإن المؤمن عليه، بعد أن دفع على سبيل المثال 5% من مبلغ التأمين عند إبرام العقد ، يمكن أن يحصل على تعويض بمبلغ 100٪ من قيمة الممتلكات المؤمن عليها عند وقوع حدث مؤمن عليه، أي. في أنواع المخاطر من التأمين في العلاقة بين المؤمن له وشركة التأمين لا يوجد تكافؤ فردي.

معادلة التأمين في هذه الحالة هي أن جميع أقساط التأمين (مطروحًا منها التكاليف العامة لشركة التأمين) المستلمة من العملاء لفترة التعريفة (على سبيل المثال، 5 سنوات) سيتم دفعها خلال هذه الفترة، ولكن فقط لحاملي وثائق التأمين المتأثرين. في الصميم التأمين ضد المخاطرهناك توزيع تضامني للأضرار.

في أنواع التأمين التراكمي الأطول، تكون العلاقة بين المؤمن له وشركة التأمين متكافئة دائمًا. في هذه الحالة سوف يحصل المؤمن عليه دفع التأمينبشكل أو بآخر، ويلتزم المؤمن بالتأكد من تراكم المبلغ المناسب لكل عقد يتم إبرامه. ويمكن تشكيلها، أولاً، من خلال تلقي المساهمات المناسبة من شركات التأمين، وثانياً، من خلال استثمار الأموال الواردة في المجالات التي تحددها الدولة. المال "العامل" سيجلب الدخل، مما سيسمح لشركة التأمين بتقليل حجم مساهمات شركات التأمين بهذا المبلغ.

وبالتالي، يمكن تعريف التأمين على أنه مجموعة من علاقات إعادة التوزيع حلقة مفرغةالمشتركين فيها بشأن تكوين صندوق خاص الغرض على حساب مساهماتهم صندوق التأمين، مصممة للتعويض عن الأضرار المحتملة التي قد تلحق بممتلكات الكيانات القانونية والأفراد، وكذلك لتقديم الدعم المادي للمواطنين في حالة وقوع أحداث معينة في حياتهم.

1.2 تاريخ التأمين

ظهرت العلامات الأولى للتأمين في العصور القديمة. وهكذا، وفقا للمصادر التي وصلت إلينا، كانت هناك اتفاقيات في مجتمع مالك العبيد، وكان جوهرها هو تشتيت خطر الضرر المحتمل بين جميع الأطراف المعنية عندما تتعرض مصالح الملكية المشتركة للعديد من الناس للخطر. في الشرق الأوسط، منذ ألفي عام قبل الميلاد، في عصر الملك البابلي حمورابي، أبرم أعضاء قافلة تجارية اتفاقيات فيما بينهم للتعويض المشترك عن الخسائر التي لحقت بأحدهم في الطريق، من سرقة أو سرقة أو فقدان البضائع. وأبرمت اتفاقيات مماثلة في فلسطين وسوريا في حالة الوفاة أو تمزيق الحيوانات المفترسة أو سرقة أو فقدان حمار من أحد المشاركين في القافلة. في مجال الشحن التجاري، تم إبرام اتفاقيات بشأن التوزيع المتبادل للخسائر الناجمة عن حطام السفن والمخاطر البحرية الأخرى بين شركات بناء السفن التجارية في دول شمال الخليج الفارسي، في فينيقيا واليونان القديمة.

تتميز هذه الحالات وغيرها من الحالات المشابهة بميزة واحدة: لا توجد أقساط تأمين يدفعها المشاركون بانتظام في مثل هذه الاتفاقيات. ولا يتعهد الأخير إلا بالالتزام بتعويض الأضرار التي لحقت بالضحية، بعد حدوثها، عن طريق جمع خاص للأموال بين جميع الأشخاص المشاركين في الاتفاق. مثل هذا التنظيم للحماية التأمينية، والذي يتمثل في الالتزام بالتعويض عن الخسائر ليس من صندوق التأمين المشكل مسبقًا، ولكن عن طريق التوزيع اللاحق لمبلغ الضرر الذي لحق بأحد المشاركين في الاتفاقية على جميع أعضائه، هو أقدم شكل من أشكال التأمين.

وبعد ذلك يبدأ بناء العلاقات التأمينية على أساس الاشتراكات المنتظمة التي يدفعها طرفا الاتفاق مما يؤدي إلى التراكم الأولي صندوق المالوالتي تستخدم للتعويض عن الضرر الناتج. وبالتالي، هناك انتقال من التخطيط اللاحق للخسارة إلى نظام أقساط التأمين الدورية المحددة بحزم والتراكم الأولي لصندوق التأمين. ومع ذلك، فإن مثل هذا التحول يحدث تدريجيا ولفترة طويلة، يوجد كلا من أنظمة الحماية التأمينية المذكورة أعلاه بالتوازي، ويكمل كل منهما الآخر، الأول - بشكل رئيسي في مجال التجارة، والثاني - بشكل رئيسي في مجال الحرف اليدوية. ومن السمات المميزة الأخرى لعلاقات التأمين التي كانت موجودة خلال هذه الفترة أنها تحمل سمات التأمين المتبادل، أي أن التغطية التأمينية تم تنفيذها من خلال منظمات الشركات المهنية التي تحمي المصالح العقارية لأعضائها. وقد تلقى التأمين المتبادل أكبر تطور في روما القديمةحيث تم استخدامه على نطاق واسع في مختلف النقابات العمالية والكليات.

يُشار إلى التأمين في العصور الوسطى عادةً باسم تأمين النقابة. في البداية، كان مشابهًا في طبيعته للتأمين في الكليات المهنية في مجتمع العبيد. وفي الوقت نفسه، مر بنفس مراحل التطور التي مر بها التأمين في العالم القديم تقريبًا: بدءًا من التخطيط اللاحق للأضرار التي لحقت بكل طرف على حدة في الاتفاقية، إلى نظام أقساط التأمين المحددة مسبقًا والمدفوعة بشكل دوري، والتي يمكن من خلالها تم تشكيل صندوق تأمين يستخدم للتعويض عن الخسائر التي تلحق بأطراف الاتفاقية. في الوقت نفسه، كان هناك تجسيد للحالات التي تم فيها سداد المدفوعات، وتم تحديد مبالغ هذه المدفوعات بشكل أكثر صرامة. على وجه الخصوص، في ذلك الوقت كان هناك تقسيم للتأمين على الممتلكات والشخصية. تأمين الملكيةالتعويض عن الأضرار الناجمة عن الكوارث الطبيعية وغرق السفن والحرائق وفقدان الماشية والسرقة والسطو. التأمين الشخصي ينص على دفع مبالغ معينة في حالة المرض، وكذلك إصدار مستحقات الدفن والنفقة للأرامل والأيتام في حالة وفاة رب الأسرة.

هكذا، التأمين في العصور الوسطىيختلف عن القديم في المقام الأول من خلال قائمة أوسع وأكثر تحديدًا من الأحداث المؤمن عليها، والتي غطت الكثير مخاطر التأمينمتأصل التأمين الحديثالممتلكات والتأمين الشخصي. في مرحلة متأخرة من التطور، يفقد التأمين في العصور الوسطى طابعه المغلق، وغالبًا ما يصبح الأشخاص الغرباء عن شركة معينة مشاركين في صناديق التأمين. إلا أنه حتى خلال هذه الفترة لم يحدث بعد انفصال المؤمن عن المؤمن له، وبالتالي، على الرغم من بعض السمات الكامنة في التأمين في مختلف الظروف الاجتماعية والاقتصادية ومناطق العالم، فإن الشيء المشترك فيه خلال الفترة بأكملها قيد المراجعة هو أن أعضاء فريق معين قاموا بالتأمين على أنفسهم ولم يهدفوا إلى تحقيق الربح.

في ظل ظروف الإنتاج الرأسمالي، يكتسب التأمين طابعا تجاريا، وهدفه هو تحقيق الربح. ونتيجة لذلك تتحول التغطية التأمينية إلى منتج معين، يدر بيعه دخلاً، ويصبح نشاط التأمين أحد أنواع الأعمال. يمكن تقسيم تاريخ تطور التأمين في عصر الرأسمالية إلى ثلاث مراحل: الأولى - تبدأ في منتصف القرن الرابع عشر وتستمر حتى نهاية القرن السابع عشر؛ الثاني - يغطي الثامن عشر والأول نصف التاسع عشرقرن؛ الثالث - يبدأ في منتصف القرن التاسع عشر ويستمر حتى الوقت الحاضر.

المرحلة الأولى تتوافق مع فترة التراكم الأولي لرأس المال. ويتميز بظهور عقد التأمين. صدرت أول بوليصة تأمين، بحسب المؤرخين، عام 1347 لنقل البضائع من جنوة إلى جزيرة مايوركا. ومع ذلك، يتم إبرام العقود في هذه المرحلة، كقاعدة عامة، من قبل أشخاص غير متخصصين حصريا في أنشطة التأمين، وكذلك جمعيات التأمين المتبادل. ومن أنواع العمليات السائدة في هذا الوقت، النقل، وخاصة التأمين البحري. ويعتبر شمال إيطاليا المركز الأول لهذا التأمين. بعد ذلك بقليل، يظهر التأمين في إسبانيا، ومن النصف الثاني من القرن السادس عشر، ينتقل مركزه إلى الساحل الشمالي الغربي لأوروبا (إلى هولندا، ثم إلى ألمانيا). في القرن السابع عشر، شهد التأمين تطورًا كبيرًا في فرنسا.

وتتميز المرحلة الثانية بظهور وتطور شركات التأمين المتخصصة. وكان النذير الأول لشركة التأمين الحديثة هي شركة التأمين البحري التي تأسست عام 1668 في باريس، والتي سرعان ما تفككت. وفي عام 1720، تم إنشاء جمعيتين للتأمين البحري في إنجلترا. ثم تظهر شركات التأمين في بلدان أخرى: في إيطاليا (جنوة - 1741)، الدنمارك (1746)، السويد (1750)، إلخ. في ألمانيا، تم إنشاء أول شركات التأمين البحري في عام 1765 في هامبورغ وبرلين. منذ بداية القرن الثامن عشر، انتقلت الريادة في تطوير التأمين إلى إنجلترا، التي احتفظت بها في القرن التاسع عشر.

منذ نهاية القرن السابع عشر، حدثت تغييرات في أنواع التأمين. لم يعد التأمين البحري هو النوع الوحيد من التأمين الذي تطور. وتتزايد أهمية الحصول على التأمين ضد الحرائق، على وجه الخصوص، والذي كان الدافع وراء تطويره هو حريق لندن عام 1666، الذي استمر أربعة أيام ودمر 13200 منزل. بعده، تم إنشاء "مكتب الإطفاء" في لندن، والذي كان يعمل في تأمين المنازل والهياكل الأخرى، والذي بدأ في إجراء عمليات التأمين منذ عام 1681. وفي منتصف القرن الثامن عشر، ظهر التأمين على الحياة أيضًا في إنجلترا. وفي نهاية القرن الثامن عشر ظهر التأمين الزراعي. علاوة على ذلك، تعتبر فرنسا موطن التأمين ضد البرد، وتعتبر ألمانيا موطن التأمين ضد خسائر الماشية. مع تطور إنتاج الآلات في منتصف القرن التاسع عشر، ظهر التأمين ضد الحوادث أولاً في بريطانيا العظمى، ثم في ألمانيا ودول أخرى. في عام 1825، ظهر تأمين المسؤولية المدنية في فرنسا.

وفي المرحلة الثالثة من التطور، يصبح التأمين شكلاً من أشكال الأعمال التجارية الكبيرة. بدأت هذه المرحلة بتوحيد هيئات التأمين وإنشاء تكتلات واهتمامات التأمين. تم إنشاء إحدى أولى تكتلات التأمين الدولية الكبرى في برلين عام 1874. وتضمنت 16 شركة تأمين. دول مختلفة(النمسا وروسيا والسويد وغيرها). لكن عملية إنشاء جمعيات احتكارية كبيرة أصبحت واضحة بشكل خاص بعد الحرب العالمية الأولى. بحلول أوائل عشرينيات القرن العشرين، أصبح التأمين يُنظر إليه على أنه أحد أكثر مجالات الأعمال ربحية. ومنذ ذلك الحين، أصبحت واحدة من المجالات الرائدة في الاقتصاد، والتي ركزت رأس مال كبير.

السمات الرئيسية التي تميز التكوين والتطوير السوق الحديثةخدمات التأمين هي: 1) توحيد وزيادة حجم رأس مال وأصول مؤسسات التأمين. 2) زيادة كبيرة في حجم عمليات التأمين. 3) مجموعة متنوعة من أنواع التأمين. 4) إجراء عمليات التأمين الإلزامي؛ 5) تطوير عمليات إعادة التأمين. 6) الخلق نظام متطوروسطاء التأمين؛ 7) تطوير النظام إشراف الدولةلأنشطة منظمات التأمين. 8) تحول شركات التأمين إلى أكبر المستثمرين وتراكمهم ووضع جزء كبير منهم الموارد المالية; 9) توسيع التأمين خارج الحدود الوطنية، واكتساب طابع دولي، وكنتيجة طبيعية لهذه العملية، عولمة سوق التأمين.

1.3 وظائف ودور التأمين كفئة اقتصادية

في الدول المتقدمة إقتصاد السوقيلعب التأمين دورًا مهمًا ومتعدد الأوجه. وفقًا لـ Yu.A. سبليتوخوف وإ.ف. ديوجيكوف، في هذا الصدد، يمكن تمييز أربع وظائف للتأمين: وظيفة التعويض، والاجتماعية، والاستثمارية، والوقائية.

يرى مؤلفون آخرون (على سبيل المثال، T. A. Yakovleva وO.Yu. Shevchenko) أن هناك ثلاث وظائف رئيسية للتأمين: الوقائية، والادخار (وفقًا للمؤلف، يمكن ربط هذه الوظيفة بالوظيفة الاجتماعية)، والمخاطر (الخسارة) وظيفة التعويض). بالإضافة إلى هذه الوظائف، يشير هؤلاء المؤلفون إلى أنه في عدد من الأعمال الأخرى تم إبراز وظائف التأمين مثل السيطرة والائتمان والاستثمار.

من خلال آلية التأمين يتم تعويض نسبة كبيرة من الخسائر المتكبدة نتيجة الحرائق والكوارث الطبيعية والكوارث التي من صنع الإنسان وغيرها من الأحداث العشوائية ذات الطبيعة غير المواتية. وبالتالي فإن التأمين يؤدي وظيفة التعويض عن الخسائر.

عادة ما يتم استخدام التعويضات التي يتم الحصول عليها من شركات التأمين لاستعادة (وتحديث) الأصول المادية المفقودة والمتضررة (وباستخدام أموال إضافية من شركات التأمين، مما يساهم في نهاية المطاف في النمو الاقتصادي).

يستخدم التأمين على نطاق واسع لحل المشاكل الاجتماعية للمجتمع، أي أنه يؤدي وظيفة اجتماعية. ويتجلى هذا الدور للتأمين في عدة جوانب. بادئ ذي بدء، تقدم مؤسسات التأمين مساعدة كبيرة للمؤمن عليه في حالة العجز والعجز بسبب الحوادث والأمراض. وتقوم شركات التأمين بتمويل علاج الضحايا وإعادة تأهيلهم وتعويضهم عن الدخل المفقود. في حالة وفاة المؤمن عليه، يحصل أقاربه على أموال تسمح بعدم خفض مستوى المعيشة المحقق. كما تساهم دفعات التعويض للمواطنين عن الممتلكات المفقودة أو المتضررة في الحفاظ على مستوى الرفاهية المادية التي حققوها. وبالتالي فإن التأمين يلعب دور عامل استقرار في مستوى معيشة المواطنين.

في السنوات الاخيرةويتزايد دور التأمين في توفير المعاشات التقاعدية بشكل ملحوظ. أدى انخفاض معدل المواليد وزيادة متوسط ​​العمر المتوقع في البلدان المتقدمة إلى انخفاض عدد السكان العاملين وزيادة عدد المتقاعدين. تواجه العديد من الدول صعوبات في تنفيذ برامج التقاعد العامة القائمة على مبدأ التوزيع. الإنفاق الحكومي على توفير المعاشات التقاعديةبالفعل كبيرة جدًا، ومن المستحيل بكل بساطة نموها الإضافي. في الوضع الحالي العقود تأمين التقاعد، المبرمة على حساب المواطنين أو أصحاب العمل، من ناحية، رفع مستوى معيشة أصحاب المعاشات، ومن ناحية أخرى، تخفيف العبء المالي على الدولة.

علاوة على ذلك، يساهم التأمين في تحقيق الاحتياجات الادخارية للسكان. لا يمكن للمواطنين تغطية العديد من النفقات الكبيرة (على سبيل المثال، تلك المرتبطة بشراء مسكن أو سيارة أو تكاليف التعليم) على حساب دخلهم الحالي، لذلك يحتاجون إلى توفير المال. إحدى طرق تنظيم هذه المدخرات هي إبرام عقود التأمين على الحياة. بالإضافة إلى ذلك، فإن منظمات التأمين هي أصحاب العمل، مما يحل مشكلة البطالة. في البلدان التي لديها سوق تأمين متطور، يوظف التأمين ما يصل إلى 1٪ من السكان الأصحاء.

بمساعدة التأمين، يتم تعبئة المدخرات لتنمية الاقتصاد الوطني. وهكذا التأمين وظيفة الاستثمار. ومن المعروف أن البلدان التي تمكنت من توفير المزيد من المال تميل إلى النمو بشكل أسرع. على عكس البنوك التجارية، التي تتخصص في جذب الأموال لفترة قصيرة، فإن منظمات التأمين (خاصة شركات التأمين على الحياة) لديها أموال تتلقاها على شكل أقساط تأمين لفترة طويلة (10 سنوات أو أكثر). وفي هذا الصدد، تعتبر شركات التأمين أكبر المستثمرين في البلدان المتقدمة اقتصاديا. إن التدفق المستقر للأموال والالتزامات طويلة الأجل لمنظمات التأمين جعلتها مصدرًا مثاليًا "للأموال الطويلة" للشركات والحكومة.

