Autorowi nie udało się znaleźć definicji naprawy w dokumentach regulacyjnych z zakresu rachunkowości i podatków. Wielka Encyklopedia Radziecka 1 uważa naprawę za zespół środków technicznych, ekonomicznych i organizacyjnych związanych z utrzymaniem i częściowym lub całkowitym przywróceniem wartości użytkowej środków produkcji.

Definicja naprawy nie stoi w sprzeczności z powyższym pojazdy, podane w pkt 2.2.3 Regulaminu utrzymania i naprawy taboru transportu drogowego 2 (zwanego dalej Regulaminem), zgodnie z którym przez naprawę rozumie się zespół czynności mających na celu przywrócenie stanu zdatnego do użytku lub zdatności do użytku, zasobu i zapewniają bezawaryjną pracę taboru i jego podzespołów.

Naprawy przeprowadzane są zarówno na żądanie po wystąpieniu odpowiedniego stanu wadliwego, jak i obowiązkowo zgodnie z planem, po osiągnięciu określonego przebiegu lub czasu eksploatacji taboru. Drugi rodzaj naprawy to konserwacja planowa. Zgodnie z pkt. 2.12 Regulaminu naprawy, zgodnie z celem, charakterem i wielkością wykonanych prac, dzielą się na główne i bieżące. Remont taboru, zespołów i podzespołów ma na celu przywrócenie ich przydatności do użytku i niemal pełne (co najmniej 80%) przywrócenie żywotności, bieżącej - w celu zapewnienia stanu eksploatacyjnego taboru poprzez odtworzenie lub wymianę jego poszczególnych zespołów, podzespołów i części (z wyjątkiem podstawowych), osiągając maksymalny dopuszczalny stan.

Jednak takie rozróżnienie między naprawami jest interesujące tylko dla służb technicznych organizacji. Kwestie, które dotyczą pracowników działu księgowości, omówimy bardziej szczegółowo poniżej.

W rejestrach księgowość wszystkie koszty bieżące i generalny remontśrodki trwałe zaliczane są do wydatków organizacji na zwykłą działalność (art. 26 PBU 6/01). Do celów podatku dochodowego - wydatki organizacji związane z produkcją i sprzedażą (podpunkt 2 ust. 1, art. 253 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej i art. 260 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej). Zgodnie z ust. 1 art. 318 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej organizacja ma prawo uznać te koszty za część kosztów bezpośrednich i pośrednich.

Jeszcze raz przypominamy, że naprawy, w przeciwieństwie do modernizacji, nie ulegają zmianie cel funkcjonalny lub właściwości techniczne środka trwałego. W rezultacie możemy dojść do wniosku, że modernizacja samochodu jest prawie niemożliwa.

Technicznie nie ma możliwości przerobienia samochodu ciężarowego na autobus, ani zamontowania w pojeździe osobowym nowego silnika, który przeniesie pojazd do następnej klasy pod względem mocy (pojemności silnika). Montaż dodatkowego wyposażenia również nie zmienia parametrów technicznych samochodu, dlatego jest uważany za naprawę.

Władze skarbowe często jednak próbują udowodnić coś przeciwnego i karzą organizacje za zaniżanie podstawy podatku dochodowego. Przecież jeśli te manipulacje przy samochodzie zostaną uznane za naprawy, wówczas koszty ich wykonania zmniejszą dochód do opodatkowania bieżącego okresu, ale jeśli są to modernizacja (doposażenie), początkowy koszt pojazdu wzrośnie o kwotę poniesionych kosztów, które są rozliczane w drodze amortyzacji.

Jednak sądy w większości przypadków stają po stronie organizacji.

Według Federalnej Służby Antymonopolowej Okręgu Północno-Zachodniego instalacja alarmu samochodowego, systemu audio, głośników i anteny (systemów bezpieczeństwa i akustyki) w samochodzie nie spełnia kryteriów określonych w klauzuli 2 art. 257 Ordynacji podatkowej Federacji Rosyjskiej i nie można ich uznać za modernizację, doposażenie lub inne prace zwiększające początkowy koszt samochodu jako składnika majątku trwałego (uchwała nr A05-12045/2007 z dnia 06.09.2007 r.) 2008). Organizacja rozsądnie uwzględniła koszty zakupu i instalacji systemu alarmowego, systemu głośników i anteny w samochodzie jako wydatki zgodnie z klauzulą ​​1 art. 256 Ordynacji podatkowej Federacji Rosyjskiej jako amortyzacja poszczególnych pozycji zapasów.

W Uchwale nr F09-9474/07-S3 z dnia 29 stycznia 2008 roku Federalna Służba Antymonopolowa uznała za zasadne uwzględnianie przez organizację wydatków zmniejszających dochód do opodatkowania na podstawie art. 260 Ordynacji podatkowej Federacji Rosyjskiej, koszty montażu ograniczników obciążenia i montażu urządzenia zabezpieczającego na dźwigach samochodowych. Stąd argument organ podatkowyże koszty te stanowią dodatkowe wyposażenie środków trwałych i należy je przypisać zmianie początkowego kosztu tych środków trwałych zgodnie z klauzulą ​​2 art. 257 Ordynacji podatkowej Federacji Rosyjskiej został odrzucony. Sąd wyszedł z faktu, że wymiana ograniczników obciążenia była spowodowana awarią tego urządzenia. W trakcie naprawy i montażu urządzenia zabezpieczającego wskaźniki techniczne środków trwałych nie uległy zmianie, a koszty ukierunkowane były na utrzymanie żurawi samochodowych w sprawności użytkowej.

FAS UO w swojej uchwale z dnia 8 grudnia 2008 roku nr F09-9111/08-S3 w sprawie nr A07-6787/08 wskazał, że koszty wymiany bloku cylindrów i korpusu całkowicie metalowego na korpus z tego samego modyfikacje mają na celu doprowadzenie samochodu GAZ 2705 do należytego stanu użytkowego, a nie zmianę jego przeznaczenia technologicznego lub serwisowego. Ponieważ ładowność i inne parametry techniczne pojazdu pozostały takie same, a środek trwały nie nabył nowych właściwości, sąd doszedł do wniosku, że organizacja miała uzasadnione podstawy, aby uwzględnić sporne wydatki jako wydatki przy obliczaniu podatku dochodowego.

W uchwale IX Polubownego Sądu Apelacyjnego z dnia 18 maja 2009 roku nr 09AP-4556/2009-AK, 09AP-5218/2009-AK w sprawie nr A40-19901/08-112-60 zauważono, że wymiana kabiny samochodowej nie mogą być traktowane jako dobudowa, dodatkowe wyposażenie, przebudowa, modernizacja, doposażenie techniczne w rozumieniu ust. 2 art. 257 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej, ponieważ nie zmienia to przeznaczenia technologicznego ani usługowego samochodu i nie nadaje mu innych nowych cech. Wymiana kabiny w samochodzie również nie wchodzi w zakres koncepcji przebudowy i reorganizacji istniejących środków trwałych związanych z usprawnieniem produkcji i zwiększeniem jej wskaźników techniczno-ekonomicznych i przeprowadzonych w ramach projektu przebudowy OS w celu zwiększenia mocy produkcyjnych, poprawy jakość i zmienić asortyment produktów.

Zamontowanie w samochodzie dodatkowego silnika zasilanego gazem skroplonym nie powoduje przeniesienia go do innej grupy amortyzacyjnej, czyli nie jest również uznawane za modernizację (Uchwała Federalnej Służby Antymonopolowej nr F09-10406/07-S3 z dnia 19 grudnia 2010 r. , 2007 i sygn. w sprawie F09-1460/07-S3).