بمساعدة التأمين، يتم تقليل احتمالية وقوع أحداث سلبية مختلفة وتقليل الخسائر الناجمة عن ظهور مثل هذه الأحداث، وبالتالي يؤدي التأمين وظيفة وقائية. تتجلى وظيفة التأمين هذه في جانبين.

أولا، جزء من المساهمات الواردة بموجب عقود التأمين، توجه منظمات التأمين إلى تكوين احتياطيات خاصة للتدابير الوقائية. وتستخدم الأموال من هذه الاحتياطيات لتمويل التدابير الرامية إلى منع الحوادث والحرائق والكوارث الطبيعية والحوادث والأمراض.

ثانيا، تتجلى الوظيفة الوقائية للتأمين في حقيقة أن مؤسسات التأمين تطلب من عملائها اتخاذ تدابير معينة بأنفسهم تهدف إلى تقليل احتمالية وقوع الأحداث التي يتم إبرام عقود التأمين منها.

الفصل 2 دور التأمين في التنمية الاجتماعية والاقتصادية لروسيا

2.1 دور التأمين في تنظيم العلاقات الاجتماعية والاقتصادية في الاتحاد الروسي

يُفهم شكل تنظيم علاقات التأمين على أنه الشروط التنظيمية والقانونية التي تضعها الدولة لإدارة المخاطر ذات النطاقات المختلفة والدمار والأهمية الاجتماعية. وتشمل هذه الشروط بموجب القانون الوطني ما يلي:

الإبرام الإلزامي أو الطوعي لعقود التأمين؛

تغطية التأمين؛

· تحديد شروط التأمين وتعريفات التأمين.

قائمة الأحداث المؤمن عليها، والتي عند حدوثها يكون هناك التزام بدفع مبلغ التأمين؛

· تعيين شخص خاص يقوم بالتأمين أو منح المؤمن له حق اختيار الأشخاص من بين الحاصلين على إذن من الدولة لمزاولة عمليات التأمين.

بناءً على المعايير المختارة، من الممكن إثبات ذلك النظام القادمأشكال تنظيم علاقات التأمين في اقتصاد وطني(الشكل 2.1).

الشكل 2.1 - مخطط شكل تنظيم علاقات التأمين

النظر بالتفصيل الصفات الشخصيةكل من الأشكال المختارة لتنظيم علاقات التأمين:

(1) التأمين الاجتماعي الإلزامي - هو شكل من أشكال التأمين المتعلق بإدارة المخاطر الاجتماعية والديموغرافية الاقتصادية الكلية في المجتمع.

(2) التأمين الاجتماعي الطوعي – أحد أشكال التأمين المنصوص عليه في المادة. 39 من دستور الاتحاد الروسي (حتى الآن، لم يؤخذ هذا النوع من التأمين في الاعتبار في التصنيفات العلمية).

المعيار العام لتسليط الضوء على النماذج المذكورة أعلاه التأمينات الاجتماعيةهو استخدامها فيما يتعلق بإدارة المخاطر الاجتماعية. ووفقاً للفقرة 7 من المبادئ التوجيهية الواردة في توصيات منظمة العمل الدولية، فإن هذه المخاطر الاجتماعية القياسية هي: المرض، والأمومة، والإعاقة، والشيخوخة، ووفاة العائل، والبطالة، والنفقات الناجمة عن حالات الطوارئ، والإصابات الصناعية.

(3) التأمين الإلزاميغير اجتماعي - هو شكل من أشكال التأمين المرتبط بإدارة المخاطر الاجتماعية الاقتصادية الكلية في مجالات معينة من الحياة العامة.

باستخدام هذا الشكل من تنظيم علاقات التأمين، فإن الدولة، التي تحدد التزام وشمولية التأمين لفئات معينة من المواطنين أو الكيانات التجارية، وتحدد الشروط الأساسية للتأمين وأسباب دفع مبالغ التأمين، تفرض مع ذلك تنظيم علاقات التأمين على مجموعة واسعة من منظمات التأمين التي تلبي المتطلبات التي أنشأتها الدولة أيضًا (على وجه الخصوص، تراخيص الحق في إجراء نوع معين من التأمين الإلزامي).

في الاتحاد الروسي، قائمة أنواع التأمين الإلزامي واسعة جدًا - أكثر من 40 قانونًا وقانونًا تشريعيًا اتحاديًا ينص بشكل أو بآخر على التزام أنواع معينة من التأمين، وأهمها التأمين الإلزامي للأفراد العسكريين، التأمين الإلزامي لموظفي الخدمة المدنية في أداء الواجبات الرسمية، التأمين الإلزامي للقضاة، التأمين الإلزامي "للمسؤولية المهنية في تنفيذ أنشطة التوثيق، التأمين الشخصي الإلزامي للركاب.

(4) التأمين الطوعيبخلاف الاجتماعية - هو شكل من أشكال إدارة المخاطر الاقتصادية الجزئية الكامنة في النشاط الاقتصاديالكيانات التجارية الفردية، وكذلك أنشطة وحياة المواطنين في المجتمع.

التطوع في التأمين يعني أنه على أساس انتقال الخطر من المؤمن له إلى المؤمن وفقا لشروط عقد التأمين، فإنه يتم على أساس إرادة الأطراف الحرة واتفاقهم الكامل على الشروط الأساسية للتأمين. عقد التأمين.

2.2 دور التأمين في تكوين رأس المال الاستثماري في الاتحاد الروسي

وفي الاقتصاد العالمي، تعد شركات التأمين من بين أكبر المستثمرين الجماعيين وتتخذ موقفا استثماريا نشطا. يعتمد هذا النوع من النشاط بشكل مباشر على ديناميكيات سوق التأمين ككل. إذا كانت إيجابية، فإن قطاع خدمات التأمين يتراكم كمية هائلة من الموارد، والنشاط الاستثماري لشركات التأمين يسمح بتخفيف العبء على ميزانية الدولة (برامج التقاعد الخاصة)، ويجعل شركات التأمين مصدرا للموارد طويلة الأجل.

في روسيا، هناك تطور واسع النطاق لصناعة التأمين. تركز الشركات في المقام الأول على تحقيق الربح من العملاء، وتضخيم التعريفات وتشديد شروط مدفوعات التأمين، وليس على الاستثمار - باستخدام مواردها الخاصة. وفي الوقت نفسه، في الممارسة العالمية، يعتبر النشاط الاستثماري أهم مصدر دخل لشركات التأمين، بعد التأمين.

ومع ذلك، على مدى السنوات القليلة الماضية، شارك الاتحاد الروسي بنشاط في العمليات التجارية العالمية، الأمر الذي سيجبر سوق التأمين، ولا سيما شركات التأمين، كمستثمرين، على أن يصبحوا أكثر نشاطا.

وكان آخر الابتكارات هو إدراج مؤسسات التأمين في قائمة المستثمرين المؤهلين بموجب القانون، وبالتالي السماح لها بالاستثمار في الأوراق المالية ذات التداول المحدود. من المحتمل أن تكون هذه الأصول مربحة للغاية، لكن الاستثمار فيها يرتبط بـ مخاطر عالية.

وبموجب القانون الروسي، يمكن لشركات التأمين وضع أموالها واحتياطيات التأمين الخاصة بها. تسود حصة الأموال المقترضة إلى حد كبير على حصتها، لذلك من المثير للاهتمام النظر في استثمار احتياطيات التأمين. يتم تنظيم عملية استثمار الأموال التي تم جذبها من خلال قواعد وضع أموال احتياطي التأمين من قبل شركات التأمين.

ويجب أن تستوفي الأصول المقبولة لتغطية احتياطيات التأمين شروط التنويع والسيولة والسداد والربحية الأخيرة فقط (وفقا للجهة التنظيمية). يجب أن تكون احتياطيات التأمين كافية للوفاء بالالتزامات بموجب عقود التأمين والتأمين المشترك وإعادة التأمين. ولذلك، وضع المشرع متطلبات صارمة لتكوينها وهيكلها.

ومع ذلك، تماشيًا مع الإصلاحات، وفي المقام الأول فيما يتعلق بالاعتراف بشركات التأمين كمستثمرين مؤهلين، يتم فتح فرص جديدة أمامهم.

من المحتمل أن تؤثر الآفاق الجديدة على قائمة الأصول المتاحة للاستثمار والقيود المفروضة عليها (الهيكل).

على الرغم من أن تكوين الأصول المخصصة لتغطية احتياطيات التأمين يتضمن أدوات غير متاحة، على سبيل المثال، لصناديق التقاعد غير الحكومية، إلا أنه يحتاج إلى التوسع.

بادئ ذي بدء، يتعلق هذا بإدراج أسهم صناديق الاستثمار المشتركة المغلقة في قائمة الأصول. سيسمح تصميم صندوق مشترك مغلق بالاستثمار المربح بشكل غير مباشر في:

· العقارات؛

مشاريع المغامرة؛

القطاع الحقيقي للاقتصاد؛

في الممارسة الأجنبيةينتشر الاستثمار في الأصول المقومة بأقل من قيمتها على نطاق واسع. ونظرًا للخبرة الأجنبية، فمن المحتمل أن تكون هناك فرصة للاستثمار في الصناديق التي تستثمر في أسهم الشركات ذات رأس المال الصغير والمتوسطة التي تستعد لإجراء طرح عام أولي لأسهمها (ما قبل الاكتتاب العام). ويبدو أنه سيتم استخدام آلية صناديق الاستثمار المغلقة (فئات جديدة من الصناديق في سوق الاستثمار الجماعي الروسي).

وبطبيعة الحال، للاستثمار في المشاريع المصممة ل طويل الأمدهناك حاجة إلى أموال "طويلة" ، وبالتالي فإن أولوية إدراج صناديق الاستثمار المشتركة المغلقة في قائمة الأصول المتاحة لاستثمار احتياطيات التأمين ممكنة فيما يتعلق باحتياطيات التأمين على الحياة.

الإصلاحات تأخذ دائما في الاعتبار الظروف الحديثةأداء السوق. في بيئة غير مستقرة، تجذب الأدوات التي تسمح لك بالتحوط من المخاطر الانتباه. نظراً لمؤهلات المستثمرين، يجوز إدراج الأدوات المالية المشتقة (المشتقات) في "قائمة الاستثمار".

يمكن لشركات التأمين الاستثمار مباشرة في كل من الأوراق المالية و المعادن الثمينة، وفي العقارات، فيما يتعلق بقائمة الأدوات المقدمة، فإن هيكلة الأصول تجذب اهتمامًا خاصًا.

إذا قارنا هيكل الأصول المقبولة لتغطية احتياطيات التأمين لشركات التأمين الروسية والأجنبية، يمكن ملاحظة أن الحصة الرئيسية في أصول شركات التأمين الروسية تشغلها فواتير البنوك والودائع وحصص معيدي التأمين في الاحتياطيات والأوراق المالية الحكومية ; بينما تستثمر شركات التأمين الأجنبية في السندات والأسهم، مما يوفر تدفقًا لموارد الاستثمار إلى الاقتصاد وكسب الدخل.

وبطبيعة الحال، من أجل زيادة حدود الاستثمار، من الضروري التنبؤ بوضوح بالطلب على الموارد المستثمرة. بادئ ذي بدء، مثل هذا الحساب ممكن مع احتياطيات التأمين على الحياة طويلة الأجل.

ومن المرجح أن يكون هناك انخفاض في القيود المفروضة على الاستثمار في وحدات صناديق الاستثمار المشتركة، وعلى الاستثمارات المباشرة في سوق العقارات (وهي أقل تقلبا مقارنة بسوق الأوراق المالية)، وفي المعادن الثمينة، والأوراق المالية المدعومة بالرهن العقاري.

يمكن لشركة التأمين أن تقوم بإيداع أموال احتياطيات التأمين بشكل مستقل، وكذلك عن طريق تحويل جزء من الأموال (ما يصل إلى 20٪ من إجمالي مبلغ احتياطيات التأمين) إلى فرد إدارة الثقة. وفي الوقت نفسه، لا توجد إمكانية لتحويل الأموال المخصصة للإدارة إلى غير المقيمين.

وبما أن النشاط الاستثماري ليس من الأعمال الأساسية لشركات التأمين، فمن المعقول تحديد حصة احتياطيات التأمين المتاحة للتحويل بأكثر من 20%.

وبالإضافة إلى ذلك، فإن الديناميكيات الإيجابية لسوق التأمين، ونتيجة لذلك، النشاط الاستثماريشركات التأمين، يتطلب تطوير الاستشارات في هذا القطاع.

يهدف ناقل تطور الاقتصاد الروسي إلى تحفيز الأنشطة، خاصة كبار المستثمرين (المؤسسيين). الفرق الأساسي بين أنشطة المؤسسات الاستثمارية (البنوك، غير الحكومية صناديق التقاعدوشركات التأمين وغيرها) في مجال توظيف الأموال.

ومع ذلك، فإن متطلبات تخصيص الأموال متباينة، كما تختلف شدة الإصلاحات في هذه الصناعة. إن نشاط استثمار أموال احتياطيات التأمين له خصائصه الخاصة - ففترة الطلب على احتياطيات التأمين بخلاف التأمين على الحياة أقل قابلية للتنبؤ بها من، على سبيل المثال، الحاجة إلى دفع الأموال من صناديق التقاعد غير الحكومية. وتعترف وزارة المالية بالحاجة إلى إجراء إصلاحات لتزويد شركات التأمين بفرص استثمارية جديدة، لكنها تظل متحفظة بشأن التوقيت. وقد وفرت الهيئة التنظيمية، ممثلة بالخدمة الفيدرالية للأسواق المالية، الأساس لمزيد من الإصلاحات من خلال إدراج شركات التأمين في قائمة المستثمرين المؤهلين بموجب القانون، ويظل تكثيف العملية في أيدي شركات التأمين نفسها.

2.3 دور التأمين في تنمية الاقتصاد الوطني للاتحاد الروسي

إن تطور علاقات السوق، عندما يبدأ منتج السلعة في التصرف على مسؤوليته الخاصة، وفقًا لخطته الخاصة ويتحمل المسؤولية عن ذلك، يزيد من دور التأمين وأهميته. في الوقت نفسه، إلى جانب الغرض التقليدي - توفير الحماية من الكوارث الطبيعية (الزلازل والفيضانات والعواصف، وما إلى ذلك)، والأحداث العشوائية ذات الطبيعة التقنية والتكنولوجية (الحرائق والحوادث والانفجارات، وما إلى ذلك) - الخسائر الناجمة عن مختلف الجرائم أصبحت الظواهر أكثر فأكثر موضوعًا للتأمين (السرقة والسرقة، عربةوإلخ.). لا تحتاج الشركات والمنظمات ذات أشكال الملكية المختلفة، التي تعمل كجهات تأمين، إلى التعويض عن الضرر الذي يتم التعبير عنه في الخسارة أو الضرر الذي يلحق بالأصول الثابتة فحسب، القوى العاملةولكن أيضًا كتعويض عن الأرباح الضائعة أو تكاليف اضافيةبسبب التوقف القسري للمؤسسات (عدم انتظام الإمدادات من المواد الخام، وإعسار مشتري الجملة).

تؤثر التغييرات أيضًا على مجال الممتلكات والتأمين الشخصي للمواطنين، والذي يرتبط ارتباطًا مباشرًا بالمصالح الاقتصادية للسكان. نسبة طويلة الأجل و عقود قصيرة الأجلالتأمين، وهو مزيج من شروط التأمين الخطرة والوقائية والادخارية، ومستوى الفائدة المصرفية على احتياطي المساهمات بموجب عقود التأمين على الحياة، مع مراعاة اتجاهات الأسعار وتنفيذ تدابير مكافحة التضخم مع الانتقال إلى اقتصاد السوق. موضوع بوليصة التأمين. ويتزايد المعروض من خدمات التأمين. هناك تشكيل تدريجي لسوق التأمين. تُعطى الأولوية لأنواع التأمين الطوعي، على الرغم من الاحتفاظ بالتأمين الإلزامي أو حتى إدخاله في مناطق معينة (على سبيل المثال، التأمين الطبي والعسكري ضد الحوادث، وما إلى ذلك).

في اقتصاد السوق للاتحاد الروسي في مرحلة تكوينه، يعمل التأمين، من ناحية، كوسيلة لحماية الأعمال ورفاهية الناس، ومن ناحية أخرى، كنوع من النشاط المدر للدخل. مصادر ربح مؤسسة التأمين هي الدخل من أنشطة التأمين، ومن استثمارات الأموال المجانية مؤقتًا في مجالات الإنتاج وغير الإنتاج، وحصص المؤسسات، والودائع المصرفية، والأوراق المالية، وما إلى ذلك.

يعمل التأمين كعامل مهم في تحفيز نشاط الإنتاج وضمان نمط حياة صحي، ويخلق حوافز جديدة لنمو إنتاجية العمل وفقا للمساهمة الشخصية في الإنتاج وضمان رفاه الفرد.

الفصل 3 تقييم الدولة وآفاق تطوير التأمين في الاقتصاد الروسي

3.1 تقييم تطور سوق التأمين الحديث في الاتحاد الروسي

تميز النصف الأول من عام 2008 في سوق التأمين الروسي باتجاهين: تسوية التعريفات وتباطؤ نمو التأمين المتعلق بالمنتجات الائتمانية. بالنسبة لشركات التأمين، ليست الحصة السوقية هي التي تتصدر الواجهة تدريجيًا، بل استقرار الأعمال وربحيتها.