Na uwagę zasługuje uchwała FAS VSO z dnia 3 kwietnia 2007 r. nr A33-26135/05-F02-1027/07. W rozpatrywanym przypadku montaż zabezpieczenia skrzyni korbowej i włożenie włazu Samochód osobowy uznane przez sąd za wyposażenie dodatkowe.

Zdaniem składu sądowego montaż zabezpieczeń skrzyni korbowej wynikał z konieczności zapobiegania uszkodzeniom mechanicznym podzespołów i zespołów znajdujących się w najniższych punktach samochodu, zapobiegania nieuprawnionemu dostępowi do podzespołów i systemów alarmowych, ochrony przewodów elektrycznych, zespołów elektrycznych i instalacji elektrycznej. złącza przed utlenianiem i brudem, poprawiają właściwości aerodynamiczne samochodu (zmniejszenie zużycia paliwa, zwiększona przyczepność do drogi i zwiększona sterowność), a po włożeniu klapy w aucie pojawia się nowa funkcja (jakość).

Naprawy i ponowne wyposażenie samochodu można przeprowadzić samodzielnie lub przy zaangażowaniu wyspecjalizowanej organizacji zajmującej się naprawą samochodów. W obu przypadkach w rejestrach księgowych optymalne jest uwzględnienie kosztów naprawy na koncie 23 „Produkcja pomocnicza”.

Jeśli organizacja ma możliwość samodzielnej naprawy pojazdu (istnieje baza naprawcza i personel z odpowiednimi kwalifikacjami), to dokumenty pierwotne wskazujący przekazanie samochodu do naprawy, może służyć jako:

• zlecenie kierownictwa organizacji na naprawę samochodu (wydane zgodnie z planem naprawy lub na podstawie wadliwego oświadczenia);
• akt przyjęcia i dostarczenia naprawionych, przebudowanych, zmodernizowanych środków trwałych (wg formularza nr OS-3 3).

W takim przypadku koszty napraw są odzwierciedlone w księgach rachunkowych poprzez następujące wpisy:

Podstawowymi dokumentami, które służą jako podstawa do odzwierciedlenia tych kosztów w rachunkowości, mogą być ustawy dotyczące montażu części zamiennych w naprawionym pojeździe, zamówienia (akty, karty czasu pracy) dotyczące rozliczeń wynagrodzenie itp.

Jeśli amortyzacja sprzętu używanego do naprawy samochodów zostanie obliczona w tej samej wysokości w księgach rachunkowych i dla celów podatku dochodowego, wówczas nie będzie różnic w rachunkowości. W przypadku, gdy dla celów podatku dochodowego amortyzacja sprzętu zostanie naliczona w większej wysokości niż w księgach rachunkowych, wówczas wysokość kosztów naprawy będzie odpowiednio wyższa.

Po zakończeniu naprawy należy sporządzić odpowiedni dokument (na przykład akt w formularzu nr OS-3), na podstawie którego koszty naprawy podlegają odpisaniu jako wydatki organizacji zarówno w księgowości rejestry (klauzula 7 PBU 10/99) oraz do celów podatkowych zyski (art. 260 kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej). W takim przypadku w rejestrach księgowych odpisanie kosztów odzwierciedla się poprzez zaksięgowanie:

Jeżeli koszty napraw samochodów dla celów podatku dochodowego okażą się wyższe niż te odzwierciedlone w księgach rachunkowych (amortyzacja sprzętu użytego do naprawy naliczana jest w rachunkowości podatkowej w większej wysokości), to zgodnie z klauzulą ​​12 PBU 18/ 02 powstaje podlegająca opodatkowaniu różnica przejściowa. W związku z tym zgodnie z klauzulą ​​15 PBU 18/02 konieczne jest naliczenie odroczonych zobowiązanie podatkowe, co znajduje odzwierciedlenie w okablowaniu:

• Obciążyć Kredyt 77.

Powyższe dotyczy sytuacji, gdy organizacja nie tworzy rezerwy na naprawę środków trwałych. Tworząc taką rezerwę, kosztów naprawy nie należy przypisywać wydatkom, które zmniejszają wyniki finansowe i dochodu podlegającego opodatkowaniu, lecz w celu zmniejszenia rezerwy tworzonej co miesiąc. W księgach rachunkowych operację tę odzwierciedla wpis:

Części zamienne zdemontowane z naprawianego pojazdu i nadające się do dalszego użytkowania lub nadające się wyłącznie do dostawy w stanie metalowym podlegają przyjęciu na magazyn.

Naszym zdaniem nadające się do użytku części zamienne pozostałe po naprawie samochodu, a także złom, można uznać za odpad zwrotny. Przecież zgodnie z paragrafem 6 art. 254 Ordynacji podatkowej Federacji Rosyjskiej za odpady zwrotne uznaje się pozostałości zasobów materialnych powstałych podczas produkcji towarów (wykonanie pracy, świadczenie usług), które częściowo utraciły właściwości konsumenckie pierwotnych zasobów (chemicznych lub właściwości fizyczne) i dlatego są stosowane ze zwiększonymi kosztami (zmniejszona wydajność produktu) lub nie są wykorzystywane bezpośredni cel. Części zamienne pozostałe po naprawie samochodu, czyli w trakcie pracy, częściowo utraciły swoje właściwości użytkowe i można je wykorzystać albo przy naprawie innych samochodów (ale jako używane), albo w innym celu - jako okucia, sprzedawane jako złom itp.

W takim przypadku koszt części zamiennych zależy od ich ceny możliwe zastosowanie, czyli po kosztach wykazanych w księgach rachunkowych (klauzula 9 PBU 5/01 4). Przy późniejszym odpisaniu tych części zamiennych nie ma trwałych różnic.

Ministerstwo Finansów Rosji twierdzi jednak, że koszt takich części zamiennych należy zaliczyć do dochodu nieoperacyjnego dla celów podatku dochodowego (pisma z dnia 15 czerwca 2007 r. nr 03-03-06/1/380 z dnia 10 września 2007 r. nr 03-03-06/1/380, 2007 nr 03-03-06/1 /656). Oznacza to, że koszt części zamiennych przyjętych do rachunkowości podatkowej musi być równy kwocie podatku zapłaconego do budżetu, gdy zostały one skapitalizowane zgodnie z klauzulą ​​13 art. 250 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej (patrz przykład 1). To podejście uchwalona ustawowo w dniu 01.01.2009 r. w wyniku zmiany art. 254 Kodeks podatkowy Federacji Rosyjskiej Prawo federalne z dnia 26 listopada 2008 r. nr 224-FZ.

Części zamienne usunięte z samochodu i skapitalizowane wyceniane są w księgach rachunkowych na 1000 rubli.

W rachunkowości operacja ta jest odzwierciedlona poprzez zaksięgowanie:

• Obciążyć 10 Kredyt 91 subkont „Inne dochody” - 1000 rubli.

Dochód podlegający opodatkowaniu również wzrasta o tę samą kwotę. W rezultacie kwota podatku wzrośnie o 200 rubli. (1000 rubli x 20%). A w rachunkowości podatkowej koszt części zamiennych będzie dokładnie taką kwotą.