وفقا لنتائج النصف الأول من عام 2008، جمعت شركات التأمين الروسية 293 مليار روبل من أقساط التأمين. التأمين المباشر(بدون التأمين الطبي الإلزامي) وهو 44 مليار روبل أو 17.6٪ أكثر من الفترة نفسها السنة الماضية. نمو المساهمات في السنة الحاليةتباطأ - في النصف الأول من عام 2007 كان أعلى بنسبة 3.1 نقطة مئوية. لا تزال أكبر قطاعات سوق التأمين الروسي هي التأمين على هياكل السيارات (وفقًا لدراسة أجرتها وكالة تصنيف Expert RA، بلغ حجم الأقساط المحصلة لهذا النوع من التأمين في النصف الأول من عام 2008 76.4 مليار روبل)، VHI ( 53.0 مليار روبل)، OSAGO (39.1 مليار روبل) والتأمين على ممتلكات الكيانات القانونية ضد الحرائق والمخاطر الأخرى (31.3 مليار روبل).

ثلاثة من الأربعة الرئيسية السوق الروسيةأظهرت أنواع التأمين انخفاضا في معدل نمو أقساط التأمين: انخفض معدل نمو أقساط التأمين على هيكل السيارة في النصف الأول من عام 2008 بنسبة 5.6 نقطة مئوية. مقارنة بالنصف الأول من عام 2007 وبلغت 35.1%، وبالنسبة لـ OSAGO كان الانخفاض 4.8 نقطة مئوية ليصل إلى مستوى 12.9%. بينما نتحدث عن أنواع البيع بالتجزئة عن تباطؤ معدلات النمو، في التأمين على ممتلكات الكيانات القانونية كان هناك انخفاض مطلق في قيمة أقساط التأمين المحصلة بنسبة 6.3٪ (في النصف الأول من عام 2007 كانت هناك زيادة قدرها 5.6 %). ارتفعت معدلات النمو فقط في VHI - من 15.6٪ إلى 23.4٪.

يعد الحد الأدنى للزيادة في أقساط التأمين ضد مخاطر الحريق والبضائع اتجاهًا عامًا في قطاع تأمين الشركات. وتتمثل العوامل الرئيسية التي تؤثر سلباً على أداء هذا القطاع في انخفاض التعريفات، وذلك بسبب زيادة المنافسة وانخفاض تكلفة حماية إعادة التأمين في الشركات الغربية، فضلاً عن انسحاب عدد كبير من المخططات من السوق.

في حين أن تخفيض أقساط التأمين على الممتلكات للكيانات القانونية ليس سوى استمرار للاتجاه الذي تم تشكيله لفترة طويلة، فإن "تباطؤ" التأمين على السيارات هو ظاهرة جديدة وغير مواتية للغاية لشركات التأمين الروسية، ناجمة عن أسباب خارجة عن القانون. سوق التأمين. وترتبط معدلات النمو المرتفعة لهياكل السيارات بشكل أساسي بممارسة التأمين المحتسب في قروض السيارات، والتي شهدت طفرة حقيقية منذ حوالي عام. عواقب العالمية أزمة ماليةل الاقتصاد الروسيويتجلى ذلك، من بين أمور أخرى، في تباطؤ معدل نمو القروض البنوك الروسية. ونتيجة لذلك، تباطأ أيضًا نمو هيكل السيارة الائتمانية.

التوقعات المتعلقة بآفاق أخرى لنمو التأمين على السيارات بين معظم المشاركين في السوق متشائمة للغاية. نمو متضخم أجوريفوق معدل نمو إنتاجية العمل وبسبب العجز قوة العمللا يمكن أن يستمر طويلا، وسيجبر تسارع التضخم الناس على تأجيل المشتريات والقروض الباهظة الثمن بسبب محدودية الأموال المخصصة لشراء السلع الأساسية. وعليه فإن التغير في هيكل الاستهلاك سيؤدي إلى تباطؤ معدل نمو التأمين على السيارات.

تتوقع شركات التأمين الروسية انخفاضًا في معدل نمو أقساط التأمين على هياكل السيارات المشتراة بالائتمان في نهاية هذا العام وبداية العام المقبل. تباطؤ نمو الإنتاج الصناعي والتدفق إلى الخارج الاستثمار الأجنبي، فضلا عن انخفاض معدلات النمو دخل حقيقيمن السكان خلق متطلبات إضافية لتباطؤ محتمل في تطوير التأمين في العام المقبل.

معدل نمو سوق VHI منخفض جدًا أيضًا. والسبب هو أن الدولة لم تتمكن بعد من تحديد ما هو إلزامي بشكل واضح تأمين صحي: الضمان الاجتماعي أو عنصر التأمين. لهذا السبب، من المستحيل تقديم توقعات دقيقة لسوق VHI: هل سيكون مكونًا منفصلاً لا علاقة له بالطب الإلزامي، أم أنه سيكون إضافة جيدة لبرنامج التأمين الصحي الإلزامي.

في النصف الأول من عام 2008، استمرت وتكثفت اتجاهات العام السابق، المرتبطة بالزيادة المطردة في عدم ربحية التأمين على السيارات (سواء OSAGO أو التأمين على بدن السفينة).

يستمر التأمين الإلزامي ضد المسؤولية تجاه الطرف الثالث في سحب مؤشرات السوق إلى الأسفل - فقد تجاوزت عدم الربحية في العديد من مناطق روسيا منذ فترة طويلة مستوى حرجًا، وتجعل بعض شركات التأمين من الصعب على المستهلكين شراء وثائق التأمين عن طريق نقل نقاط مبيعات بوليصة OSAGO إلى أماكن يصعب الوصول إليها و لا يجذب انتباه خاصأصحاب السيارات لفرصة التأمين بموجب OSAGO معهم. وكما يلاحظ العديد من شركات التأمين، نظرا لدرجة تغطية هذا النوع من التأمين لسكان البلاد والتزامه تجاه أصحاب السيارات، فإن المشكلة الاقتصادية تبدأ في اكتساب طابع سياسي. ونظرًا للطبيعة الإلزامية للتعريفات المقررة لـ OSAGO، فإن الدولة فقط هي التي يمكنها حل المشكلة.

تم الاعتراف علنًا بظاهرة جديدة للتأمين المحلي لأول مرة من قبل بعض شركات التأمين الرائدة في مجال خسائر هياكل السيارات. في الواقع، تبين أن هذا النوع من التأمين غير مربح لعدد أكبر بكثير من الشركات مما تم الإعلان عنه في السوق. وينطبق هذا بشكل خاص على التأمين على هياكل السيارات من خلال وكلاء السيارات.

في بدن السيارات النتائج الماليةالانخفاضات، لا يرجع ذلك أساسًا إلى عدم كفاية التعريفات الجمركية، ولكن بسبب العمولات الباهظة التي يدفعها الوكلاء. وتأتي أعلى الطلبات من وسطاء غير متخصصين في التأمين، وفي المقام الأول من وكلاء السيارات، الذين يمليون شروطهم على شركات التأمين. وفقًا للعديد من المشاركين في السوق، وصلت العمولات إلى قيم عالية لدرجة أن زيادتها الإضافية أو حتى صيانتها على نفس المستوى ستجعل أنشطة التأمين على السيارات غير مربحة تمامًا. ونتيجة لذلك، يمكننا أن نتوقع بداية انخفاض تدريجي في رسوم العمولات للوسطاء.

والسبب في هذا الوضع هو أن العديد من شركات التأمين، في طور الاستعداد للبيع في السوق الغربية، تسعى جاهدة إلى تطوير شبكات التوزيع وزيادة أقساط التأمين بأبسط طريقة - عن طريق إغراق الأسعار وزيادة عمولة وسطاء التأمين. في الحالة التي تكون فيها الحصة دخل الاستثمارشركات التأمين الروسية منخفضة للغاية وقيمة نسبة الخسارة المجمعة آخذة في النمو، وتحتاج شركات التأمين إلى زيادة ربحية أعمالها.

لقد أظهر النصف الأول من عام 2008 أن أغلب شركات التأمين كانت تخضع لتحول داخلي ـ الانتقال من الأهداف الرامية إلى الاستحواذ على أكبر قدر ممكن من حصة السوق بأي ثمن، إلى التركيز على نتائج أخرى. إن الأطروحة الواضحة القائلة بأن أعمال التأمين، مثل أي عمل آخر، يجب أن تحقق ربحًا، أصبحت تدريجيًا هدفًا لعدد متزايد من شركات التأمين. ونتيجة لذلك، بدأ السوق عملية تسوية التعريفات - تقريبها من قبل شركات مختلفة إلى متوسط ​​مستوى السوق.

الاتجاه الرئيسي في العام الماضي هو أن العديد من شركات التأمين لا تختار لصالح "حروب التعريفات الجمركية" وعمليات الإغراق، بل لصالح موثوقية الشركة واحتياطياتها واستقرار محفظة التأمين. وفي النصف الأول من عام 2008، أصبح هذا الاتجاه أكثر وضوحا: فقد أصبح من الواضح أن هذا كان نمطا، وليس "بقعة" عشوائية. هناك اتجاه واضح آخر يرتبط ارتباطًا مباشرًا بتوحيد الأساليب الجديدة للقتال من أجل العميل في السوق - وهو السعي وراء سياسة موجهة نحو العميل على غرار الشركات الغربية. وبالإضافة إلى قيمة أسعار التأمين، فإن جودة الخدمة ستكون ذات أهمية متزايدة بالنسبة للعميل.

3.2 الصعوبات وآفاق تطوير أعمال التأمين في الاتحاد الروسي

إن سوق التأمين في روسيا تنمو بسرعة ــ حيث تتزايد أقساط التأمين الحقيقية (باستثناء خطط توفير الضرائب، والتي لا تشكل تأميناً في واقع الأمر) سنوياً بمعدلات تتجاوز 30%. يمكن أن يؤدي النمو السريع لأقساط التأمين إلى الوهم السعيد بأنها ستستمر على حالها. وفي الوقت نفسه، لا يرى عدد كبير من شركات التأمين آفاقا طويلة الأجل لتطويرها، فهي تحل مشاكل قصيرة الأجل حصريا، معلنة أن هدفها هو زيادة واسعة النطاق في أقساط التأمين وحصة السوق بسبب الإغراق والبيع في مصطلح متوسطالمستثمر الاجنبي. مستوى منخفضتساهم رسملة شركات التأمين الروسية وضعف سوق إعادة التأمين الوطني في تشكيل اعتماد اقتصاد البلاد على الأسواق المالية العالمية والتحول التدريجي لشركات التأمين الروسية إلى وسطاء.

سيؤدي مثل هذا التطور للأحداث حتما إلى حقيقة أن صناعة التأمين في بلدنا لن تفقد سيادتها فحسب، بل لن تكون قادرة أيضا على تلبية الاحتياجات المتزايدة للاقتصاد الروسي للحماية التأمينية. ومثل هذا النمو ليس في صالح الاقتصاد الروسي.

يحتاج اقتصاد الاتحاد الروسي إلى سوق تأمين وطني قوي، والذي سيتطور بسبب أنواع طوعيةالتأمين والمنافسة غير السعرية، والتي يشكل أساس الاستقرار والديناميكيات الناجحة لها رسملة كبيرة لشركات التأمين المحلية أكبر بعدة مرات من الوضع الحالي. وتتم صياغة الخطوات اللازمة لتحقيق هذا النموذج في مفهوم تطوير سوق التأمين كجزء من نظام مالي RF، تم تطويره من قبل وكالة التصنيف "Expert RA" بالتعاون مع رابطة البنوك الإقليمية "روسيا".

إن تطوير سوق التأمين، القادر على تلبية جميع احتياجات الاقتصاد الروسي المتنامي والمتزايد التعقيد، لن يكون ممكناً إلا إذا تم استيفاء مبدأين أساسيين منصوص عليهما في هذا المفهوم: التأمين على الأصول بقيمتها الحقيقية وإنشاء سوق تأمين موحدة. التكلفة الاقتصادية للمعيشة للتعويض عن الأضرار التي تلحق بالحياة والصحة لجميع أنواع التأمين.

ينبغي توحيد مفهوم تكلفة المعيشة الاقتصادية وتحديدها اعتماداً على متوسط ​​مستوى الأجور والإنفاق على التعليم و الخدمة الطبية. يجب أن يقدم نظام التأمين تعويضًا مستحقًا حقًا عن الضرر الذي يلحق بحياة وصحة كل شخص، بغض النظر عن نوع التأمين الذي وقع بموجبه الحدث المؤمن عليه. ينبغي حساب القيمة الحقيقية للأصول في الاقتصاد على أساس القيمة العادلةعلى سبيل المثال، من القيمة الحالية للمستقبل تدفقات نقديةالناتجة عن هذه الأصول. أصول ذات رأس مال ناقص أو تم سحبها بالكامل من التداول (في روسيا، الأراضي و موارد الغابات، وجزئيًا العقارات والملكية الفكرية) سيتم توثيقها بشكل صحيح من حيث تحديد حقوق الملكية وستصبح موضوع المعاملات المالية. بمعنى آخر، سوف تصبح جزءًا من الاقتصاد، ويمكن أن تكون موضوعًا للضمانات، وأساسًا لإصدار أوراق قيمة، سوف تصبح سائلة، وسوف تحتاج إلى التأمين وفقا لذلك القيمة السوقية.

يجب أن يكون سوق التأمين في الاتحاد الروسي مفتوحا، ولكن في الوقت نفسه يحتفظ بسيادته. يعد سوق التأمين أكثر أهمية من قطاع تصنيع السيارات على سبيل المثال. لن يكون هناك صانعو سيارات محليون - وهذا سيؤثر سلبًا على اقتصاد البلاد. إذا خسرت سوق التأمين الوطني، فسوف تخسر روسيا مزايا تنافسيةوفي مجالات أخرى، سيؤدي ذلك إلى زيادة المخاطر النظامية في الاقتصاد. من الممكن إنشاء سوق تأمين قوي مع ظهور لاعبين وطنيين كبار حقًا في روسيا - شركات تأمين يمكنها التنافس بفعالية مع شركات التأمين الأجنبية. ومن دون زيادة كبيرة في الرسملة، وفي المستقبل القريب، ستفقد سيادة سوق التأمين. ووفقاً لبنك روسيا، فإن الأموال الخاصة لشركات التأمين الروسية في عام 2007 بلغت 208.3 مليار روبل (8.5 مليار دولار)، أي بانخفاض قدره 6.4% مقارنة بعام 2006.

يجب على شركات التأمين زيادة الاحتفاظ بها بشكل كبير من خلال النمو الصناديق الخاصة. المجموع رأس المال المصرح بهيجب أن تصل شركات التأمين الروسية بحلول عام 2020 إلى ما لا يقل عن 750 مليار روبل بأسعار عام 2007 (30.6 مليار دولار)، أي أن تنمو 4.4 مرات، ويجب ألا يقل إجمالي أصول الصناعة في عام 2020 عن 3.3 تريليون روبل بأسعار عام 2007 (134.4 مليار دولار) مقابل 675 مليار روبل (25.6 مليار دولار) في بداية عام 2007.

يجب أن يصبح سوق إعادة التأمين الروسي مركزًا إقليميًا رئيسيًا لإعادة التأمين، مع التركيز في تطوره على زيادة كبيرة في دور شركات إعادة التأمين المتخصصة. وينبغي أن يظهر في السوق لاعبون وطنيون كبار (مدعومين جزئياً من الدولة) ويكونون قادرين على تحمل مخاطر كبيرة للغاية. ومن أهم مهام الدولة إزالة القيود المؤسسية على قبول أقساط إعادة التأمين الواردة من الخارج. وفي ظل هذه الظروف، سوف تنمو أقساط إعادة التأمين الداخلية بوتيرة أسرع، لتصل إلى 750 مليار روبل (30.6 مليار دولار) في عام 2020.

تتوقع شركة Rosgosstrakh (RGS) معدل نمو سوق التأمين في الفترة 2008-2009 عند مستوى 25-30٪. بالفعل في عام 2008، فإن المبلغ الإجمالي للأقساط المجمعة، وفقا للتقرير التحليلي لمجموعة CWG، سيتجاوز قليلا 1 تريليون روبل، في عام 2009 سيصل إلى 1.3 تريليون روبل. يعتقد كبار مديري شركات التأمين الأخرى أن سوق التأمين سوف يتطور وفقًا لسيناريو أكثر تقييدًا.

ستستمر مجموعات أقساط التأمين في الفترة 2009-2010 في الزيادة، وسيكون نمو أقساط التأمين في عام 2009، على الرغم من الأزمة، على الأقل 15-20٪. وقد أعرب عن هذا الرأي لوكالة "إنترفاكس-AFI" رئيس مركز التحليل الاستراتيجي في "روسغوستراخ" أليكسي زوبيتس.

قال رئيس هيئة الإشراف على التأمين الفيدرالية، إيليا لوماكين روميانتسيف، إن مجتمع التأمين يجب أن يكون مستعدًا لانخفاض تحصيل أقساط التأمين بنسبة 25٪ وحتى 50٪ في العام المقبل.

3.3 تدابير لتحسين التأمين في الاتحاد الروسي

لضمان استمرارية الإنتاج والحفاظ على الاستقرار الاجتماعي في المجتمع، من الضروري تقليل مستوى التأمين غير الكافي للمخاطر في الاقتصاد. وبحلول عام 2020 فإن مستوى التغطية التأمينية ضد المخاطر المؤمن عليها تقليدياً في البلدان المتقدمة لابد أن يقترب من 100%، ولابد أن يصل إجمالي حجم السوق إلى 3 تريليون روبل (122.2 مليار دولار أميركي) بأسعار عام 2007، أو 4% من الناتج المحلي الإجمالي. التأمين بدلا من الخلق أموال خارج الميزانيةأو التمويل المباشر للقضاء على عواقب الكوارث والحوادث وغيرها من الأحداث التي من صنع الإنسان أو الطبيعية - هذه هي الطريقة الوحيدة لتخفيف العبء على كاهلنا. المالية العامةمع تحسين كفاءة إدارة المخاطر.