Przy dalszym użytkowaniu części zamiennych będzie trwała różnica 800 rubli. (Klauzula 4 PBU 18/02). Zgodnie z klauzulą ​​7 PBU 18/02 naliczane jest stałe zobowiązanie podatkowe, które znajduje odzwierciedlenie w zaksięgowaniu:

• Obciążyć 99 Kredyt 68 subkont „Obliczenia podatku dochodowego” - 160 rubli. (800 rub. x 20%).

Jeżeli firma powierza naprawy warsztatowi samochodowemu, zostaje z nią zawarta umowa na świadczenie odpowiednich usług (chociaż dla celów podatkowych, zgodnie z art. 38 ust. 4 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej, ten rodzaj działalności powinien zostać uznane za pracę). Przekazanie samochodu do naprawy potwierdzane jest aktem na formularzu nr OS-3, który sporządza się w dwóch egzemplarzach, a po jego zakończeniu organizacja otrzymuje fakturę oraz fakturę za koszt świadczonych usług.

Koszty wykonanych napraw strona trzecia naszym zdaniem można od razu przypisać do wydatków z następującymi wpisami:

Tworząc rezerwę na naprawy systemu operacyjnego, koszty naprawy są odpisywane ze środków rezerwowych, co znajduje odzwierciedlenie w następujących zapisach:

Naszym zdaniem w niektórych przypadkach istnieje możliwość modernizacji lub doposażenia specjalnego sprzętu – dźwigu samochodowego, mobilnego laboratorium i innych podobnych pojazdów. Demontaż jednego mechanizmu i montaż drugiego na tym samym podwoziu spowoduje zmianę przeznaczenia pojazdu. Dlatego zgodnie z ust. 2 art. 257 Ordynacji podatkowej Federacji Rosyjskiej wszystkie koszty ponownego wyposażenia maszyny są uwzględniane w jej pierwotnym koszcie i są rozliczane w drodze amortyzacji.

Mało prawdopodobne jest, aby większość organizacji dysponowała własną bazą produkcyjną, która pozwala na zamontowanie np. wyciągarki na samochodzie ciężarowym (o ile pozwalają na to parametry techniczne podwozia) lub przekształcenie jej w mobilne laboratorium lub warsztat. Dlatego najprawdopodobniej wyspecjalizowana firma zajmie się ponownym wyposażeniem sprzętu samochodowego (patrz przykład 2).

Organizacja podjęła decyzję o przekształceniu ciężarówki Ural w mobilny warsztat. Samochód z Początkowy koszt 2 340 000 RUB przy oddawaniu go do użytku wyznaczono termin korzystne wykorzystanie 65 miesięcy ( IV grupa amortyzacyjna ). Stawka amortyzacji wynosi zatem 1,538% (1:65 miesiąca x 100%), a miesięczne odpisy wynoszą 36 000 rubli. Zanim została podjęta decyzja o doposażeniu auto służyło 10 miesięcy. W efekcie jego wartość rezydualna wynosi 1 980 000 RUB. (2 340 000 RUB - 360 000 RUB).

Zgodnie z warunkami umowy wykonawca zdejmuje nadwozie samochodu, na jego miejsce instaluje zamknięty samochód dostawczy oraz instaluje w nim niezbędne maszyny i akcesoria. Usunięte ciało zwracane jest klientowi.

Maszyny i urządzenia zamontowane w samochodzie dostawczym naszym zdaniem należy uwzględnić jako odrębny środek trwały ze względu na następujące okoliczności:

• samochodu i znajdującego się w nim sprzętu nie można uznać za zespół obiektów przegubowo konstrukcyjnych - nie mają ogólne kierownictwo i każdy z nich pełni niezależną funkcję;
• Żywotność „wypełnienia” warsztatu mobilnego znacznie różni się od podobnej żywotności samego samochodu.

W związku z tym, przekazując wykonawcy jeden środek trwały - samochód, organizacja po jego konwersji będzie musiała wziąć pod uwagę kilka obiektów - przerobiony samochód i wyposażenie. W takim przypadku wykonawca musi wskazać w protokole zakończenia prac koszt nie tylko demontażu nadwozia i montażu furgonetki, ale także montażu każdej z maszyn.

Podczas ponownego wyposażenia samochodu amortyzacja nie zatrzymuje się ani w rejestrach księgowych (klauzula 23 PBU 6/01), ani dla celów podatku dochodowego (art. 256 klauzula 3 kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej). Przecież zgodnie z powyższym dokumenty regulacyjne przedmiot jest wyłączony z majątku podlegającego amortyzacji tylko wtedy, gdy podlega przebudowie lub modernizacji od ponad 12 miesięcy.

Firma, która przeprowadziła konwersję samochodu, wystawiła klientowi fakturę na 826 000 rubli. (w tym podatek VAT 126 000 RUB) i przedstawił dokumenty potwierdzające koszt prac. Wskazują, że koszt wymiany nadwozia wyniósł 236 000 rubli. (w tym 36 000 rubli VAT), a koszt zainstalowanych czterech maszyn to 590 000 rubli. (w tym VAT 90 000 RUB).

Koszty ponownego wyposażenia samochodu w księgach rachunkowych uwzględniane są w następujących wpisach:

• Obciążyć 08 Kredyt 60 - 200 000 rubli. - uwzględniono koszty demontażu starego i montażu nowego nadwozia;
• Obciążyć 19 Kredyt 60 - 36 000 rub. - odzwierciedla kwotę podatku VAT z tytułu ponownego wyposażenia pojazdu;
• Obciążyć 68 subkont „Rozliczenia podatku dochodowego” Kredyt 19 - 36 000 rub. - do odliczenia zostaje przyjęta kwota podatku VAT od poniesionych wydatków.

Instalacja maszyn w warsztacie mobilnym znajduje odzwierciedlenie w następujących wpisach:

• Obciążyć 08 Kredyt 60 - 500 000 rubli. - odzwierciedlenie instalacji sprzętu;
• Obciążyć 19 Kredyt 60 - 90 000 rubli. - Odzwierciedlony jest podatek VAT od zainstalowanego sprzętu;
• Obciążyć 68 subkont „Naliczenia VAT” Kredyt 19 - 90 000 rub. - dopuszczony do odliczenia podatku VAT od zainstalowanych maszyn 5.

Po ponownej rejestracji przerobionego samochodu w Państwowej Inspekcji Bezpieczeństwa Ruchu jego wartość wzrośnie o 200 000 rubli. odzwierciedlone w rachunkowości poprzez zaksięgowanie:

Nadwozie, które zostało zdemontowane i używane przez dwa lata wcześniej, podlega przyjęciu do magazynu za cenę jego ewentualnego użytkowania, którą specjaliści organizacji ds. eksploatacji sprzętu samochodowego oszacowali na 25 000 rubli.

• Obciążyć 10 Kredyt 91 subkont „Inne dochody” - 25 000 rubli.

Dla celów podatku dochodowego koszt organu zgodnie z klauzulą ​​2 art. 254 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej uznaje się za równy 5000 rubli. (25 000 RUB x 20%).

Od miesiąca następującego po zakończeniu modyfikacji samochodu amortyzacja naliczana jest od nowego kosztu 2 540 000 rubli. (2 340 000 RUB + 200 000 RUB).

Decyzja o wydłużeniu, skróceniu lub utrzymaniu poprzedniego okresu użytkowania obiektu pozostaje w gestii organizacji. Artykuł 258 ust. 1 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej stanowi, że podatnik ma prawo wydłużyć okres użytkowania środka trwałego po dniu jego oddania do użytku, jeżeli po zakończeniu przebudowy, modernizacji lub ponownego wyposażenia technicznego takiego środka trwałego obiektu, jego okres użytkowania uległ wydłużeniu.

Inżynierowie organizacji postanowili pozostawić bez zmian okres użytkowania pojazdu przekształconego w mobilny warsztat. Nie zmienia się także stawka amortyzacji – 1,538%. W efekcie miesięczne odliczenia wyniosą 39 077 RUB.

W rozpatrywanej sytuacji zaangażowana organizacja przeprowadziła ponowne wyposażenie samochodu z wykorzystaniem zakupionych przez siebie podzespołów i wyposażenia. Jeżeli właściciel auta sam zakupi wszystko co niezbędne, a zleci wykonawcy jedynie demontaż starej karoserii i montaż wyposażenia to naszym zdaniem zakup można zaliczyć jako wyposażenie do montażu czyli na konto bilansowe 07 (patrz przykład 3). Rzeczywiście, zgodnie z Instrukcją korzystania z planu kont, konto 07 podsumowuje informacje o dostępności i ruchu sprzętu wymagającego instalacji i przeznaczonego do instalacji w obiektach w budowie lub przebudowie.

Organizacja zakupiła nowe nadwozie (furgonetka) i maszyny przeznaczone do montażu w nim za kwotę 472 000 rubli, w tym podatek VAT w wysokości 72 000 rubli. Operacja ta znajduje odzwierciedlenie we wpisach:

• Obciążyć 07 Kredyt 60 - 400 000 rub. - uwzględniono koszty zakupu sprzętu;
• Obciążyć 19 Kredyt 60 - 72 000 rub. - uwzględniona jest kwota podatku VAT od zakupionego sprzętu;
• Obciążyć 68 subkont „Naliczenia VAT” Kredyt 19 - 72 000 rub. - Podatek VAT od zakupionego sprzętu podlega odliczeniu zgodnie z klauzulą ​​1 art. 172 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej.

Przekazanie sprzętu do instalacji znajduje odzwierciedlenie w następujących wpisach:

Po dokonaniu przebudowy pojazdu wykonawca wystawia fakturę za zapłatę wyłącznie za wykonaną pracę (bez wskazania kosztu zamontowanego wyposażenia).

Koszt demontażu starego nadwozia i montażu nowego (kosztujący 100 000 rubli) wyniósł 50 000 rubli, bez VAT 9 000 rubli. Ponowne wyposażenie pojazdu znajduje odzwierciedlenie w następujących wpisach:

• Obciążyć 08 Kredyt 60 - 50 000 rubli. - akceptowane są koszty demontażu i montażu nadwozi;
• Obciążyć 19 Kredyt 60 - 9000 rub. - odzwierciedla kwotę podatku VAT od przyjętych prac montażowych (demontażowych);
• Obciążyć 68 subkont „Naliczenia VAT” Kredyt 19 - 9 000 rubli. - dopuszczony do odliczenia podatku VAT od wykonanej pracy;
• Obciążyć 10 Kredyt 91 subkont „Inne dochody” - 25 000 rubli. - zdemontowane nadwozie skapitalizowano.

Wydatki wykonawcy związane z instalacją sprzętu wyniosły 47 200 rubli, w tym podatek VAT w wysokości 7 200 rubli. Podpisanie protokołu odbioru tych robót zostanie odzwierciedlone w następujących wpisach:

• Obciążyć 08 Kredyt 60 - 40 000 rubli. - akceptowane są koszty instalacji sprzętu;
• Obciążyć 19 Kredyt 60 - 7200 rub. - VAT od kosztów instalacji sprzętu;
• Obciążyć 68 subkont „Rozliczenia VAT) Kredyt 19 - 7200 rub. - VAT od kosztów instalacji sprzętu podlega odliczeniu.

Po podpisaniu świadectwa ukończenia prac organizacja rejestruje przerobiony samochód z nowym kosztem początkowym w wysokości 2 490 000 rubli. (2 340 000 RUB + 100 000 RUB + 50 000 RUB), a zainstalowane w nim maszyny kosztują 340 000 RUB. (300 000 RUB + 40 000 RUB). Transakcje te są odzwierciedlone we wpisach:

• Obciążyć 01 Kredyt 08 - 150 000 rub. - odzwierciedlone jest zakończenie ponownego wyposażenia samochodu;
• Obciążyć 01 Kredyt 08 - 340 000 rub. - brane są pod uwagę maszyny i urządzenia zainstalowane w samochodzie dostawczym.

Zatwierdzony Uchwała Państwowego Komitetu Statystycznego Federacji Rosyjskiej z dnia 21 stycznia 2003 r. Nr 7. Wróć

Ponieważ maszyny nie są kupowane na podstawie umowy sprzedaży, ale instalowane przez wykonawcę, to naszym zdaniem w w tym przypadku Należy zastosować klauzulę 5 art. 172 Ordynacji podatkowej Federacji Rosyjskiej, tj. podatek VAT podlega odliczeniu w dniu odbioru i przekazania zainstalowanych maszyn. Wróć

www.delo-press.ru

STOSOWANIE PODEJŚCIA OPARTEGO NA RYZYKU W ZAKRESIE AML/CFT

Podejście oparte na ryzyku do zwalczania legalizacji (prania) dochodów z przestępstwa i finansowania terroryzmu (zwanego dalej AML/CFT) stanowi podstawę Międzynarodowe standardy ds. przeciwdziałania praniu pieniędzy, finansowaniu terroryzmu i finansowaniu rozprzestrzeniania broni masowego rażenia Grupa Rozwoju środki finansowe Przeciwdziałanie praniu pieniędzy (FATF). Zgodnie z Zaleceniem 1 FATF instytucje finansowe mają obowiązek identyfikować, oceniać i podejmować środki w celu ograniczenia własnego ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu (ML/TF).

Podejście oparte na ryzyku pozwala na elastyczne stosowanie środków AML/CFT w celu skuteczniejszej alokacji dostępnych zasobów i skupienia wysiłków na środkach zapobiegawczych w obszarach wysokie ryzyko ML/TF.

Temat stosowania podejścia opartego na ryzyku w obszarze AML/CFT został rozwinięty w szeregu dokumentów przyjętych przez międzynarodowe organy i stowarzyszenia specjalizujące się w problematyce AML/CFT. W szczególności FATF przyjął następujące dokumenty:

— raport „Specyficzne czynniki ryzyka w praniu dochodów z korupcji”, 2012;

— Wytyczne dotyczące podejścia opartego na ryzyku: karty przedpłacone, płatności mobilne i usługi płatności internetowych, 2013;

— przewodnik „O podejściu opartym na ryzyku sektor bankowy”, 2014 („Wytyczne dotyczące podejścia opartego na ryzyku dla sektora bankowego”);

— Wytyczne dotyczące podejścia do walut wirtualnych opartego na ryzyku, 2015;

— przewodnik „O podejściu opartym na ryzyku dla organizacji wykonujących tłumaczenia” Pieniądze lub wartości”, 2016 („Wytyczne dotyczące podejścia opartego na ryzyku w przypadku usług transferu pieniędzy lub wartości”);

— poradnik „O korespondencie usługi bankowe„, 2016 („Wytyczne dotyczące usług bankowości korespondencyjnej”).

Tłumaczenia tych dokumentów są publikowane na oficjalnej stronie Międzynarodowego Centrum Szkoleniowo-Metodologicznego Monitoringu Finansowego (ITMCFM) w Internecie, a także na oficjalnej stronie internetowej Banku Rosji w sekcji „Zwalczanie prania pieniędzy i finansowania terroryzm."