في المستقبل، يجب أن يصبح التأمين الطوعي أساس سوق التأمين الروسي. من الضروري مراجعة مبادئ تشغيل أنواع التأمين الإلزامي الحالية لصالح آليات السوق، وينبغي أن يتضاءل تدريجياً دور أنواع التأمين الإلزامي في تطوير سوق التأمين الروسي. يجب ألا تتجاوز حصة أنواع التأمين الإلزامي من إجمالي أقساط التأمين بحلول عام 2020 25%. ومع ذلك، هذا لا يعني أنه يجب علينا الآن التخلي تماما عن الأنواع الإلزامية الجديدة. على سبيل المثال، تأمين مسؤولية المشغل على وجه التحديد أشياء خطيرةأو بعض أنواع تأمين المسؤولية الأخرى - هذه هي الحالات التي يكون فيها التأمين الإلزامي مناسبًا. في المرحلة الأولى، ستصبح هذه الأنواع محركًا للتنمية، ومن ثم ستكون هناك حاجة إلى تغييرات وإصلاحات لزيادة الكفاءة. وبطبيعة الحال، يعد التأمين المحتسب، بسبب مرونته الأكبر، وسيلة أكثر فعالية لضمان حماية مصالح الأطراف الثالثة مقارنة بالأطراف الخاضعة للتنظيم القانوني. أنواع إلزاميةتأمين. إن استبدال الترخيص وإصدار الشهادات للمنتجات بأنواع التأمين المحسوبة سيؤدي أيضًا إلى حل مشكلة تحسين جودة العمل والخدمات. هنا القضية الأكثر أهمية هي دراسة حساب التعريفة والشروط، حتى لا تكرر أخطاء نظام OSAGO.

الدور المتزايد للتأمين كشرط ضروري الأداء الطبيعييجب أن يكون الاقتصاد الروسي بأكمله مصحوبًا بمتطلبات متزايدة لموثوقية وشفافية شركات التأمين الروسية. يجب أن يتم تقييم مستوى كفاية الأموال الخاصة بشركات التأمين على أساس مبادئ الملاءة المالية II التي وضعتها الرابطة الدوليةسلطات الإشراف على التأمين. بالإضافة إلى ذلك، من الضروري إعداد وإدخال معايير إدارة المخاطر في ممارسة شركات التأمين، بما في ذلك التدقيق الاكتواري وعقد لجان الاستثمار عند وضع أموال احتياطيات التأمين (إدارة السوق، مخاطر الائتمان، مخاطر السيولة). ومن الضروري أيضًا، في غضون سنتين إلى ثلاث سنوات، إدخال متطلبات إعداد التقارير بموجب المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية وتوسيع متطلباتها الاستقرار الماليوتقييمات الموثوقية في متطلبات المناقصات والاعتمادات.

يجب أن تتم المنافسة بين اللاعبين في سوق التأمين في المقام الأول بطرق غير سعرية، ويحتاج السوق إلى التخلص من الإغراق وعمولات الوكالات المتضخمة والعمولات. يعتمد الكثير على الشركات نفسها. ويمكن لـ FAS بدورها أن تكافح بشكل أكثر نشاطًا مثل هذه المظاهر للمنافسة غير العادلة، وعلى العكس من ذلك، تخفف موقفها إلى حد ما فيما يتعلق بالاتفاقيات بين شركات التأمين والبنوك.

يمكن تعريف التأمين على أنه مجموعة من علاقات إعادة التوزيع لدائرة مغلقة من المشاركين فيما يتعلق بتكوين صندوق تأمين لغرض خاص على حساب مساهماتهم، يهدف إلى التعويض عن الأضرار المحتملة التي قد تلحق بممتلكات الكيانات القانونية والأفراد، كما وكذلك تقديم الدعم المادي للمواطنين في حالة حدوث أحداث معينة في حياتهم.

في البلدان ذات اقتصادات السوق المتقدمة، يلعب التأمين دورا هاما ومتعدد الأوجه. وفي هذا الصدد يمكن تمييز أربع وظائف للتأمين: الوظيفة التعويضية، والاجتماعية، والاستثمارية، والوقائية.

إن العلاقات الاقتصادية والاجتماعية في المجتمع ككل، ضمن كيان تجاري واحد أو المواطن وأسرته، تواجه مخاطر مختلفة من حيث درجة واتساع نطاق التأثير ومصادره وتدميره. تحدد المعايير المذكورة مسبقًا استخدام الأشكال المختلفة لتنظيم علاقات التأمين (أشكال التأمين). إن الجمع بين أشكال التأمين المختلفة من أجل إدارة المخاطر على مستوى الاقتصاد الكلي والجزئي يضمن سلامة نظام التأمين الوطني.

تتميز أعمال التأمين المحلية بعدد من السمات التي تميزها عن نظيراتها الأجنبية، ولذلك فإن مخططات التفاعل بين مؤسسات التأمين التي تم اختبارها في الخارج مع سوق الأوراق الماليةعادة ما يكون لها خصائصها الخاصة أو أنها ببساطة غائبة في روسيا.

في الوقت الحاضر، فإن وصول شركات التأمين الأجنبية، سواء من حيث إنشاء شركات تابعة في أراضي الاتحاد الروسي أو من حيث الحصول على أسهم في شركات التأمين الروسية القائمة، غير محدود عمليا. وفي المستقبل القريب سوف تصبح المشكلة أكثر إلحاحاً وسوف تتفاقم بشكل خاص مع انضمام روسيا إلى منظمة التجارة العالمية. إن "الهجوم" الأجنبي الضخم سوف يجبر مجتمع التأمين المحلي على اتباعه المعايير الدوليةالأعمال التجارية، بما في ذلك الأنشطة مع أدوات ماليةفي سوق الأوراق المالية.

إن انتقال اقتصاد الاتحاد الروسي من اقتصاد القيادة الإدارية إلى اقتصاد السوق يضمن زيادة كبيرة في دور التأمين في إعادة الإنتاج الاجتماعي، ويوسع بشكل كبير نطاق خدمات التأمين وتطوير بدائل للتأمين الحكومي . مع النظام الإداري القيادي لإدارة الاقتصاد الوطني، والدور المهيمن لملكية الدولة والمسؤولية الاقتصادية الضعيفة للمديرين والتجمعات العمالية عن سلامتها، لم يتمكن التأمين من الحصول على مكانه الصحيح في الاقتصاد الوطني للاتحاد الروسي والعلاقات العامة .

إن تطور علاقات السوق، عندما يبدأ منتج السلعة في التصرف على مسؤوليته الخاصة، وفقًا لخطته الخاصة ويتحمل المسؤولية عن ذلك، يزيد من دور التأمين وأهميته.

إن سوق التأمين في روسيا تنمو بسرعة ــ حيث تتزايد أقساط التأمين الحقيقية (باستثناء خطط توفير الضرائب، والتي لا تشكل تأميناً في واقع الأمر) سنوياً بمعدلات تتجاوز 30%. يمكن أن يؤدي النمو السريع لأقساط التأمين إلى الوهم السعيد بأنها ستستمر على حالها. وفي الوقت نفسه، لا يرى عدد كبير من شركات التأمين آفاقا طويلة الأجل لتنميتها، فهي تحل المشاكل قصيرة الأجل فقط، معلنة أن هدفها هو زيادة واسعة النطاق في أقساط التأمين وحصة السوق بسبب الإغراق والبيع على المدى المتوسط ​​لشركة أجنبية. مستثمر. يساهم انخفاض مستوى رسملة شركات التأمين الروسية وضعف سوق إعادة التأمين الوطني في اعتماد اقتصاد البلاد على الأسواق المالية العالمية والتحول التدريجي لشركات التأمين الروسية إلى وسطاء.

يحتاج اقتصاد الاتحاد الروسي إلى سوق تأمين وطني قوي، والذي من شأنه أن يتطور من خلال أنواع التأمين الطوعية والمنافسة غير السعرية، والتي سيكون أساس الاستقرار وديناميكياتها الناجحة هو رسملة كبيرة لشركات التأمين المحلية أكبر بعدة مرات من السوق الحالية. ولاية.

لضمان استمرارية الإنتاج والحفاظ على الاستقرار الاجتماعي في المجتمع، من الضروري تقليل مستوى التأمين غير الكافي للمخاطر في الاقتصاد.

في المستقبل، يجب أن يصبح التأمين الطوعي أساس سوق التأمين الروسي.

يجب أن يتبع إصلاح OSAGO مسار تحرير التعريفات: من خلال نقل وظائف تحديد تعريفات OSAGO منظمة التنظيم الذاتيالمشاركون في السوق (مع مراجعة سنوية للتعريفات) إلى الانتقال الكامل إلى آلية تكوين التعريفات القائمة على السوق. يجب حساب حدود المسؤولية بموجب OSAGO مع الأخذ في الاعتبار التكلفة الاقتصادية للمعيشة.

ياكوفليفا تي إيه، شيفتشينكو أو يو. تأمين. - م: خبير اقتصادي، 2004. - ص 14.

فوبلي ك. أساسيات الادخار التأميني. - م: - أنكيل، 2002. - س 24.

جورافليف يو.ن. القاموس المرجعي لمصطلحات التأمين وإعادة التأمين (الطبعة الثانية). - م: أنكيل، 2007. - س 131.

رازوموفسكايا يو إمكانيات شركات التأمين كمستثمرين مؤهلين // عاصمة البلاد. مجلة عن فرص الاستثمار في روسيا. – 03.10.2008. - #"#_ftnref10" name="_ftn10" title=""> يو. رازوموفسكايا. إمكانيات شركات التأمين كمستثمرين مؤهلين // عاصمة البلاد. مجلة عن فرص الاستثمار في روسيا. – 03.10.2008. - #"#_ftnref11" name="_ftn11" title=""> Razumovskaya Y. إمكانيات شركات التأمين كمستثمرين مؤهلين // عاصمة البلاد. مجلة عن فرص الاستثمار في روسيا. – 03.10.2008. - #"#_ftnref12" name="_ftn12" title=""> يو. رازوموفسكايا. إمكانيات شركات التأمين كمستثمرين مؤهلين // عاصمة البلاد. مجلة عن فرص الاستثمار في روسيا. – 03.10.2008. - #"#_ftnref13" name="_ftn13" title=""> يو. رازوموفسكايا. إمكانيات شركات التأمين كمستثمرين مؤهلين // عاصمة البلاد. مجلة عن فرص الاستثمار في روسيا. – 03.10.2008. - #"#_ftnref14" name="_ftn14" title=""> سيمينوفا وآخرون. أساسيات اقتصاديات التأمين. - م: "المالية والإحصاء"، 2006. - ص89.

يانين أ. بحثًا عن الربح // وكالة تصنيف الخبراء RA. - #"#_ftnref20" name="_ftn20" title=""> يانين أ. بحثًا عن الربح // وكالة تصنيف الخبراء RA. - #"#_ftnref21" name="_ftn21" title=""> يانين أ. بحثًا عن الربح // وكالة تصنيف الخبراء RA. - #"#_ftnref22" name="_ftn22" title=""> Samiev P., Yanin A. دورة جديدة في سوق التأمين // Expert. - 2008. - رقم 41. - #"#_ftnref23" name="_ftn23" title=""> المرجع نفسه.

Samiev P.، Yanin A. دورة جديدة لسوق التأمين // خبير. - 2008. - رقم 41. - #"#_ftnref25" name="_ftn25" title=""> المرجع نفسه.

Samiev P.، Yanin A. دورة جديدة لسوق التأمين // خبير. - 2008. - رقم 41. - #"#_ftnref27" name="_ftn27" title=""> المرجع نفسه.

تتوقع Grigoryeva E. "Rosgosstrakh" معدل نمو سوق التأمين في الفترة 2008-2009 عند مستوى 25-30٪ // خريطة العقارات في سانت بطرسبرغ. - 31.01.2008. - #"#_ftnref29" name="_ftn29" title=""> سينمو سوق التأمين في عام 2009 بنسبة 15-20% على الرغم من الأزمة // التأمين اليوم. - #"#_ftnref30" name="_ftn30" title=""> سينمو سوق التأمين في روسيا في عام 2009 بنسبة 15-20% على الرغم من الأزمة // UNIAN – أخبار التأمين. - #"#_ftnref31" name="_ftn31" title=""> Samiev P., Yanin A. دورة جديدة في سوق التأمين // Expert. - 2008. - رقم 41. - #"#_ftnref32" name="_ftn32" title=""> Samiev P., Yanin A. دورة جديدة في سوق التأمين // Expert. - 2008. - رقم 41. - #"#_ftnref33" name="_ftn33" title=""> المرجع نفسه.

Samiev P.، Yanin A. دورة جديدة لسوق التأمين // خبير. - 2008. - رقم 41. - http://www.expert.ru/printissues/expert/2008/41/novuy_kurs/. – تم الوصول إليه في 20/10/2008.

التدريس

هل تحتاج إلى مساعدة في تعلم موضوع ما؟

سيقوم خبراؤنا بتقديم المشورة أو تقديم خدمات تعليمية حول الموضوعات التي تهمك.
تقديم الطلبمع الإشارة إلى الموضوع الآن للتعرف على إمكانية الحصول على استشارة.

مقدمة

التأمين له تاريخ طويل وينتمي إلى فئات أساسية مثل المال والائتمان والضرائب. يعد التأمين اليوم وسيلة للتعويض عن الأضرار التي لحقت بمالك الأصول المادية نتيجة للكوارث الطبيعية والحوادث والحرائق والزلازل والسرقة وما إلى ذلك. تعطل هذه الأحداث المسار الطبيعي لحياة الإنسان وتتميز بأنها مفاجئة وغير متوقعة.

بطبيعة الحال، أي مالك، أي شخص مهتم بضمان سلامة ممتلكاته وحياته وصحته ويرغب في أن يكون قادرًا على التعويض عن الأضرار الناجمة في حالة وقوع حدث مؤمن عليه. وهذه المصلحة هي الأساس الذاتي لنشوء التأمين.

موضوع العمل هو الظواهر والعمليات في المجتمع الحديث المرتبطة بالمخاطر.

موضوع العمل هو مميزات التأمين كعنصر من عناصر تقليل المخاطر.

الغرض من العمل هو دراسة دور التأمين في المجتمع الحديث.

مهام العمل:

خصائص مفهوم مصطلح "التأمين" و"جوهر التأمين"؛

عرض لتاريخ ظهور التأمين.

وصف وظيفة ودور التأمين كفئة اقتصادية؛

دراسة دور التأمين في تنظيم العلاقات الاجتماعية والاقتصادية في الاتحاد الروسي؛

وصف دور التأمين في تكوين رأس المال الاستثماري في الاتحاد الروسي؛

دراسة دور التأمين في تنمية الاقتصاد الوطني للاتحاد الروسي؛

تقييم تطور سوق التأمين الحديث في الاتحاد الروسي؛

وصف الصعوبات وآفاق تطوير أعمال التأمين في الاتحاد الروسي؛

اقتراح تدابير لتحسين التأمين في الترددات اللاسلكية.

كان الأساس المنهجي للدراسة هو أعمال ن.ر. أجيفا، أ.أ. ألكسندروفا، ك.ج. فوبلوغو، إس.ك. Kazantseva، P. Samieva، A. Yanina، L.I. ريتمان، ف.ف. شاخوفا، ت. ياكوفليفا، O.Yu. شيفتشينكو.

كان الأساس التجريبي للدراسة هو البيانات المتعلقة بحالة وآفاق تطوير التأمين في الاقتصاد الروسي، على وجه الخصوص، نتائج تطور سوق التأمين الروسي في عام 2007، البيانات الواردة في الدراسة التي أجراها ب. ساميف و أ. يانين يتحدث عن آفاق تطوير سوق التأمين.

يستخدم البحث أعمال العلماء والمؤلفين المحليين في مجال التأمين: ن.ر. أجيفا، أ.أ. ألكسندروفا، ك.ج. فوبلوغو، يو.ن. جورافليفا ، إس.ك. Kazantseva، P. Samieva، A. Yanina، E.V. كولومينا، ف. شاخوفا، إل. ريتمان، ت.أ. ياكوفليفا، O.Yu. شيفتشينكو.

الفصل الأول: مفهوم دور فئة التأمين في نظرية التأمين

1.1 مفهوم مصطلح "التأمين" و"جوهر التأمين"

يمكن تمثيل عملية ظهور الاهتمام بالتأمين بشكل تخطيطي على النحو التالي (الشكل 1.1).

يمكن لأي شخص أن يحمي نفسه وممتلكاته من خلال تكوين الأسهم والاحتياطيات بشكل أو بآخر. ولكن من أجل ضمان نفس مستوى المعيشة أو، على سبيل المثال، الإنتاج بنفس الحجم بعد بداية بعض الأحداث السلبية (على سبيل المثال، حريق)، يجب أن تكون هذه المخزونات والاحتياطيات معادلة من حيث الحجم لما هو قيد الاستخدام، في إنتاج. في هذه الحالة، لا يمكن إلا أن تنشأ فكرة توحيد الأطراف المعنية من أجل التوزيع التضامني للأضرار - التعويض عن الخسائر التي لحقت بضحية واحدة أو عدة ضحايا من خلال الجهود المشتركة. علاوة على ذلك، تظهر تجربة الحياة أن عدد ضحايا الكوارث الطبيعية والحوادث والسرقات هو دائما أقل من عدد أولئك الذين يخشون بداية الأحداث السلبية. وهذا يؤكد مرة أخرى مدى ربحية التوزيع المشترك للأضرار بين الأطراف المعنية. وكلما زاد عدد المشاركين في الجمعية، قلت حصة الأموال التي يجب على كل منهم تخصيصها لتعويض الخسائر التي لحقت بالضحية.