We wrześniu 2015 roku Grupa Wolfsberg przygotowała dokument „Najczęściej zadawane pytania dotyczące oceny ryzyka w zakresie prania pieniędzy, sankcji oraz przekupstwa i korupcji firmy Wolfsberg”.

Grupa Wolfsberg to stowarzyszenie trzynastu globalnych banków (Banco Santander, Bank of America, Bank of Tokyo-Mitsubishi-UFJ Ltd, Barclays, Citigroup, Credit Suisse, Deutsche Bank, Goldman Sachs, HSBC, JP Morgan Chase, Societe Generale, Standard Chartered Bank i UBS), którego celem jest opracowanie rekomendacji dotyczących zarządzania ryzykiem związanym z przestępczością finansową. Grupa Wolfsberg przywiązuje szczególną wagę do doskonalenia praktyk „znaj swojego klienta” i środków AML/CFT.

Dokument ten ma praktyczne znaczenie dla instytucji kredytowych, ponieważ zawiera zalecenia dotyczące organizacji systemu oceny ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu, ryzyka stosowania ukierunkowanych sankcji finansowych oraz ryzyka przekupstwa. urzędnicy instytucje finansowe, niezbędne, aby zapobiec zaangażowaniu się instytucji finansowych nielegalne zajęcia związane z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu, korupcją. Zawiera także przykłady przeprowadzania ocen ryzyka, nadawania ocen ze względu na rodzaj klienta, rodzaj usług finansowych i inne kryteria oraz nadawanie wag zidentyfikowanym ryzykom.

W związku z tym Bank Rosji przesyła nieoficjalne tłumaczenie wskazanego dokumentu Grupy Wolfsberg (Załącznik nr 1) do wykorzystania przy organizacji prac nad zarządzaniem ryzykiem ML/TF.

W celach informacyjnych przesyłane jest również tłumaczenie dokumentu Grupy Wolfsberg „Przewodnik po programie przeciwdziałania przekupstwu i korupcji”, przyjętego w lipcu 2017 r. (Załącznik nr 2). Dokument zawiera zalecenia dotyczące organizacji opartych na ryzyku mechanizmów kontroli ryzyka korupcji, których skuteczne wdrożenie pomaga zmniejszyć ryzyko prania pieniędzy na skutek korupcji i przekupstwa w organizacja finansowa.

Z dokumentami Grupy Wolfsberg dot język angielski można znaleźć na oficjalnej stronie internetowej Grupy w internetowej sieci informacyjno-telekomunikacyjnej korzystając z linków:

Ocena ryzyka związanego z popełnianiem przestępstw finansowych jest jednym z elementów przeprowadzanych przez organizacje/firmy finansowe (zwane dalej organizacją finansową) kontrola wewnętrzna w celu zwalczania przestępstw finansowych, co może zostać wykorzystane do wzmocnienia systemu kontroli wewnętrznej w organizacjach finansowych. Wyniki ocen pozwalają na identyfikację głównych obszarów działalności narażonych na ryzyko, poprawę jakości zarządzania tymi ryzykami oraz zapewnienie alokacji zasobów w obszarach najbardziej narażonych na ryzyko, a także przyjęcie strategicznych (długoterminowych) długoterminowe) i taktyczne (średnioterminowe) plany działania mające na celu zarządzanie zidentyfikowanymi ryzykami.

Każda ocena ryzyka rodzi wiele pytań. W tym dokumencie znajdują się niektóre z najczęściej zadawanych pytań i odpowiedzi na nie. Inne części instytucji finansowej zaangażowane w zarządzanie ryzykiem biznesowym, zapewnienie zgodności lub audyt mogą również korzystać z formularzy oceny ryzyka i w miarę możliwości dalej koordynować podejmowane działania i wyniki wszystkich ocen ryzyka.

Grupa Międzynarodowych Instytucji Finansowych Wolfsberg przygotowała ten dokument w oparciu o poglądy członków Grupy Wolfsberg na temat aktualnych najlepszych praktyk oraz ze zrozumieniem, jak praktyki te powinny ewoluować w czasie. Grupa Wolfsberg wierzy, że niniejszy dokument przyczyni się do promowania skutecznych praktyk zarządzania ryzykiem i przyczyni się do osiągnięcia celu członków Grupy Wolfsberg, jakim jest zapobieganie wykorzystywaniu ich instytucji finansowych do nielegalnych celów.

Grupę Wolfsberg tworzą następujące instytucje finansowe: Banco Santander, Bank of America, Bank of Tokyo-Mitsubishi-UFJ Ltd, Barclays, Citigroup, Credit Suisse, Deutsche Bank, Goldman Sachs, HSBC, JPMorgan Chase, Societe Generale, Standard Chartered i UBS. Do powstania tego dokumentu wniosły także wkład American Express, Lloyds i RBS.

Glosariusz kluczowych terminów używanych w dokumencie znajduje się w Załączniku A.

Istnieje wiele literatury poświęconej zrozumieniu ryzyka w zależności od treści, wielkości grupy i wielu innych czynników. Większość instytucji finansowych zazwyczaj stosuje ocenę ryzyka w obszarach takich jak ryzyko kredytowe lub ryzyko rynkowe, gdzie nie jest trudno skwantyfikować ryzyko, które zwykle jest oceniane przed jego akceptacją. Ocena ryzyka przestępstw finansowych jest jednak nieco inna, ponieważ koncentruje się na ocenie ryzyka „pośredniego”, czyli takiego, które odzwierciedla ryzyko wewnętrzne i otoczenie zewnętrzne organizację finansową, w tym narzędzia kontrolne mające na celu ograniczenie ryzyka. Jednakże w obu typach oceny ilościowe i jakościowe metodologie oceny ryzyka wydają się być przydatne, pomagając instytucji finansowej w ocenie ryzyka, zrozumieniu badanego zjawiska, analizie źródeł i skutków ryzyka przestępstw finansowych oraz opracowaniu narzędzi i technik zarządzania te zagrożenia. W najlepszym przypadku usuwają one dużą część stronniczości i subiektywizmu z analizy ryzyka i zapewniają instytucjom finansowym narzędzie do pomiaru ryzyka.

W styczniu 2014 roku Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego (BCBS) wydał dokument zatytułowany „ Efektywne zarządzanie Ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu”, który zawiera następujące stwierdzenie dotyczące znaczenia i trybu przeprowadzania ocen ryzyka:

„Efektywne zarządzanie ryzykiem polega na identyfikowaniu i analizowaniu ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu w banku oraz opracowywaniu i skutecznym wdrażaniu polityk i procedur, które są proporcjonalne do zidentyfikowanych ryzyk. Przeprowadzając kompleksową ocenę ryzyka w celu identyfikacji ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu, bank musi wziąć pod uwagę wszystkie istotne czynniki ryzyka nieodłącznego i rezydualnego, między innymi na poziomie kraju, sektora, banku i relacji biznesowych, w celu określenia swojego profilu ryzyka i odpowiednich , wymaganego poziomu jego redukcji.”

Pomimo faktu, że niniejszy dokument BCBN został wydany stosunkowo niedawno, inne reżimy prawne przewidywały ocenę ryzyka już od dawna. Na przykład w Stanach Zjednoczonych wytyczne Federalnej Rady Nadzoru Finansowego dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy (AML) stanowią, że kierownictwo banku musi:

„. ustawiać się w kolejce programu bankowego spełnianie wymogów AML zgodnie z profilem ryzyka zidentyfikowanym na podstawie wyników oceny ryzyka, . opracować odpowiednie zasady, procedury i procesy monitorowania i kontrolowania ryzyka prania pieniędzy (ML). Na przykład systemy monitorowania banku służące identyfikacji, badaniu i raportowaniu podejrzanych działań powinny być zaprojektowane tak, aby uwzględniały ryzyko; w której Specjalna uwaga powinien koncentrować się na produktach, usługach, klientach, osobach i regionach geograficznych wysoki poziom ryzyka zidentyfikowanego przez bank. podczas przeprowadzania oceny ryzyka.”

W Wielkiej Brytanii wytyczne przygotowane przez Wspólną Grupę Koordynacyjną ds. AML określają niektóre orzeczenia, które należy wziąć pod uwagę przy przeprowadzaniu oceny ryzyka. Jednocześnie tematem przewodnim tego Przewodnika była praktyka stosowania podejścia opartego na ryzyku.

Na potrzeby niniejszego dokumentu, podejmując kwestię oceny ryzyka prania pieniędzy, panuje ogólne zrozumienie potrzeby uwzględnienia kwestii finansowania terroryzmu (TF), sankcji, przekupstwa i korupcji. Jednakże, jak zostanie zauważone w dalszej części pytania 5 poniżej, chociaż czynniki stosowane przy ocenie ryzyka prania pieniędzy, przekupstwa i korupcji mogą w znacznym stopniu się pokrywać, ocena ryzyka przekupstwa i korupcji może również obejmować elementy pomocnicze, które nie są zwykle stosowane w standardowych ocenach ryzyka oceny ML i stosowanie sankcji. Ostatecznie struktura organizacji, wyniki i priorytety biznesowe będą miały silny wpływ na sposób, w jaki firma rozwija swoją metodologię oceny.

Chociaż powyższe podejście jest powszechnie stosowane przez większość instytucji finansowych, inne podejścia i ich odmiany, takie jak praktyka stosowania scenariuszy ryzyka, które oceniają prawdopodobieństwo wystąpienia scenariuszy ML/TF i zakres ich skutków, są stosowane jako metoda kalkulacje nieodłącznego ryzyka organizacji finansowej są skutecznie wykorzystywane i będą nadal skutecznie wykorzystywane przez organizacje finansowe.

Istnieje wiele sposobów przeprowadzania ocen ryzyka i każda instytucja finansowa musi wdrożyć odpowiednie metodologie, biorąc pod uwagę szereg różnych czynników, w tym między innymi jej wielkość, obecność na świecie, rynki, organizację i apetyt na ryzyko. Aby zapewnić skuteczność oceny ryzyka, kadra kierownicza wyższego szczebla wraz z kluczowymi interesariuszami musi zapewnić odpowiednie wsparcie w wysiłkach na rzecz stworzenia zdrowej kultury przestrzegania prawa.

Podstawowym celem oceny ryzyka prania pieniędzy jest poprawa zarządzania ryzykiem prania pieniędzy poprzez identyfikację ogólnego i szczegółowego ryzyka prania pieniędzy, na jakie narażona jest instytucja finansowa, określenie, w jaki sposób ryzyko to jest ograniczane za pomocą kontroli zgodnych z programem przeciwdziałania praniu pieniędzy instytucji oraz określenie ryzyka rezydualnego instytucji finansowej .

Wyniki oceny ryzyka mogą zostać wykorzystane do różnych celów, w szczególności do:

— identyfikowanie luk w politykach, procedurach i procesach dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy, a także możliwości ich ulepszenia;

— podejmowanie świadomych decyzji dotyczących apetytu na ryzyko, wdrażania środków kontroli, alokacji zasobów i wykorzystania technologii;

— pomaganie kierownictwu w zrozumieniu, w jaki sposób wewnętrzna organizacja jednostka organizacyjna lub program zgodności z przepisami w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy w ramach określonej linii biznesowej instytucji finansowej są spójne z jej profilem ryzyka;

— opracowywanie strategii ograniczania ryzyka, w tym mechanizmy operacyjne kontrola wewnętrzna i, w związku z tym, zmniejszenie narażenia jednostki strukturalnej lub linii biznesowej organizacji finansowej na ryzyko rezydualne;

— zapewnienie, że kadra kierownicza wyższego szczebla jest świadoma głównych ryzyk, braków w systemie kontroli i środków ich eliminacji;

— pomoc wyższej kadrze kierowniczej w podejmowaniu strategicznych decyzji dotyczących rozwiązania/likwidacji danego typu działalności komercyjne;

— zapewnienie, że organy regulacyjne są świadome głównych ryzyk, braków w systemie kontroli i środków mających na celu ich wyeliminowanie w organizacji finansowej;

— pomaganie kierownictwu w zapewnieniu, że alokacja zasobów i priorytety organizacji są dostosowane do ryzyka.

2. Jak często należy przeprowadzać oceny ryzyka w całej instytucji finansowej?

Przeprowadzenie oceny ryzyka w organizacji finansowej jest zadaniem złożonym i wymagającym dużych zasobów, niemniej jednak niezbędnym do zrozumienia wewnętrznego środowiska ryzyka organizacji finansowej. Częstotliwość oceny ryzyka organizacji zależy od wielu czynników, w tym: zastosowanej metodologii, rodzaju i zakresu przeglądów okresowych, wyników oceny ryzyka oraz wewnętrznych i zewnętrznych zdarzeń związanych z ryzykiem.

Instytucja finansowa musi określić wymaganą częstotliwość ocen ryzyka, aby zachować aktualność swoich ustaleń i programu ograniczania ryzyka. Niektóre instytucje finansowe aktualizują swoje oceny ryzyka co roku; jednakże w przypadku braku znaczących zmian w wewnętrznym środowisku ryzyka instytucji finansowej niektórzy mogą zdecydować się na ocenę ryzyka w rzadszych odstępach czasu. W wyjątkowych okolicznościach, takich jak działania regulacyjne, oceny ryzyka można przeprowadzać częściej niż raz w roku.

Niezależnie od częstotliwości oceny ryzyka, instytucja finansowa ma zazwyczaj obowiązek corocznego składania sprawozdań na temat stanu środowiska ryzyka prania pieniędzy, w formie sprawozdań rocznych lub innego rodzaju sprawozdań. Zasadniczo jedno podejście polega na automatycznym, tymczasowym potwierdzeniu ostatniej oceny ryzyka; Należy zwrócić uwagę, czy w zidentyfikowanym wcześniej środowisku ryzyka nastąpiły zmiany. Zmiany te mogą być skutkiem wewnętrznych (np. znacznego wzrostu liczby zgłoszeń nt podejrzane transakcje) i zewnętrzne (na przykład zastosowanie znaczących miar wpływu w stosunku do danej organizacji) czynniki wpływające. Wszelkie zmiany mogą skutkować koniecznością zainicjowania dodatkowych planów działań lub przeprowadzenia pogłębionych ocen w niektórych obszarach.

Dodatkowo można przeprowadzić wąsko ukierunkowaną ocenę ryzyka, koncentrując się na obszarach wysokiego ryzyka i konkretnych kontrolach wewnętrznych mających zastosowanie do danego ryzyka. Wyniki tych ukierunkowanych ocen można uwzględnić w następnej regularnej ocenie ryzyka prania pieniędzy.