الشكل 1.1 - المتطلبات الذاتية لنشوء التأمين

يجب أن يقال أن التوزيع المشترك والمتعدد للأضرار يكون دائمًا مغلقًا، حيث لا يمكن الحصول على تعويض عن الخسائر إلا لعضو في جمعية الأشخاص المهتمين (الشكل 1.2).

1 - قسط التأمين،

2- دفع التأمين

الشكل 1.2 - مخطط التقييم التضامني للضرر

في المشاركة التضامنية المغلقة للأطراف المعنية في التعويض عن الأضرار الناجمة عن الأحداث السلبية لأعضاء الجمعية المتضررين هو المعنى الأصلي للتأمين. لقد كان التأمين في شكل تأمين متبادل، عندما يكون أعضاء الجمعية من حاملي وثائق التأمين وشركات التأمين، حيث تم تنفيذ التأمين في المراحل الأولى من تطوره. ولم يتم تشكيل صندوق التأمين في ذلك الوقت، كقاعدة عامة، وفي حالة وقوع أحداث سلبية، قدم أعضاء الجمعية المساعدة للضحايا بشكل مشترك. في سياق التطوير الإضافي للتأمين وتحويله إلى مجال عمل، تم استكمال العلامات الأولية الأولية للتأمين (وجود مصلحة تأمينية وتوزيع مشترك مغلق للأضرار بين الأطراف المعنية) بميزات محددة أخرى.

اليوم، يتم التأمين فقط فيما يتعلق بالأحداث المحتملة، أي. مثل هذه الأحداث التي من المستحيل معرفة ما إذا كانت ستحدث أم لا مسبقًا. الأحداث التي من المعروف مسبقًا أنها ستحدث بالتأكيد أو، على العكس من ذلك، لن تحدث أبدًا، ليست مؤمنة.

شركات التأمين، مع الأخذ في الاعتبار احتمالية وقوع حدث مؤمن عليه أو آخر، وكذلك بيانات عن عدد الأشياء المتضررة نتيجة لحدث مؤمن عليه، على متوسط ​​مبلغ الضرر، وبالتالي على متوسط ​​مبلغ المدفوعات تحديد مبلغ أقساط التأمين التي يدفعها حاملو وثائق التأمين. تُستخدم هذه الأقساط لتكوين أموال تأمين تستخدمها شركات التأمين لدفع التعويضات في حالة حدوث ضرر لمصالح الممتلكات المؤمن عليها لحاملي وثائق التأمين. لذلك فإن صندوق التأمين هو أداة التوزيع وإعادة توزيع الضرر بين شركات التأمين. لكن إعادة التوزيع تتم ليس فقط بين شركات التأمين. يمكن إعادة توزيع الضرر في الوقت المناسب. خلال فترات معينة أكثر هدوءا، يكون هناك عدد أقل من الأحداث المؤمن عليها، مما يسمح لشركة التأمين باحتجاز الأموال واستخدامها لدفع التعويضات في السنوات غير المواتية. لكن على أية حال، هناك عودة للأموال التي تحشدها شركات التأمين إلى صناديق التأمين. يتم إرجاع هذه الأموال، مطروحًا منها التكاليف العامة لشركات التأمين، إلى حاملي وثائق التأمين في شكل مدفوعات تأمين. ومع ذلك، يتم تنفيذ هذه الميزة لأنشطة التأمين بشكل مختلف في أنواع التأمين التراكمي والمحفوف بالمخاطر.

تشمل الأحداث التي يتم إبرام عقود التأمين بشأنها حاليًا ما يلي:

تلف أو تدمير ممتلكات المؤمن عليه؛

التسبب في ضرر لحياة وصحة المؤمن عليه؛

الضرر الذي يلحقه المؤمن له بممتلكات أو حياة وصحة طرف ثالث؛

البقاء على قيد الحياة حتى سن التقاعد؛

بقاء المؤمن له حتى الحدث أو السن المحدد في العقد.

يشير التأمين على المجموعات الثلاث الأولى من المخاطر إلى أنواع التأمين المحفوفة بالمخاطر. التأمين على فئتي الخطر الرابعة والخامسة تراكمي.

تعتمد جميع أنواع العلاقات التجارية على التكافؤ والالتزام بنقل البضائع أو الخدمات مقابل المال إلى المشتري. في التأمين، تتجلى هذه المبادئ على وجه التحديد. في أنواع التأمين قصيرة الأجل أو المحفوفة بالمخاطر، لا يجوز للمؤمن عليه، بعد دفع أقساط التأمين، الحصول على خدمات التأمين في شكل مدفوعات تأمين، إذا لم يحدث خلال فترة التأمين الحدث الذي تم إبرام العقد بشأنه. لا يتم إرجاع أقساط التأمين التي دفعها المؤمن له إلى المؤمن له. يتم تنفيذ ضمانات التأمين فقط لشركات التأمين المتضررة. على سبيل المثال، يمكن التأمين على 10000 شخص في شركة تأمين خلال عام واحد، ولن يحصل فعلياً على خدمة التأمين سوى 50 شخصاً فقط، علاوة على ذلك، فإن المؤمن عليه، بعد أن دفع على سبيل المثال 5% من مبلغ التأمين عند إبرام العقد ، يمكن أن يحصل على تعويض بمبلغ 100٪ من قيمة الممتلكات المؤمن عليها عند وقوع حدث مؤمن عليه، أي. في أنواع المخاطر من التأمين في العلاقة بين المؤمن له وشركة التأمين لا يوجد تكافؤ فردي.

معادلة التأمين في هذه الحالة هي أن جميع أقساط التأمين (مطروحًا منها التكاليف العامة لشركة التأمين) المستلمة من العملاء لفترة التعريفة (على سبيل المثال، 5 سنوات) سيتم دفعها خلال هذه الفترة، ولكن فقط لحاملي وثائق التأمين المتأثرين. يعتمد التأمين ضد المخاطر على التوزيع التضامني للأضرار.

في أنواع التأمين التراكمي الأطول، تكون العلاقة بين المؤمن له وشركة التأمين متكافئة دائمًا. في هذه الحالة، سيحصل حامل البوليصة بالتأكيد على دفعة تأمين بشكل أو بآخر، وتلتزم شركة التأمين بالتأكد من تراكم المبلغ المناسب لكل عقد مبرم. ويمكن تشكيلها، أولاً، من خلال تلقي المساهمات المناسبة من شركات التأمين، وثانياً، من خلال استثمار الأموال الواردة في المجالات التي تحددها الدولة. المال "العامل" سيجلب الدخل، مما سيسمح لشركة التأمين بتقليل حجم مساهمات شركات التأمين بهذا المبلغ.

وبالتالي، يمكن تعريف التأمين على أنه مجموعة من علاقات إعادة التوزيع لدائرة مغلقة من المشاركين فيما يتعلق بتكوين صندوق تأمين مستهدف على حساب مساهماتهم، يهدف إلى التعويض عن الأضرار المحتملة لممتلكات الكيانات القانونية والأفراد، كما وكذلك تقديم الدعم المادي للمواطنين في حالة حدوث أحداث معينة في حياتهم.

1.2 تاريخ التأمين

ظهرت العلامات الأولى للتأمين في العصور القديمة. وهكذا، وفقا للمصادر التي وصلت إلينا، كانت هناك اتفاقيات في مجتمع مالك العبيد، وكان جوهرها هو تشتيت خطر الضرر المحتمل بين جميع الأطراف المعنية عندما تتعرض مصالح الملكية المشتركة للعديد من الناس للخطر. في الشرق الأوسط، منذ ألفي عام قبل الميلاد، في عصر الملك البابلي حمورابي، أبرم أعضاء قافلة تجارية اتفاقيات فيما بينهم للتعويض المشترك عن الخسائر التي لحقت بأحدهم في الطريق، من سرقة أو سرقة أو فقدان البضائع. وأبرمت اتفاقيات مماثلة في فلسطين وسوريا في حالة الوفاة أو تمزيق الحيوانات المفترسة أو سرقة أو فقدان حمار من أحد المشاركين في القافلة. في مجال الشحن التجاري، تم إبرام اتفاقيات بشأن التوزيع المتبادل للخسائر الناجمة عن حطام السفن والمخاطر البحرية الأخرى بين شركات بناء السفن التجارية في دول شمال الخليج الفارسي وفينيقيا واليونان القديمة. .

تتميز هذه الحالات وغيرها من الحالات المشابهة بميزة واحدة: لا توجد أقساط تأمين يدفعها المشاركون بانتظام في مثل هذه الاتفاقيات. ولا يتعهد الأخير إلا بالالتزام بتعويض الأضرار التي لحقت بالضحية، بعد حدوثها، عن طريق جمع خاص للأموال بين جميع الأشخاص المشاركين في الاتفاق. مثل هذا التنظيم للحماية التأمينية، والذي يتمثل في الالتزام بالتعويض عن الخسائر ليس من صندوق التأمين المشكل مسبقًا، ولكن عن طريق التوزيع اللاحق لمبلغ الضرر الذي لحق بأحد المشاركين في الاتفاقية على جميع أعضائه، هو أقدم شكل من أشكال التأمين.

بعد ذلك، يبدأ بناء علاقات التأمين على أساس الاشتراكات المنتظمة التي يدفعها أطراف الاتفاقية، مما يؤدي إلى التراكم الأولي لصندوق نقدي يستخدم للتعويض عن الأضرار الناتجة. وبالتالي، هناك انتقال من التخطيط اللاحق للخسارة إلى نظام أقساط التأمين الدورية المحددة بحزم والتراكم الأولي لصندوق التأمين. ومع ذلك، فإن مثل هذا التحول يحدث تدريجيا ولفترة طويلة، يوجد كل من أنظمة الحماية التأمينية المذكورة أعلاه بالتوازي، ويكمل كل منهما الآخر، مع الأول - بشكل رئيسي في مجال التجارة، والثاني - بشكل رئيسي في مجال الحرف اليدوية. ومن السمات المميزة الأخرى لعلاقات التأمين التي كانت موجودة خلال هذه الفترة أنها تحمل سمات التأمين المتبادل، أي أن التغطية التأمينية تم تنفيذها من خلال منظمات الشركات المهنية التي تحمي المصالح العقارية لأعضائها. كان التأمين المتبادل أكثر تطوراً في روما القديمة، حيث كان يستخدم على نطاق واسع في مختلف النقابات العمالية والكليات.

يُشار إلى التأمين في العصور الوسطى عادةً باسم تأمين النقابة. في البداية، كان مشابهًا في طبيعته للتأمين في الكليات المهنية في مجتمع العبيد. وفي الوقت نفسه، مر بنفس مراحل التطور التي مر بها التأمين في العالم القديم تقريبًا: بدءًا من التخطيط اللاحق للأضرار التي لحقت بكل طرف على حدة في الاتفاقية، إلى نظام أقساط التأمين المحددة مسبقًا والمدفوعة بشكل دوري، والتي يمكن من خلالها تم تشكيل صندوق تأمين يستخدم للتعويض عن الخسائر التي تلحق بأطراف الاتفاقية. في الوقت نفسه، كان هناك تجسيد للحالات التي تم فيها سداد المدفوعات، وتم تحديد مبالغ هذه المدفوعات بشكل أكثر صرامة. على وجه الخصوص، في ذلك الوقت كان هناك تقسيم للتأمين على الممتلكات والشخصية. ويقدم التأمين على الممتلكات تعويضات عن الأضرار الناجمة عن الكوارث الطبيعية وغرق السفن والحرائق وفقدان الماشية والسرقة والسطو. التأمين الشخصي ينص على دفع مبالغ معينة في حالة المرض، وكذلك إصدار مستحقات الدفن والنفقة للأرامل والأيتام في حالة وفاة رب الأسرة.

وهكذا، اختلف التأمين في العصور الوسطى عن التأمين القديم في المقام الأول في قائمة أوسع وأكثر تحديدًا من الأحداث المؤمن عليها، والتي غطت العديد من مخاطر التأمين الكامنة في الممتلكات الحديثة والتأمين الشخصي. في مرحلة متأخرة من التطور، يفقد التأمين في العصور الوسطى طابعه المغلق، وغالبًا ما يصبح الأشخاص الغرباء عن شركة معينة مشاركين في صناديق التأمين. إلا أنه حتى خلال هذه الفترة لم يحدث بعد انفصال المؤمن عن المؤمن له، وبالتالي، على الرغم من بعض السمات الكامنة في التأمين في مختلف الظروف الاجتماعية والاقتصادية ومناطق العالم، فإن الشيء المشترك فيه خلال الفترة بأكملها قيد المراجعة هو أن أعضاء فريق معين قاموا بالتأمين على أنفسهم ولم يهدفوا إلى تحقيق الربح.

في ظل ظروف الإنتاج الرأسمالي، يكتسب التأمين طابعا تجاريا، وهدفه هو تحقيق الربح. ونتيجة لذلك تتحول التغطية التأمينية إلى منتج معين، يدر بيعه دخلاً، ويصبح نشاط التأمين أحد أنواع الأعمال. يمكن تقسيم تاريخ تطور التأمين في عصر الرأسمالية إلى ثلاث مراحل: الأولى - تبدأ في منتصف القرن الرابع عشر وتستمر حتى نهاية القرن السابع عشر؛ والثاني يغطي القرن الثامن عشر والنصف الأول من القرن التاسع عشر. الثالث - يبدأ في منتصف القرن التاسع عشر ويستمر حتى الوقت الحاضر.

المرحلة الأولى تتوافق مع فترة التراكم الأولي لرأس المال. ويتميز بظهور عقد التأمين. صدرت أول بوليصة تأمين، بحسب المؤرخين، عام 1347 لنقل البضائع من جنوة إلى جزيرة مايوركا. ومع ذلك، يتم إبرام العقود في هذه المرحلة، كقاعدة عامة، من قبل أشخاص غير متخصصين حصريا في أنشطة التأمين، وكذلك جمعيات التأمين المتبادل. ومن أنواع العمليات السائدة في هذا الوقت، النقل، وخاصة التأمين البحري. ويعتبر شمال إيطاليا المركز الأول لهذا التأمين. بعد ذلك بقليل، يظهر التأمين في إسبانيا، ومن النصف الثاني من القرن السادس عشر، ينتقل مركزه إلى الساحل الشمالي الغربي لأوروبا (إلى هولندا، ثم إلى ألمانيا). في القرن السابع عشر، شهد التأمين تطورًا كبيرًا في فرنسا.

وتتميز المرحلة الثانية بظهور وتطور شركات التأمين المتخصصة. وكان النذير الأول لشركة التأمين الحديثة هي شركة التأمين البحري التي تأسست عام 1668 في باريس، والتي سرعان ما تفككت. وفي عام 1720، تم إنشاء جمعيتين للتأمين البحري في إنجلترا. ثم تظهر شركات التأمين في بلدان أخرى: في إيطاليا (جنوة - 1741)، الدنمارك (1746)، السويد (1750)، إلخ. في ألمانيا، تم إنشاء أول شركات التأمين البحري في عام 1765 في هامبورغ وبرلين. منذ بداية القرن الثامن عشر، انتقلت الريادة في تطوير التأمين إلى إنجلترا، التي احتفظت بها في القرن التاسع عشر. .

منذ نهاية القرن السابع عشر، حدثت تغييرات في أنواع التأمين. لم يعد التأمين البحري هو النوع الوحيد من التأمين الذي تطور. وتتزايد أهمية الحصول على التأمين ضد الحرائق، على وجه الخصوص، والذي كان الدافع وراء تطويره هو حريق لندن عام 1666، الذي استمر أربعة أيام ودمر 13200 منزل. بعده، تم إنشاء "مكتب الإطفاء" في لندن، والذي كان يعمل في تأمين المنازل والهياكل الأخرى، والذي بدأ في إجراء عمليات التأمين منذ عام 1681. وفي منتصف القرن الثامن عشر، ظهر التأمين على الحياة أيضًا في إنجلترا. وفي نهاية القرن الثامن عشر ظهر التأمين الزراعي. علاوة على ذلك، تعتبر فرنسا موطن التأمين ضد البرد، وتعتبر ألمانيا موطن التأمين ضد خسائر الماشية. مع تطور إنتاج الآلات في منتصف القرن التاسع عشر، ظهر التأمين ضد الحوادث أولاً في بريطانيا العظمى، ثم في ألمانيا ودول أخرى. في عام 1825، ظهر تأمين المسؤولية المدنية في فرنسا.

وفي المرحلة الثالثة من التطور، يصبح التأمين شكلاً من أشكال الأعمال التجارية الكبيرة. بدأت هذه المرحلة بتوحيد هيئات التأمين وإنشاء تكتلات واهتمامات التأمين. تم إنشاء واحدة من أولى كارتلات التأمين الدولية الكبرى في برلين عام 1874. وتضمنت 16 شركة تأمين من دول مختلفة (النمسا وروسيا والسويد وغيرها). لكن عملية إنشاء جمعيات احتكارية كبيرة أصبحت واضحة بشكل خاص بعد الحرب العالمية الأولى. بحلول أوائل عشرينيات القرن العشرين، أصبح التأمين يُنظر إليه على أنه أحد أكثر مجالات الأعمال ربحية. ومنذ ذلك الحين، أصبحت واحدة من المجالات الرائدة في الاقتصاد، والتي ركزت رأس مال كبير.

السمات الرئيسية التي تميز تكوين وتطوير السوق الحديث لخدمات التأمين هي: 1) توحيد وزيادة حجم رأس مال وأصول مؤسسات التأمين. 2) زيادة كبيرة في حجم عمليات التأمين. 3) مجموعة متنوعة من أنواع التأمين. 4) إجراء عمليات التأمين الإلزامي؛ 5) تطوير عمليات إعادة التأمين. 6) إنشاء نظام متطور لوسطاء التأمين؛ 7) تطوير نظام إشراف الدولة على أنشطة منظمات التأمين؛ 8) تحول شركات التأمين إلى أكبر المستثمرين، ومراكمة ووضع جزء كبير من الموارد المالية؛ 9) ظهور التأمين خارج الحدود الوطنية واكتسابه طابعا دوليا وكنتيجة طبيعية لهذه العملية عولمة سوق التأمين.