Instytucje finansowe powinny regularnie (najlepiej co roku) dokonywać przeglądu swojej metodologii, aby upewnić się, że dokładnie odzwierciedla ona wszelkie zmiany czynników wewnętrznych i zewnętrznych, aby zapewnić możliwie najdokładniejszą ocenę przedstawionego ryzyka. Wszelkie zmiany w metodologii wprowadzane co roku muszą być dokładnie udokumentowane i zatwierdzone przez odpowiedni organ zarządzający (np. kadrę kierowniczą wyższego szczebla, komitet wykonawczy ds. przestępstw finansowych). Zmiany należy oceniać pod kątem zdolności instytucji finansowej do pogodzenia ich z wynikami za poprzedni rok, w przeciwnym razie rzekomo znaczące zmiany w wynikach mogą nie być spójne, jasno wyjaśnione lub zrozumiane. Instytucje finansowe mogą również zdecydować się na regularne przeglądy swojej metodologii przez niezależną stronę, taką jak audytor lub niezależna strona trzecia. Zapewni to spójność w podejściu do zarządzania ryzykiem w organizacji finansowej, a także porównanie metodologii z analogami w danej branży.

Niezależnie od przyjętego podejścia instytucje finansowe muszą zadbać o jego dokładne udokumentowanie i zatwierdzenie przez kadrę kierowniczą wyższego szczebla. Metodologia oceny ryzyka powinna zawierać jasny język, szczególnie w odniesieniu do ocenianych czynników, kryteriów stosowanych do przyznawania punktów, odpowiednich wag stosowanych w metodologii punktacji, stosowanych korekt oceny, w tym między innymi uzasadnionych podstawa takich korekt oraz szczegółowe parametry obszarów działalności/jednostki strukturalnej organizacji finansowej. Chociaż arbitralne korekty ocen nie powinny być normą, mogą zaistnieć okoliczności, w których ręczne korekty staną się konieczne, szczególnie podczas kilku pierwszych ocen ryzyka i do czasu ustabilizowania się stosowanej metodologii oceny.

Sposób przeprowadzenia oceny ryzyka może mieć wpływ na decyzję, kto jest odpowiedzialny za ocenę i kto nią zarządza, czyli: czy ocena ryzyka jest prowadzona na poziomie poszczególnych przedsiębiorstw, krajów, regionów czy instytucji finansowych; Ponadto wpływ na tę decyzję będzie mieć struktura, globalna obecność i poziom złożoności działalności instytucji finansowej. Aby ocenić ryzyko w skali instytucji finansowej, można zagregować kilka ocen (do ogólnego poziomu organizacji), choć realizacja działań taktycznych może pozostać w gestii poszczególnych obszarów działalności instytucji finansowej, a nie na poziomie instytucji finansowej/grupy spółek. W takim przypadku preferowane jest, aby realizacja działań strategicznych mieściła się w kompetencjach i odbywała się na poziomie grupy przedsiębiorstw lub na poziomie regionalnym. Osoby, których kompetencje obejmują realizację określonych działań, mogą się różnić w zależności od skali i złożoności działalności organizacji finansowej; powinni jednak być w stanie najlepiej przyjąć odpowiedzialność za zapewnienie podjęcia niezbędnych działań.

Należy jasno określić zakres oceny ryzyka, to znaczy: (i) ocena ryzyka jest niezależna od rodzaju działalności i koncentruje się na kwestiach zgodności z prawem, lub (ii) jest kompleksowa ocena ryzyka, obejmujące zarówno działalność organizacji finansowej, jak i zgodność z wymogami prawnymi.

Podobnie forma przeprowadzanej oceny czy rodzaj zadawanych pytań mogą się różnić w zależności od ocenianego obszaru działalności (jeśli działalność instytucji finansowej obejmuje konkretny obszar działalności). Na przykład instytucja finansowa, która świadczy wyłącznie usługi zarządzania majątkiem na rzecz osób zamożnych, może skoncentrować swoje obawy i kontrole przede wszystkim na ryzyku geograficznym i ryzyku związanym z typem klienta, a nie na ryzyku związanym z produktem lub kanałem dystrybucji. , które prawdopodobnie cieszą się większym zainteresowaniem biznes detaliczny. Zapewni to zwrócenie większej uwagi na oceniany obszar i dokładniejszą analizę.

Przeprowadzając ocenę ryzyka, instytucje finansowe muszą wybrać odpowiedni format porównywania jej wyników. Opcje obejmują: (i) utworzenie dostosowanego wewnętrznego systemu rejestrowania odpowiedzi na pytania dotyczące oceny ryzyka i przypisywania odpowiednich poziomów do ryzyk, (ii) korzystanie z programów arkuszy kalkulacyjnych, (iii) ręczne obliczanie poziomów ryzyka i inne. możliwe opcje. Wybrane podejście powinno być proporcjonalne do wielkości i złożoności działalności organizacji finansowej, ponieważ od tego zależy skuteczność i kontrolowalność oceny ryzyka. Instytucja finansowa musi wybrać najwłaściwsze podejście i po podjęciu decyzji udokumentować jej uzasadnienie. Podejmując decyzję, instytucja finansowa powinna również rozważyć, czy możliwe jest zastosowanie tego podejścia do obliczenia poziomów ryzyka i śledzenia działań wymaganych podczas oceny ryzyka. Chociaż działania, o których mowa, mogą obejmować inny system wewnętrzny, należy odnotować, że działanie było wynikiem oceny ryzyka.

W przypadku stosowania w instytucji finansowej różnych podejść należy konsekwentnie przestrzegać zasad metodologii oceny ryzyka, aby odpowiednie wyniki były porównywalne pod względem poziomów zidentyfikowanych ryzyk. Po zakończeniu opracowywania metodologii oceny ryzyka instytucji finansowej wskazane jest zapewnienie spójności w jej stosowaniu na pewnym poziomie, tj.: żadne zmiany w metodyce nie powinny stać się przeszkodą w porównaniu wyników oceny ryzyka z wynikami wyniki wcześniejszych ocen ryzyka, tak aby można było zidentyfikować realne wzrosty stabilność/redukcja ryzyka w dowolnej instytucji finansowej. Przykład procesu konstruowania oceny ryzyka przedstawiono w Załączniku B.

4. Do kogo należy przeprowadzanie ocen ryzyka?

Odpowiedzialność za środowisko ryzyka spoczywa na kierownictwie instytucji finansowej. Może przekazać ocenę ryzyka Jednostce ds. Przestępczości Prawnej/finansowej/Jednostce ds. zgodności z przepisami AML („Jednostka ds. przeciwdziałania praniu pieniędzy”), która może ponosić główną odpowiedzialność za inicjowanie i przeprowadzanie oceny ryzyka prania pieniędzy. Może to obejmować zadania takie jak: opracowywanie metodologii, jej aktualizacja, okresowa aktualizacja/inicjowanie procesów oceny oraz przechowywanie danych o przeprowadzonych ocenach. Menedżerowie odpowiedzialni za określone obszary działalności instytucji finansowej, a także inne funkcje niezwiązane z podstawową działalnością, takie jak technologie informacyjne, zarządzanie ryzykiem operacyjnym i płatności, mogą również być zobowiązani do udziału w ocenach ryzyka. Należy zaznaczyć, że choć wyższa kadra kierownicza instytucji finansowej może delegować proces oceny ryzyka do Służby AML, to odpowiedzialność za ryzyka pozostaje wyłącznie w gestii departamentu, który może być także odpowiedzialny za podjęcie wszelkich działań niezbędnych w związku z identyfikacją pominięć oraz braki podczas oceny ryzyka (patrz pytanie 3).