1.3 وظائف ودور التأمين كفئة اقتصادية

في البلدان ذات اقتصادات السوق المتقدمة، يلعب التأمين دورا هاما ومتعدد الأوجه. وفقًا لـ Yu.A. سبليتوخوف وإ.ف. ديوجيكوف، في هذا الصدد، يمكن تمييز أربع وظائف للتأمين: وظيفة التعويض، والوظيفة الاجتماعية، والاستثمارية، والوقائية. .

يرى مؤلفون آخرون (على سبيل المثال، T. A. Yakovleva وO.Yu. Shevchenko) أن هناك ثلاث وظائف رئيسية للتأمين: الوقائية، والادخار (وفقًا للمؤلف، يمكن ربط هذه الوظيفة بالوظيفة الاجتماعية)، والمخاطر (الخسارة) وظيفة التعويض) . بالإضافة إلى هذه الوظائف، يشير هؤلاء المؤلفون إلى أنه في عدد من الأعمال الأخرى تم إبراز وظائف التأمين مثل السيطرة والائتمان والاستثمار.

من خلال آلية التأمين يتم تعويض نسبة كبيرة من الخسائر المتكبدة نتيجة الحرائق والكوارث الطبيعية والكوارث التي من صنع الإنسان وغيرها من الأحداث العشوائية ذات الطبيعة غير المواتية. وبالتالي فإن التأمين يؤدي وظيفة التعويض عن الخسائر.

عادة ما يتم استخدام التعويضات التي يتم الحصول عليها من شركات التأمين لاستعادة (وتحديث) الأصول المادية المفقودة والمتضررة (وباستخدام أموال إضافية من شركات التأمين، مما يساهم في نهاية المطاف في النمو الاقتصادي).

يستخدم التأمين على نطاق واسع لحل المشاكل الاجتماعية للمجتمع، أي أنه يؤدي وظيفة اجتماعية. ويتجلى هذا الدور للتأمين في عدة جوانب. بادئ ذي بدء، تقدم مؤسسات التأمين مساعدة كبيرة للمؤمن عليه في حالة العجز والعجز بسبب الحوادث والأمراض. وتقوم شركات التأمين بتمويل علاج الضحايا وإعادة تأهيلهم وتعويضهم عن الدخل المفقود. في حالة وفاة المؤمن عليه، يحصل أقاربه على أموال تسمح بعدم خفض مستوى المعيشة المحقق. كما تساهم دفعات التعويض للمواطنين عن الممتلكات المفقودة أو المتضررة في الحفاظ على مستوى الرفاهية المادية التي حققوها. وبالتالي فإن التأمين يلعب دور عامل استقرار في مستوى معيشة المواطنين.

وفي السنوات الأخيرة، زاد دور التأمين في توفير المعاشات التقاعدية بشكل ملحوظ. أدى انخفاض معدل المواليد وزيادة متوسط ​​العمر المتوقع في البلدان المتقدمة إلى انخفاض عدد السكان العاملين وزيادة عدد المتقاعدين. تواجه العديد من الدول صعوبات في تنفيذ برامج التقاعد العامة القائمة على مبدأ التوزيع. إن الإنفاق العام على معاشات التقاعد مرتفع للغاية بالفعل، ومن المستحيل ببساطة تحقيق المزيد من النمو. في الوضع الراهن، فإن عقود التأمين التقاعدي المبرمة على نفقة المواطنين أو أصحاب العمل، من جهة، تزيد من المستوى المعيشي لأصحاب المعاشات، ومن جهة أخرى، تخفف العبء المالي على الدولة .

علاوة على ذلك، يساهم التأمين في تحقيق الاحتياجات الادخارية للسكان. لا يمكن للمواطنين تغطية العديد من النفقات الكبيرة (على سبيل المثال، تلك المرتبطة بشراء مسكن أو سيارة أو تكاليف التعليم) على حساب دخلهم الحالي، لذلك يحتاجون إلى توفير المال. إحدى طرق تنظيم هذه المدخرات هي إبرام عقود التأمين على الحياة. بالإضافة إلى ذلك، فإن منظمات التأمين هي أصحاب العمل، مما يحل مشكلة البطالة. في البلدان التي لديها سوق تأمين متطور، يوظف التأمين ما يصل إلى 1٪ من السكان الأصحاء.

بمساعدة التأمين، يتم تعبئة المدخرات لتنمية الاقتصاد الوطني. وبالتالي فإن التأمين يؤدي وظيفة الاستثمار. ومن المعروف أن البلدان التي تمكنت من توفير المزيد من المال تميل إلى النمو بشكل أسرع. على عكس البنوك التجارية، التي تتخصص في جذب الأموال لفترة قصيرة، فإن منظمات التأمين (خاصة شركات التأمين على الحياة) لديها أموال تتلقاها على شكل أقساط تأمين لفترة طويلة (10 سنوات أو أكثر). وفي هذا الصدد، تعتبر شركات التأمين أكبر المستثمرين في البلدان المتقدمة اقتصاديا. إن التدفق المستقر للأموال والالتزامات طويلة الأجل لمنظمات التأمين جعلتها مصدرًا مثاليًا "للأموال الطويلة" للشركات والحكومة.

بمساعدة التأمين، يتم تقليل احتمالية وقوع أحداث سلبية مختلفة وتقليل الخسائر الناجمة عن ظهور مثل هذه الأحداث، وبالتالي يؤدي التأمين وظيفة وقائية. تتجلى وظيفة التأمين هذه في جانبين.

أولا، جزء من المساهمات الواردة بموجب عقود التأمين، توجه منظمات التأمين إلى تكوين احتياطيات خاصة للتدابير الوقائية. وتستخدم الأموال من هذه الاحتياطيات لتمويل التدابير الرامية إلى منع الحوادث والحرائق والكوارث الطبيعية والحوادث والأمراض.

ثانيا، تتجلى الوظيفة الوقائية للتأمين في حقيقة أن مؤسسات التأمين تطلب من عملائها اتخاذ تدابير معينة بأنفسهم تهدف إلى تقليل احتمالية وقوع الأحداث التي يتم إبرام عقود التأمين منها.

الفصل الثاني دور التأمين في التنمية الاجتماعية والاقتصادية في روسيا

2.1 دور التأمين في تنظيم العلاقات الاجتماعية والاقتصادية في الاتحاد الروسي

يُفهم شكل تنظيم علاقات التأمين على أنه الشروط التنظيمية والقانونية التي تضعها الدولة لإدارة المخاطر ذات النطاقات المختلفة والدمار والأهمية الاجتماعية. وتشمل هذه الشروط بموجب القانون الوطني ما يلي:

الإبرام الإلزامي أو الطوعي لعقود التأمين؛

تغطية التأمين؛

تحديد شروط التأمين وتعريفات التأمين؛

قائمة الأحداث المؤمن عليها، والتي عند حدوثها يكون هناك التزام بدفع مبلغ التأمين؛

تعيين جهة خاصة تتولى إجراء التأمين أو منح المؤمن له حق اختيار الجهات من بين الجهات الحاصلة على إذن من الدولة للقيام بعمليات التأمين.

بناءً على المعايير المختارة، من الممكن إثبات النظام التالي لأشكال تنظيم علاقات التأمين في الاقتصاد الوطني (الشكل 2.1).

الشكل 2.1 - مخطط شكل تنظيم علاقات التأمين

دعونا نفكر بالتفصيل في السمات المميزة لكل شكل من الأشكال المختارة لتنظيم علاقات التأمين:

(1) التأمين الاجتماعي الإلزامي - هو شكل من أشكال التأمين المتعلق بإدارة المخاطر الاجتماعية والديموغرافية الاقتصادية الكلية في المجتمع.

(2) التأمين الاجتماعي الطوعي – أحد أشكال التأمين المنصوص عليه في المادة. 39 من دستور الاتحاد الروسي (حتى الآن، لم يؤخذ هذا النوع من التأمين في الاعتبار في التصنيفات العلمية).

المعيار الشائع للتمييز بين أشكال التأمين الاجتماعي المذكورة أعلاه هو استخدامها فيما يتعلق بإدارة المخاطر الاجتماعية. ووفقاً للفقرة 7 من المبادئ التوجيهية الواردة في توصيات منظمة العمل الدولية، فإن هذه المخاطر الاجتماعية القياسية هي: المرض، والأمومة، والإعاقة، والشيخوخة، ووفاة العائل، والبطالة، والنفقات الناجمة عن حالات الطوارئ، والإصابات الصناعية.

(3) التأمين الإلزامي غير الاجتماعي – هو شكل من أشكال التأمين المتعلق بإدارة المخاطر الاجتماعية الاقتصادية الكلية في مجالات معينة من الحياة العامة.

باستخدام هذا الشكل من تنظيم علاقات التأمين، فإن الدولة، التي تحدد التزام وشمولية التأمين لفئات معينة من المواطنين أو الكيانات التجارية، وتحدد الشروط الأساسية للتأمين وأسباب دفع مبالغ التأمين، تفرض مع ذلك تنظيم علاقات التأمين على مجموعة واسعة من منظمات التأمين التي تلبي المتطلبات التي أنشأتها الدولة أيضًا (على وجه الخصوص، تراخيص الحق في إجراء نوع معين من التأمين الإلزامي).

في الاتحاد الروسي، قائمة أنواع التأمين الإلزامي واسعة جدًا - أكثر من 40 قانونًا وقانونًا تشريعيًا اتحاديًا ينص بشكل أو بآخر على التزام أنواع معينة من التأمين، وأهمها التأمين الإلزامي للأفراد العسكريين، التأمين الإلزامي لموظفي الخدمة المدنية في أداء الواجبات الرسمية، التأمين الإلزامي للقضاة، التأمين الإلزامي "للمسؤولية المهنية في تنفيذ أنشطة التوثيق، التأمين الشخصي الإلزامي للركاب.

(4) التأمين الطوعي، بخلاف التأمين الاجتماعي، هو شكل من أشكال إدارة مخاطر الاقتصاد الجزئي الكامنة في الأنشطة الاقتصادية للكيانات التجارية الفردية، وكذلك أنشطة وحياة المواطنين في المجتمع.

التطوع في التأمين يعني أنه على أساس انتقال الخطر من المؤمن له إلى المؤمن وفقا لشروط عقد التأمين، فإنه يتم على أساس إرادة الأطراف الحرة واتفاقهم الكامل على الشروط الأساسية للتأمين. عقد التأمين.

2.2 دور التأمين في تكوين رأس المال الاستثماري في الاتحاد الروسي

وفي الاقتصاد العالمي، تعد شركات التأمين من بين أكبر المستثمرين الجماعيين وتتخذ موقفا استثماريا نشطا. يعتمد هذا النوع من النشاط بشكل مباشر على ديناميكيات سوق التأمين ككل. إذا كانت إيجابية، فإن قطاع خدمات التأمين يتراكم كمية هائلة من الموارد، والنشاط الاستثماري لشركات التأمين يسمح بتخفيف العبء على ميزانية الدولة (برامج التقاعد الخاصة)، ويجعل شركات التأمين مصدرا للموارد طويلة الأجل.

في روسيا، هناك تطور واسع النطاق لصناعة التأمين. وتتجه الشركات بشكل أساسي نحو تحقيق الربح من عملائها من خلال تضخيم التعريفات وتشديد شروط مدفوعات التأمين، بدلاً من الاستثمار في استخدام مواردها الخاصة. وفي الوقت نفسه، في الممارسة العالمية، يعتبر النشاط الاستثماري أهم مصدر دخل لشركات التأمين، بعد التأمين. .

ومع ذلك، على مدى السنوات القليلة الماضية، شارك الاتحاد الروسي بنشاط في العمليات التجارية العالمية، الأمر الذي سيجبر سوق التأمين، ولا سيما شركات التأمين، كمستثمرين، على أن يصبحوا أكثر نشاطا.

وكان آخر الابتكارات هو إدراج مؤسسات التأمين في قائمة المستثمرين المؤهلين بموجب القانون، وبالتالي السماح لها بالاستثمار في الأوراق المالية ذات التداول المحدود. من المحتمل أن تكون هذه الأصول مربحة للغاية، لكن الاستثمار فيها يرتبط بمخاطر عالية. .

وبموجب القانون الروسي، يمكن لشركات التأمين وضع أموالها واحتياطيات التأمين الخاصة بها. تسود حصة الأموال المقترضة إلى حد كبير على حصتها، لذلك من المثير للاهتمام النظر في استثمار احتياطيات التأمين. يتم تنظيم عملية استثمار الأموال التي تم جذبها من خلال قواعد وضع أموال احتياطي التأمين من قبل شركات التأمين.

ويجب أن تستوفي الأصول المقبولة لتغطية احتياطيات التأمين شروط التنويع والسيولة والسداد والربحية الأخيرة فقط (وفقا للجهة التنظيمية). يجب أن تكون احتياطيات التأمين كافية للوفاء بالالتزامات بموجب عقود التأمين والتأمين المشترك وإعادة التأمين. ولذلك، وضع المشرع متطلبات صارمة لتكوينها وهيكلها.

ومع ذلك، تماشيًا مع الإصلاحات، وفي المقام الأول فيما يتعلق بالاعتراف بشركات التأمين كمستثمرين مؤهلين، يتم فتح فرص جديدة أمامهم.

من المحتمل أن تؤثر الآفاق الجديدة على قائمة الأصول المتاحة للاستثمار والقيود المفروضة عليها (الهيكل).

على الرغم من أن تكوين الأصول المخصصة لتغطية احتياطيات التأمين يتضمن أدوات غير متاحة، على سبيل المثال، لصناديق التقاعد غير الحكومية، إلا أنه يحتاج إلى التوسع.

بادئ ذي بدء، يتعلق هذا بإدراج أسهم صناديق الاستثمار المشتركة المغلقة في قائمة الأصول. سيسمح تصميم صندوق مشترك مغلق بالاستثمار المربح بشكل غير مباشر في:

العقارات؛

مشاريع المغامرة؛

القطاع الحقيقي للاقتصاد؛

في الممارسة الأجنبية، يعد الاستثمار في الأصول المقومة بأقل من قيمتها أمرًا شائعًا. ونظرًا للخبرة الأجنبية، فمن المحتمل أن تكون هناك فرصة للاستثمار في الصناديق التي تستثمر في أسهم الشركات ذات رأس المال الصغير والمتوسطة التي تستعد لإجراء طرح عام أولي لأسهمها (ما قبل الاكتتاب العام). ويبدو أنه سيتم استخدام آلية صناديق الاستثمار المغلقة (فئات جديدة من الصناديق في سوق الاستثمار الجماعي الروسي).

بالطبع، للاستثمار في مشاريع طويلة الأجل، تحتاج إلى أموال "طويلة"، وبالتالي فإن أولوية إدراج صناديق الاستثمار المشتركة المغلقة في قائمة الأصول المتاحة لاستثمار احتياطيات التأمين ممكنة فيما يتعلق باحتياطيات التأمين على الحياة.

عند تنفيذ الإصلاحات، تؤخذ ظروف السوق الحديثة في الاعتبار دائمًا. في بيئة غير مستقرة، تجذب الأدوات التي تسمح لك بالتحوط من المخاطر الانتباه. نظراً لمؤهلات المستثمرين، يجوز إدراج الأدوات المالية المشتقة (المشتقات) في "قائمة الاستثمار".

يمكن لشركات التأمين أن تستثمر بشكل مباشر في الأوراق المالية والمعادن الثمينة والعقارات. وفيما يتعلق بقائمة الأدوات المقدمة، فإن هيكلة الأصول تجتذب اهتماما خاصا.

إذا قارنا هيكل الأصول المقبولة لتغطية احتياطيات التأمين لشركات التأمين الروسية والأجنبية، يمكن ملاحظة أن الحصة الرئيسية في أصول شركات التأمين الروسية تشغلها فواتير البنوك والودائع وحصص معيدي التأمين في الاحتياطيات والأوراق المالية الحكومية ; بينما تستثمر شركات التأمين الأجنبية في السندات والأسهم، مما يوفر تدفقًا لموارد الاستثمار إلى الاقتصاد وكسب الدخل.

وبطبيعة الحال، من أجل زيادة حدود الاستثمار، من الضروري التنبؤ بوضوح بالطلب على الموارد المستثمرة. بادئ ذي بدء، مثل هذا الحساب ممكن مع احتياطيات التأمين على الحياة طويلة الأجل.

ومن المرجح أن يكون هناك انخفاض في القيود المفروضة على الاستثمار في وحدات صناديق الاستثمار المشتركة، وعلى الاستثمارات المباشرة في سوق العقارات (وهي أقل تقلبا مقارنة بسوق الأوراق المالية)، وفي المعادن الثمينة، والأوراق المالية المدعومة بالرهن العقاري.

يمكن لشركة التأمين أن تقوم بإيداع أموال احتياطيات التأمين بشكل مستقل، وكذلك عن طريق تحويل جزء من الأموال (ما يصل إلى 20٪ من القيمة الإجمالية لاحتياطيات التأمين) إلى إدارة الثقة الفردية. وفي الوقت نفسه، لا توجد إمكانية لتحويل الأموال المخصصة للإدارة إلى غير المقيمين.

وبما أن النشاط الاستثماري ليس من الأعمال الأساسية لشركات التأمين، فمن المعقول تحديد حصة احتياطيات التأمين المتاحة للتحويل بأكثر من 20%. .

بالإضافة إلى ذلك، فإن الديناميكيات الإيجابية لسوق التأمين، ونتيجة لذلك، النشاط الاستثماري لشركات التأمين، تتطلب تطوير الاستشارات في هذا القطاع.

يهدف ناقل تطور الاقتصاد الروسي إلى تحفيز الأنشطة، خاصة كبار المستثمرين (المؤسسيين). لا يوجد فرق جوهري بين أنشطة المؤسسات الاستثمارية (البنوك وصناديق التقاعد غير الحكومية وشركات التأمين وغيرها) في مجال توظيف الأموال.

ومع ذلك، فإن متطلبات تخصيص الأموال متباينة، كما تختلف شدة الإصلاحات في هذه الصناعة. إن نشاط استثمار أموال احتياطيات التأمين له خصائصه الخاصة - ففترة الطلب على احتياطيات التأمين بخلاف التأمين على الحياة أقل قابلية للتنبؤ بها من، على سبيل المثال، الحاجة إلى دفع الأموال من صناديق التقاعد غير الحكومية. وتعترف وزارة المالية بالحاجة إلى إجراء إصلاحات لتزويد شركات التأمين بفرص استثمارية جديدة، لكنها تظل متحفظة بشأن التوقيت. وقد وفرت الهيئة التنظيمية، ممثلة بهيئة الأسواق المالية الفيدرالية، الأساس لمزيد من الإصلاحات من خلال إدراج شركات التأمين في قائمة المستثمرين المؤهلين بموجب القانون، ويظل تكثيف العملية في أيدي شركات التأمين نفسها .

2.3 دور التأمين في تنمية الاقتصاد الوطني للاتحاد الروسي

إن تطور علاقات السوق، عندما يبدأ منتج السلعة في التصرف على مسؤوليته الخاصة، وفقًا لخطته الخاصة ويتحمل المسؤولية عن ذلك، يزيد من دور التأمين وأهميته. في الوقت نفسه، إلى جانب الغرض التقليدي - توفير الحماية ضد الكوارث الطبيعية (الزلازل والفيضانات والعواصف، وما إلى ذلك)، والأحداث العشوائية ذات الطبيعة الفنية والتكنولوجية (الحرائق والحوادث والانفجارات، وما إلى ذلك) - الخسائر الناجمة عن مختلف أصبحت الظواهر الإجرامية موضوع التأمين بشكل متزايد (السرقة والسطو وسرقة المركبات وما إلى ذلك). لا تحتاج الشركات والمنظمات ذات أشكال الملكية المختلفة، التي تعمل كشركات تأمين، إلى تعويض عن الضرر، المعبر عنه في الخسارة أو الضرر الذي يلحق بالأصول الثابتة ورأس المال العامل فحسب، بل تحتاج أيضًا إلى تعويض عن الأرباح الضائعة أو التكاليف الإضافية الناجمة عن التوقف القسري للمؤسسات (التوقف غير المنتظم إمدادات المواد الخام، إعسار مشتري الجملة).

تؤثر التغييرات أيضًا على مجال الممتلكات والتأمين الشخصي للمواطنين، والذي يرتبط ارتباطًا مباشرًا بالمصالح الاقتصادية للسكان. نسبة عقود التأمين طويلة الأجل وقصيرة الأجل، والجمع بين شروط التأمين ضد المخاطر والاحترازية والادخارية، ومستوى الفائدة المصرفية على احتياطي المساهمات بموجب عقود التأمين على الحياة، مع مراعاة اتجاهات الأسعار وتنفيذ إجراءات مكافحة التدابير التضخمية مع الانتقال إلى اقتصاد السوق تصبح حتما موضوع بوليصة التأمين. ويتزايد المعروض من خدمات التأمين. هناك تشكيل تدريجي لسوق التأمين. تعطى الأولوية لأنواع التأمين الطوعي، على الرغم من أنه في بعض المناطق يتم الاحتفاظ بالتأمين الإلزامي أو حتى إدخاله (على سبيل المثال، التأمين الطبي والعسكري ضد الحوادث، وما إلى ذلك) .

في اقتصاد السوق للاتحاد الروسي في مرحلة تكوينه، يعمل التأمين، من ناحية، كوسيلة لحماية الأعمال ورفاهية الناس، ومن ناحية أخرى، كنوع من النشاط المدر للدخل . مصادر ربح مؤسسة التأمين هي الدخل من أنشطة التأمين، ومن استثمارات الأموال المجانية مؤقتًا في مجالات الإنتاج وغير الإنتاج، وحصص المؤسسات، والودائع المصرفية، والأوراق المالية، وما إلى ذلك.

يعمل التأمين كعامل مهم في تحفيز نشاط الإنتاج وضمان نمط حياة صحي، ويخلق حوافز جديدة لنمو إنتاجية العمل وفقا للمساهمة الشخصية في الإنتاج وضمان رفاه الفرد.

الفصل 3 تقييم الدولة وآفاق تطوير التأمين في الاقتصاد الروسي

3.1 تقييم تطور سوق التأمين الحديث في الاتحاد الروسي

تميز النصف الأول من عام 2008 في سوق التأمين الروسي باتجاهين: تسوية التعريفات وتباطؤ نمو التأمين المتعلق بالمنتجات الائتمانية. بالنسبة لشركات التأمين، ليست الحصة السوقية هي التي تبرز تدريجيًا في المقدمة، بل استقرار الأعمال وربحيتها .

وفقا لنتائج النصف الأول من عام 2008، جمعت شركات التأمين الروسية 293 مليار روبل من أقساط التأمين المباشر (بدون CHI)، وهو ما يزيد بمقدار 44 مليار روبل أو 17.6٪ عما كانت عليه في نفس الفترة من العام السابق. وقد تباطأت الزيادة في المساهمات هذا العام - ففي النصف الأول من عام 2007 كانت أعلى بنسبة 3.1 نقطة مئوية. لا تزال أكبر قطاعات سوق التأمين الروسي هي التأمين على هياكل السيارات (وفقًا لدراسة أجرتها وكالة تصنيف Expert RA، بلغ حجم الأقساط المحصلة لهذا النوع من التأمين في النصف الأول من عام 2008 76.4 مليار روبل)، VHI ( 53.0 مليار روبل)، OSAGO (39.1 مليار روبل) والتأمين على ممتلكات الكيانات القانونية ضد الحريق والمخاطر الأخرى (31.3 مليار روبل) .

أظهرت ثلاثة من أنواع التأمين الأربعة الرئيسية للسوق الروسية انخفاضًا في معدل نمو أقساط التأمين: انخفض معدل نمو أقساط التأمين على هياكل السيارات في النصف الأول من عام 2008 بنسبة 5.6 نقطة مئوية. مقارنة بالنصف الأول من عام 2007 وبلغت 35.1%، وبالنسبة لـ OSAGO كان الانخفاض 4.8 نقطة مئوية ليصل إلى مستوى 12.9%. بينما نتحدث عن أنواع البيع بالتجزئة عن تباطؤ معدلات النمو، في التأمين على ممتلكات الكيانات القانونية كان هناك انخفاض مطلق في قيمة أقساط التأمين المحصلة بنسبة 6.3٪ (في النصف الأول من عام 2007 كانت هناك زيادة قدرها 5.6 %). ارتفعت معدلات النمو فقط في VHI - من 15.6 إلى 23.4٪ .

يعد الحد الأدنى للزيادة في أقساط التأمين ضد مخاطر الحريق والبضائع اتجاهًا عامًا في قطاع تأمين الشركات. تتمثل العوامل الرئيسية التي تؤثر سلبًا على أداء هذا القطاع في انخفاض التعريفات - بسبب زيادة المنافسة وانخفاض تكلفة حماية إعادة التأمين في الشركات الغربية - فضلاً عن انسحاب عدد كبير من المخططات من السوق. .

في حين أن تخفيض أقساط التأمين على الممتلكات للكيانات القانونية ليس سوى استمرار للاتجاه الذي تم تشكيله لفترة طويلة، فإن "تباطؤ" التأمين على السيارات هو ظاهرة جديدة وغير مواتية للغاية لشركات التأمين الروسية، بسبب عوامل خارجية سوق التأمين. وترتبط معدلات النمو المرتفعة لهياكل السيارات بشكل أساسي بممارسة التأمين المحتسب في قروض السيارات، والتي شهدت طفرة حقيقية منذ حوالي عام. تم التعبير عن عواقب الأزمة المالية العالمية على الاقتصاد الروسي، من بين أمور أخرى، في تباطؤ معدل نمو القروض الصادرة عن البنوك الروسية. ونتيجة لذلك، تباطأ أيضًا نمو هيكل السيارة الائتمانية.

التوقعات المتعلقة بآفاق أخرى لنمو التأمين على السيارات بين معظم المشاركين في السوق متشائمة للغاية. إن نمو الأجور المتضخم، الذي يفوق نمو إنتاجية العمل ويحركه نقص العمالة، من غير الممكن أن يستمر، وسوف يضطر التضخم المتسارع الناس إلى تأجيل المشتريات باهظة الثمن والائتمان بسبب القيود النقدية المفروضة على السلع الأساسية. وبناء على ذلك، فإن التغيير في هيكل الاستهلاك سيؤدي إلى تباطؤ نمو التأمين على السيارات. .

تتوقع شركات التأمين الروسية انخفاضًا في معدل نمو أقساط التأمين على هياكل السيارات المشتراة بالائتمان في نهاية هذا العام وبداية العام المقبل. إن انخفاض معدلات نمو الإنتاج الصناعي وتدفق الاستثمار الأجنبي إلى الخارج وكذلك انخفاض معدل نمو الدخل الحقيقي للسكان يخلق متطلبات إضافية لتباطؤ محتمل في تطوير التأمين في العام المقبل.

معدل نمو سوق VHI منخفض جدًا أيضًا. والسبب هو أن الدولة لم تتمكن بعد من تحديد ماهية التأمين الصحي الإلزامي بوضوح: الضمان الاجتماعي أو عنصر التأمين. لهذا السبب، من المستحيل تقديم توقعات دقيقة لسوق VHI: هل سيكون مكونًا منفصلاً لا علاقة له بالطب الإلزامي، أم أنه سيكون إضافة جيدة لبرنامج التأمين الصحي الإلزامي.

في النصف الأول من عام 2008، استمرت وتكثفت اتجاهات العام السابق، المرتبطة بالزيادة المطردة في عدم ربحية التأمين على السيارات (سواء OSAGO أو التأمين على بدن السفينة).

يستمر التأمين الإلزامي ضد المسؤولية تجاه الطرف الثالث في خفض مؤشرات السوق - فقد تجاوزت عدم الربحية في العديد من مناطق روسيا مستوى حرجًا منذ فترة طويلة، وتجعل بعض شركات التأمين من الصعب على المستهلكين شراء وثائق التأمين عن طريق نقل نقاط بيع سياسات OSAGO إلى الأماكن التي يصعب الوصول إليها الأماكن ودون جذب الكثير من الاهتمام لأصحاب السيارات إلى إمكانية التأمين بموجب OSAGO على وجه التحديد. وكما يلاحظ العديد من شركات التأمين، نظرا لدرجة تغطية هذا النوع من التأمين لسكان البلاد والتزامه تجاه أصحاب السيارات، فإن المشكلة الاقتصادية تبدأ في اكتساب طابع سياسي. ونظرًا للطبيعة الإلزامية للتعريفات المقررة لـ OSAGO، فإن الدولة فقط هي التي يمكنها حل المشكلة.

تم الاعتراف علنًا بظاهرة جديدة للتأمين المحلي لأول مرة من قبل بعض شركات التأمين الرائدة في مجال خسائر هياكل السيارات. في الواقع، تبين أن هذا النوع من التأمين غير مربح لعدد أكبر بكثير من الشركات مما تم الإعلان عنه في السوق. وينطبق هذا بشكل خاص على التأمين على هياكل السيارات من خلال وكلاء السيارات.

في هيكل السيارات، يتم تقليل النتيجة المالية، وذلك ليس بسبب عدم كفاية التعريفات الجمركية، ولكن بسبب العمولات الباهظة للوكلاء. وتأتي أعلى الطلبات من وسطاء غير متخصصين في التأمين، وفي المقام الأول من وكلاء السيارات، الذين يمليون شروطهم على شركات التأمين. وفقًا للعديد من المشاركين في السوق، وصلت العمولات إلى قيم عالية لدرجة أن زيادتها الإضافية أو حتى صيانتها على نفس المستوى ستجعل أنشطة التأمين على السيارات غير مربحة تمامًا. ونتيجة لذلك، يمكننا أن نتوقع بداية انخفاض تدريجي في رسوم العمولات للوسطاء .

والسبب في هذا الوضع هو أن العديد من شركات التأمين، في طور الاستعداد للبيع في السوق الغربية، تسعى جاهدة إلى تطوير شبكات التوزيع وزيادة أقساط التأمين بأبسط طريقة - عن طريق إغراق الأسعار وزيادة عمولة وسطاء التأمين. في الظروف التي تكون فيها حصة دخل الاستثمار لشركات التأمين الروسية منخفضة للغاية وتتزايد قيمة نسبة الخسارة المجمعة، تحتاج شركات التأمين إلى زيادة ربحية أعمالها.

أظهر النصف الأول من عام 2008 أن التحول الداخلي قد بدأ في أغلب شركات التأمين ـ الانتقال من الأهداف الرامية إلى الاستحواذ على أكبر حصة ممكنة من السوق بأي ثمن، إلى التركيز على نتائج أخرى. إن الأطروحة الواضحة القائلة بأن أعمال التأمين، مثل أي عمل آخر، يجب أن تحقق ربحًا، أصبحت تدريجيًا هدفًا لعدد متزايد من شركات التأمين. ونتيجة لذلك، بدأ السوق عملية تسوية التعريفات - تقريبها من قبل شركات مختلفة إلى متوسط ​​مستوى السوق.

الاتجاه الرئيسي في العام الماضي هو أن العديد من شركات التأمين لا تختار لصالح "حروب التعريفات الجمركية" وعمليات الإغراق، بل لصالح موثوقية الشركة واحتياطياتها واستقرار محفظة التأمين. وفي النصف الأول من عام 2008، أصبح هذا الاتجاه أكثر وضوحا: فقد أصبح من الواضح أن هذا كان نمطا، وليس "بقعة" عشوائية. هناك اتجاه واضح آخر يرتبط ارتباطًا مباشرًا بتوحيد الأساليب الجديدة للقتال من أجل العميل في السوق - وهو السعي وراء سياسة موجهة نحو العميل على غرار الشركات الغربية. وبالإضافة إلى قيمة أسعار التأمين، فإن جودة الخدمة ستكون ذات أهمية متزايدة بالنسبة للعميل. .

3.2 الصعوبات وآفاق تطوير أعمال التأمين في الاتحاد الروسي

إن سوق التأمين في روسيا تنمو بسرعة ــ حيث تتزايد أقساط التأمين الحقيقية (باستثناء خطط الادخار الضريبي، والتي لا تشكل تأميناً في واقع الأمر) سنوياً بمعدلات تتجاوز 30%. يمكن أن يؤدي النمو السريع لأقساط التأمين إلى الوهم السعيد بأنها ستستمر على حالها. وفي الوقت نفسه، لا يرى عدد كبير من شركات التأمين آفاقا طويلة الأجل لتنميتها، فهي تحل المشاكل قصيرة الأجل فقط، معلنة أن هدفها هو زيادة واسعة النطاق في أقساط التأمين وحصة السوق بسبب الإغراق والبيع على المدى المتوسط ​​لشركة أجنبية. مستثمر. يساهم انخفاض مستوى رسملة شركات التأمين الروسية وضعف سوق إعادة التأمين الوطني في تشكيل اعتماد اقتصاد البلاد على الأسواق المالية العالمية والتحول التدريجي لشركات التأمين الروسية إلى وسطاء .

سيؤدي مثل هذا التطور للأحداث حتما إلى حقيقة أن صناعة التأمين في بلدنا لن تفقد سيادتها فحسب، بل لن تكون قادرة أيضا على تلبية الاحتياجات المتزايدة للاقتصاد الروسي للحماية التأمينية. ومثل هذا النمو ليس في صالح الاقتصاد الروسي.

يحتاج اقتصاد الاتحاد الروسي إلى سوق تأمين وطني قوي، والذي من شأنه أن يتطور من خلال أنواع التأمين الطوعية والمنافسة غير السعرية، والتي سيكون أساس الاستقرار وديناميكياتها الناجحة هو رسملة كبيرة لشركات التأمين المحلية أكبر بعدة مرات من السوق الحالية. ولاية. تمت صياغة الخطوات اللازمة لتحقيق هذا النموذج في مفهوم تطوير سوق التأمين كجزء من النظام المالي للاتحاد الروسي، الذي طورته وكالة التصنيف Expert RA بالتعاون مع رابطة البنوك الإقليمية في روسيا. .

إن تطوير سوق التأمين، القادر على تلبية جميع احتياجات الاقتصاد الروسي المتنامي والمتزايد التعقيد، لن يكون ممكناً إلا إذا تم استيفاء مبدأين أساسيين منصوص عليهما في هذا المفهوم: التأمين على الأصول بقيمتها الحقيقية وإنشاء سوق تأمين موحدة. التكلفة الاقتصادية للمعيشة للتعويض عن الأضرار التي تلحق بالحياة والصحة لجميع أنواع التأمين.

ينبغي توحيد مفهوم التكلفة الاقتصادية للمعيشة وتحديده اعتماداً على متوسط ​​مستوى الأجور والنفقات على التعليم والرعاية الطبية. يجب أن يقدم نظام التأمين تعويضًا مستحقًا حقًا عن الضرر الذي يلحق بحياة وصحة كل شخص، بغض النظر عن نوع التأمين الذي وقع بموجبه الحدث المؤمن عليه. وينبغي حساب القيمة الحقيقية للأصول في الاقتصاد من حيث القيمة العادلة، على سبيل المثال، القيمة الحالية للتدفقات النقدية المستقبلية الناتجة عن هذه الأصول. الأصول ذات رأس المال المنخفض أو المسحوبة بالكامل من التداول (بما في ذلك الأراضي وموارد الغابات والعقارات جزئيًا والملكية الفكرية) سيتم إضفاء الطابع الرسمي عليها بشكل صحيح من حيث تحديد حقوق الملكية وستصبح موضوعًا للمعاملات المالية. وبعبارة أخرى، فإنها سوف تصبح جزءا من الاقتصاد، ويمكن أن تكون موضوع ضمان، وأساسا لإصدار الأوراق المالية، وسوف تصبح سائلة، وسوف تحتاج إلى التأمين عليها وفقا للقيمة السوقية. .

يجب أن يكون سوق التأمين في الاتحاد الروسي مفتوحا، ولكن في الوقت نفسه يحتفظ بسيادته. يعد سوق التأمين أكثر أهمية من قطاع تصنيع السيارات على سبيل المثال. لن يكون هناك صانعو سيارات محليون - وهذا سيؤثر سلبًا على اقتصاد البلاد. وإذا فقدت سوق التأمين الوطني، فإن روسيا سوف تفقد المزايا التنافسية في مجالات أخرى، وتزيد من المخاطر النظامية في الاقتصاد. من الممكن إنشاء سوق تأمين قوي مع ظهور لاعبين وطنيين كبار حقًا في روسيا - شركات تأمين يمكنها التنافس بفعالية مع شركات التأمين الأجنبية. ومن دون زيادة كبيرة في الرسملة، وفي المستقبل القريب، ستفقد سيادة سوق التأمين. وفقاً لبنك روسيا، بلغت الأموال الخاصة لشركات التأمين الروسية في عام 2007 208.3 مليار روبل (8.5 مليار دولار)، أي بانخفاض قدره 6.4% مقارنة بعام 2006. .

يجب على شركات التأمين أن تزيد بشكل كبير من احتفاظها بها عن طريق زيادة أموالها الخاصة من أجل تحمل المخاطر المتزايدة والبقاء على قيد الحياة في المنافسة الشديدة. يجب أن يصل إجمالي رأس المال المصرح به لشركات التأمين الروسية بحلول عام 2020 إلى 750 مليار روبل على الأقل بأسعار عام 2007 (30.6 مليار دولار)، أي أن ينمو 4.4 مرة، ويجب أن يصل إجمالي أصول الصناعة في عام 2020 إلى 3 أضعاف 3 تريليون روبل على الأقل. في أسعار عام 2007 (134.4 مليار دولار) مقابل 675 مليار روبل (25.6 مليار دولار) في بداية عام 2007 .

يجب أن يصبح سوق إعادة التأمين الروسي مركزًا إقليميًا رئيسيًا لإعادة التأمين، مع التركيز في تطوره على زيادة كبيرة في دور شركات إعادة التأمين المتخصصة. وينبغي أن يظهر في السوق لاعبون وطنيون كبار (مدعومين جزئياً من الدولة) ويكونون قادرين على تحمل مخاطر كبيرة للغاية. ومن أهم مهام الدولة إزالة القيود المؤسسية على قبول أقساط إعادة التأمين الواردة من الخارج. وفي ظل هذه الظروف، ستنمو أقساط إعادة التأمين الداخلية بوتيرة أسرع، لتصل إلى 750 مليار روبل (30.6 مليار دولار) في عام 2020. .

تتوقع شركة Rosgosstrakh (RGS) معدل نمو سوق التأمين في الفترة 2008-2009 عند مستوى 25-30٪. بالفعل في عام 2008، فإن المبلغ الإجمالي للأقساط المجمعة، وفقا للتقرير التحليلي لمجموعة CWG، سيتجاوز قليلا 1 تريليون روبل، في عام 2009 سيصل إلى 1.3 تريليون روبل. يعتقد كبار مديري شركات التأمين الأخرى أن سوق التأمين سوف يتطور وفقًا لسيناريو أكثر تقييدًا .

ستستمر مجموعات أقساط التأمين في الفترة 2009-2010 في الزيادة، وسيكون نمو أقساط التأمين في عام 2009، على الرغم من الأزمة، على الأقل 15-20٪. وقد أعرب عن هذا الرأي لوكالة "إنترفاكس-AFI" رئيس مركز التحليل الاستراتيجي في "روسغوستراخ" أليكسي زوبيتس .

قال رئيس هيئة الإشراف على التأمين الفيدرالية، إيليا لوماكين روميانتسيف، إن مجتمع التأمين يجب أن يكون مستعدًا لانخفاض تحصيل أقساط التأمين العام المقبل بنسبة 25٪ وحتى 50٪. .

3.3 تدابير لتحسين التأمين في الاتحاد الروسي

لضمان استمرارية الإنتاج والحفاظ على الاستقرار الاجتماعي في المجتمع، من الضروري تقليل مستوى التأمين غير الكافي للمخاطر في الاقتصاد. وبحلول عام 2020 فإن مستوى الحماية التأمينية ضد المخاطر المؤمن عليها تقليدياً في البلدان المتقدمة لابد أن يقترب من 100%، ولابد أن يصل إجمالي حجم السوق إلى 3 تريليون روبل (122.2 مليار دولار أميركي) بأسعار عام 2007، أو 4% من الناتج المحلي الإجمالي. إن التأمين بدلاً من إنشاء أموال خارج الميزانية أو التمويل المباشر للقضاء على عواقب الكوارث التي من صنع الإنسان أو الكوارث الطبيعية والحوادث وغيرها من الأحداث هو الطريقة الوحيدة لتخفيف العبء على المالية العامة مع تحسين فعالية إدارة المخاطر .

في المستقبل، يجب أن يصبح التأمين الطوعي أساس سوق التأمين الروسي. من الضروري مراجعة مبادئ تشغيل أنواع التأمين الإلزامي الحالية لصالح آليات السوق، وينبغي أن يتضاءل تدريجياً دور أنواع التأمين الإلزامي في تطوير سوق التأمين الروسي. يجب ألا تتجاوز حصة أنواع التأمين الإلزامي من إجمالي أقساط التأمين بحلول عام 2020 25%. ومع ذلك، هذا لا يعني أنه يجب علينا الآن التخلي تماما عن الأنواع الإلزامية الجديدة. على سبيل المثال، تأمين المسؤولية لمشغلي المرافق الخطرة بشكل خاص أو بعض الأنواع الأخرى من تأمين المسؤولية هي فقط تلك الحالات التي يكون فيها التأمين الإلزامي مناسباً. في المرحلة الأولى، ستصبح هذه الأنواع محركًا للتنمية، ومن ثم ستكون هناك حاجة إلى تغييرات وإصلاحات لزيادة الكفاءة. وبطبيعة الحال، يعد التأمين المحتسب، بسبب مرونته الأكبر، وسيلة أكثر فعالية لضمان حماية مصالح الأطراف الثالثة مقارنة بأنواع التأمين الإلزامية المنظمة قانونا. إن استبدال الترخيص وإصدار الشهادات للمنتجات بأنواع التأمين المحسوبة سيؤدي أيضًا إلى حل مشكلة تحسين جودة العمل والخدمات. وهنا القضية الأهم هي دراسة حساب التعريفات والشروط حتى لا تتكرر أخطاء نظام OSAGO .

إن نمو دور التأمين كشرط ضروري للأداء الطبيعي للاقتصاد الروسي بأكمله يجب أن يكون مصحوبًا بزيادة في متطلبات موثوقية وشفافية شركات التأمين الروسية. وينبغي أن يتم تقييم مستوى كفاية الأموال الخاصة بشركات التأمين على أساس مبادئ الملاءة الثانية التي وضعتها الرابطة الدولية لمشرفي التأمين. بالإضافة إلى ذلك، من الضروري إعداد وإدخال معايير إدارة المخاطر في ممارسة شركات التأمين، بما في ذلك التدقيق الاكتواري وعقد لجان الاستثمار عند وضع أموال احتياطيات التأمين (إدارة السوق، مخاطر الائتمان، مخاطر السيولة). ومن الضروري أيضًا، في غضون سنتين إلى ثلاث سنوات، إدخال متطلبات الإبلاغ بموجب المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية وتوسيع متطلبات الاستقرار المالي وتصنيفات الموثوقية في متطلبات المناقصات والاعتمادات .

يجب أن تتم المنافسة بين اللاعبين في سوق التأمين في المقام الأول بطرق غير سعرية، ويحتاج السوق إلى التخلص من الإغراق وعمولات الوكالات المتضخمة والعمولات. يعتمد الكثير على الشركات نفسها. ويمكن لـ FAS بدورها أن تكافح بشكل أكثر نشاطًا مثل هذه المظاهر للمنافسة غير العادلة، وعلى العكس من ذلك، تخفف موقفها إلى حد ما فيما يتعلق بالاتفاقيات بين شركات التأمين والبنوك. .

خاتمة

يمكن تعريف التأمين على أنه مجموعة من علاقات إعادة التوزيع لدائرة مغلقة من المشاركين فيما يتعلق بتكوين صندوق تأمين لغرض خاص على حساب مساهماتهم، يهدف إلى التعويض عن الأضرار المحتملة التي قد تلحق بممتلكات الكيانات القانونية والأفراد، كما وكذلك تقديم الدعم المادي للمواطنين في حالة حدوث أحداث معينة في حياتهم.

في البلدان ذات اقتصادات السوق المتقدمة، يلعب التأمين دورا هاما ومتعدد الأوجه. وفي هذا الصدد يمكن تمييز أربع وظائف للتأمين: الوظيفة التعويضية، والاجتماعية، والاستثمارية، والوقائية.

إن العلاقات الاقتصادية والاجتماعية في المجتمع ككل، ضمن كيان تجاري واحد أو المواطن وأسرته، تواجه مخاطر مختلفة من حيث درجة واتساع نطاق التأثير ومصادره وتدميره. تحدد المعايير المذكورة مسبقًا استخدام الأشكال المختلفة لتنظيم علاقات التأمين (أشكال التأمين). إن الجمع بين أشكال التأمين المختلفة من أجل إدارة المخاطر على مستوى الاقتصاد الكلي والجزئي يضمن سلامة نظام التأمين الوطني.

تتميز أعمال التأمين المحلية بعدد من الميزات التي تميزها عن زملائها الأجانب، وبالتالي فإن مخططات التفاعل بين منظمات التأمين وسوق الأوراق المالية التي تم اختبارها في الخارج عادة ما تكون لها خصائصها الخاصة أو أنها ببساطة غير متوفرة في روسيا.

في الوقت الحاضر، فإن وصول شركات التأمين الأجنبية، سواء من حيث إنشاء شركات تابعة في أراضي الاتحاد الروسي أو من حيث الحصول على أسهم في شركات التأمين الروسية القائمة، غير محدود عمليا. وفي المستقبل القريب سوف تصبح المشكلة أكثر إلحاحاً وسوف تتفاقم بشكل خاص مع انضمام روسيا إلى منظمة التجارة العالمية. ومن شأن "الهجوم" الأجنبي الضخم أن يجبر مجتمع التأمين المحلي على اتباع معايير الأعمال الدولية، بما في ذلك الأنشطة المتعلقة بالأدوات المالية في سوق الأوراق المالية.

إن انتقال اقتصاد الاتحاد الروسي من اقتصاد القيادة الإدارية إلى اقتصاد السوق يضمن زيادة كبيرة في دور التأمين في إعادة الإنتاج الاجتماعي، ويوسع بشكل كبير نطاق خدمات التأمين وتطوير بدائل للتأمين الحكومي . مع النظام الإداري القيادي لإدارة الاقتصاد الوطني، والدور المهيمن لملكية الدولة والمسؤولية الاقتصادية الضعيفة للمديرين والتجمعات العمالية عن سلامتها، لم يتمكن التأمين من الحصول على مكانه الصحيح في الاقتصاد الوطني للاتحاد الروسي والعلاقات العامة .

إن تطور علاقات السوق، عندما يبدأ منتج السلعة في التصرف على مسؤوليته الخاصة، وفقًا لخطته الخاصة ويتحمل المسؤولية عن ذلك، يزيد من دور التأمين وأهميته.

إن سوق التأمين في روسيا تنمو بسرعة ــ حيث تتزايد أقساط التأمين الحقيقية (باستثناء خطط الادخار الضريبي، والتي لا تشكل تأميناً في واقع الأمر) سنوياً بمعدلات تتجاوز 30%. يمكن أن يؤدي النمو السريع لأقساط التأمين إلى الوهم السعيد بأنها ستستمر على حالها. وفي الوقت نفسه، لا يرى عدد كبير من شركات التأمين آفاقا طويلة الأجل لتنميتها، فهي تحل المشاكل قصيرة الأجل فقط، معلنة أن هدفها هو زيادة واسعة النطاق في أقساط التأمين وحصة السوق بسبب الإغراق والبيع على المدى المتوسط ​​لشركة أجنبية. مستثمر. يساهم انخفاض مستوى رسملة شركات التأمين الروسية وضعف سوق إعادة التأمين الوطني في اعتماد اقتصاد البلاد على الأسواق المالية العالمية والتحول التدريجي لشركات التأمين الروسية إلى وسطاء.

يحتاج اقتصاد الاتحاد الروسي إلى سوق تأمين وطني قوي، والذي من شأنه أن يتطور من خلال أنواع التأمين الطوعية والمنافسة غير السعرية، والتي سيكون أساس الاستقرار وديناميكياتها الناجحة هو رسملة كبيرة لشركات التأمين المحلية أكبر بعدة مرات من السوق الحالية. ولاية.

لضمان استمرارية الإنتاج والحفاظ على الاستقرار الاجتماعي في المجتمع، من الضروري تقليل مستوى التأمين غير الكافي للمخاطر في الاقتصاد.

في المستقبل، يجب أن يصبح التأمين الطوعي أساس سوق التأمين الروسي.

يجب أن يتبع إصلاح OSAGO مسار تحرير التعريفات: من خلال نقل وظائف تحديد تعريفات OSAGO إلى منظمة ذاتية التنظيم للمشاركين في السوق (مع مراجعة سنوية للتعريفات) إلى الانتقال الكامل إلى آلية السوق لتحديد التعريفات. يجب حساب حدود المسؤولية بموجب OSAGO مع الأخذ في الاعتبار التكلفة الاقتصادية للمعيشة.

فهرس

أجيف ن.ر. التأمين: النظرية والتطبيق والخبرة الأجنبية. - م: الشباب، 2008.

ألكساندروف أ.أ. تأمين. - م: "قبل"، 2008.

فوبلي ك. أساسيات الادخار التأميني. - م: - أنكيل، 2002. - 228 ص.

تتوقع Grigoryeva E. "Rosgosstrakh" معدل نمو سوق التأمين في الفترة 2008-2009 عند مستوى 25-30٪ // خريطة العقارات في سانت بطرسبرغ. - 31.01.2008. - http://www.stockmap.ru/news/0112516531/. - تم الوصول إليه في 11/07/2008.

جورافليف يو.ن. القاموس المرجعي لمصطلحات التأمين وإعادة التأمين (الطبعة الثانية). - م: أنكيل، 2007. - 180 ص.

نتائج تطور سوق التأمين الروسي في عام 2007. - م: إنغوستراخ، 2008.

كازانتسيف إس.ك. أساسيات التأمين: درس تعليمي. - يكاترينبورغ: أد. إيبك أوستو، 2006. - 101 ثانية.

Samiev P.، Yanin A. دورة جديدة لسوق التأمين // خبير. - 2008. - رقم 41. - http://www.expert.ru/printissues/expert/2008/41/novuy_kurs/. - تم الوصول إليه في 20/10/2008.

سيمينوفا إم. أساسيات اقتصاديات التأمين. - م: "المالية والإحصاء"، 2006.

معجم مصطلحات التأمين / تحت . إد. إي.في. كولومينا، ف. شاخوف. - م: المالية والإحصاء، 2006. - 336 ص.

سبليتوخوف يو.أ.، ديوجيكوف إي.إف. تأمين. - م: إنفرا-م، 2006. - 312 ثانية.

أعمال التأمين / إد. البروفيسور ريتمان إل آي - م: "سكيف"، 2007.

سوق التأمين في عام 2009 على الرغم من الأزمة سوف ينمو بنسبة 15-20٪ // التأمين اليوم. - http://www.insur-info.ru/press/28610/. - تم الوصول إليه في 11/07/2008.

سينمو سوق التأمين في روسيا في عام 2009 بنسبة 15-20٪ على الرغم من الأزمة // UNIAN - أخبار التأمين. - http://insurance.unian.net/rus/detail/1644. - تم الوصول إليه في 11/07/2008.

شاخوف ف.ف. "تأمين". - م: "المالية والإحصاء"، 2005.

شاخوف ف.ف. التأمين: كتاب مدرسي للجامعات. - م: وثيقة التأمين. يونيتي، 2007. - 311 ص.

ياكوفليفا تي إيه، شيفتشينكو أو يو. تأمين. - م: خبير اقتصادي، 2004. - 217 ص.

رازوموفسكايا يو إمكانيات شركات التأمين كمستثمرين مؤهلين // عاصمة البلاد. مجلة عن فرص الاستثمار في روسيا. - 03.10.2008. - http://www.kapital-rus.ru/society/element.php?ID=6842. - تم الوصول إليه في 11/07/2008.

رازوموفسكايا يو إمكانيات شركات التأمين كمستثمرين مؤهلين // عاصمة البلاد. مجلة عن فرص الاستثمار في روسيا. - 03.10.2008. - http://www.kapital-rus.ru/society/element.php?ID=6842. - تم الوصول إليه في 11/07/2008.

رازوموفسكايا يو إمكانيات شركات التأمين كمستثمرين مؤهلين // عاصمة البلاد. مجلة عن فرص الاستثمار في روسيا. - 03.10.2008. - http://www.kapital-rus.ru/society/element.php?ID=6842. - تم الوصول إليه في 11/07/2008.

رازوموفسكايا يو إمكانيات شركات التأمين كمستثمرين مؤهلين // عاصمة البلاد. مجلة عن فرص الاستثمار في روسيا. - 03.10.2008. - http://www.kapital-rus.ru/society/element.php?ID=6842. - تم الوصول إليه في 11/07/2008.