Należy jasno określić cel oceny ryzyka i wkład wymagany od każdej ze stron; jednakże w ramach corocznego procesu wyznaczania zadań pracownikom instytucji finansowych, według uznania instytucji finansowych można określić szczegółowe obowiązki odpowiednich pracowników w zakresie przeprowadzania ocen ryzyka. Instytucje finansowe powinny również zapewniać terminowe i odpowiednie szkolenia/konsultacje pracownikom zaangażowanym w oceny ryzyka, aby zapewnić spójność we wdrażaniu podejścia, na przykład w rozumieniu określonej terminologii.

Wybrany mechanizm oceny ryzyka powinien zostać w pełni zatwierdzony przez kierownictwo instytucji finansowej i stosowany jako jedno z narzędzi utrzymywania kultury compliance. Funkcja AML musi zapewnić dostępność zasobów niezbędnych do zarządzania procesem oceny ryzyka i jego wynikami.

5. Czy ocena ryzyka prania pieniędzy powinna obejmować ocenę ryzyka przekupstwa i korupcji wraz z ryzykiem innych istotnych przestępstw finansowych?

Większość instytucji finansowych posiada działy ds. zgodności z przepisami w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy, które zarządzają przeciwdziałaniem praniu pieniędzy (w tym ATF), sankcjami ukierunkowanymi oraz kwestiami przeciwdziałania przekupstwu i korupcji w ramach jednej jednostki, zazwyczaj jest to dział ds. zgodności z przepisami w zakresie przestępstw finansowych. Przed rozpoczęciem oceny ryzyka prania pieniędzy instytucja finansowa musi najpierw ocenić i określić zakres i treść przyszłej oceny ryzyka. Historycznie rzecz biorąc, oceny ryzyka prania pieniędzy skupiały się na ryzyku według rodzaju klienta, rodzaju transakcji i innych ryzyk związanych z najbardziej tradycyjnymi formami prania pieniędzy. Jednakże z biegiem czasu przyczyną prania pieniędzy stały się nowe rodzaje przestępstw finansowych, w związku z czym w ramach zgodności z przepisami w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy rozważa się szerszy zakres podejrzanych działań. W tym zakresie proces oceny ryzyka może obejmować ocenę różnorodnych i czasami odmiennych rodzajów działań, w tym prania pieniędzy, stosowania sankcji międzynarodowych, przekupstwa i korupcji, Różne rodzaje oszustwa, wykorzystywanie poufnych informacji, manipulacje na rynku i uchylanie się od płacenia podatków. W tym przypadku może dojść nie tylko do powielania czynników stosowanych do oceny poszczególnych ryzyk, ale także do ich znacznej rozbieżności.

Instytucje finansowe mogą zatem zdecydować się na przeprowadzenie jednej oceny ryzyka obejmującej wszystkie te obszary, przeprowadzenie oddzielnych ocen lub kombinację tych opcji. Podejmując decyzję o zakresie oceny ryzyka, należy wziąć pod uwagę następujące kwestie:

— Sankcje. W pewnym stopniu ocena ryzyka sankcji pokrywa się z problematyką prania pieniędzy i często jest prowadzona w połączeniu z oceną ryzyka prania pieniędzy, choć wymaga dostępności informacji i źródeł informacji specyficznych dla tego obszaru i często dostępnych jedynie centralnie. Wytyczne wydane przez organy regulacyjne, szczególnie w Stanach Zjednoczonych, identyfikują różne czynniki zwiększonego ryzyka, które należy uwzględnić w ramach oceny ryzyka sankcji, w tym między innymi: Przelewy pieniężne, tzw. „rachunki nierezydentów” lub „rachunki indywidualne rezydentów czasowych niemających stałego miejsca zamieszkania”; rachunki klientów zagranicznych; transgraniczne operacje zautomatyzowanej izby rozliczeniowej; akredytywy i inne instrumenty finansowania handlu; Bankowość elektroniczna; rachunki korespondencyjne banków zagranicznych; rachunki tranzytowe; obsługa zamożnych klientów na całym świecie; oddziały zagraniczne i banki zależne; inwestycje w zagraniczne papiery wartościowe; rachunki zbiorcze wykorzystywane przez pośredników i osoby trzecie do przeprowadzania transakcji wymiany. Wiele z nich, a także inne podobne czynniki, są zwykle powiązane z oceną ryzyka prania pieniędzy. Jednakże charakter i skuteczność kontroli mających na celu ograniczenie ryzyk związanych ze stosowaniem sankcji, w szczególności systemy kontroli list sankcyjnych w zakresie płatności, wpływów pieniężnych i innych transferów aktywów, może różnić się od głównych narzędzi ograniczania ryzyk w zakresie AML. Inne narzędzia, takie jak poziomy należytej staranności w przypadku klientów o podwyższonym ryzyku sankcji, stanowią zazwyczaj elementy programu przeciwdziałania praniu pieniędzy stosowanego przez instytucję finansową.

- Przekupstwo i korupcja. Czynniki wykorzystywane do oceny ryzyka prania pieniędzy mogą mieć również zastosowanie do oceny ryzyka przekupstwa i korupcji. Na przykład jurysdykcja i/lub lokalizacja klienta podziały strukturalne organizacji finansowej są ważne dla oceny zarówno ryzyka prania pieniędzy, jak i ryzyka przekupstwa i korupcji. Ryzyko stwarzane przez daną jurysdykcję zależy częściowo od takich czynników, jak obecność organów regulacyjnych regulacje prawne, stabilność otoczenia regulacyjnego i poziom kultury prawnej. Czynniki te znacząco wpływają zarówno na ryzyko prania pieniędzy, jak i ryzyko przekupstwa i korupcji. Niektóre aspekty bazy klientów instytucji finansowej będą również istotne pod względem ryzyka prania pieniędzy oraz ryzyka przekupstwa i korupcji. Na przykład wielkość, proporcja i/lub wielkość organizacji klientów powiązanych z rządem może wpływać zarówno na ryzyko prania pieniędzy, jak i przekupstwa i korupcji, chociaż w różnym stopniu. Chociaż czynniki stosowane przy ocenie ryzyka prania pieniędzy i ryzyka przekupstwa i korupcji w pewnym stopniu pokrywają się, pewne inne czynniki mogą być znacznie bardziej istotne przy ocenie ryzyka przekupstwa i korupcji. Czynniki te obejmują obecność stron trzecich działających w imieniu instytucji finansowej, praktyki dotyczące zatrudnienia, działalność charytatywną, prezenty biznesowe i rozrywki. Czynniki te, jak również inne praktyki biznesowe, które nie są sprzeczne z prawem, mogą potencjalnie zostać wykorzystane w niewłaściwy sposób w celu zapewnienia jakichkolwiek korzyści konkretnemu urzędnikowi państwowemu lub pracownikowi klienta lub strony trzeciej (lub uzyskania odpowiednich korzyści od tych osób) oraz, w związku z tym może stwarzać ryzyko przekupstwa. Dlatego też w ramach oceny ryzyka przekupstwa i korupcji należy wziąć pod uwagę skłonność i zakres takich praktyk.

Powinna istnieć możliwość wyodrębnienia każdego z tych rodzajów ryzyka w ramach oceny ryzyka w oparciu o zebrane informacje podstawowe, co umożliwi dokonanie szczegółowej oceny ryzyka.

Niezależnie od tego, czy instytucja finansowa formalnie ocenia powyższe (i inne) ryzyko przestępstw finansowych w drodze pojedynczej oceny ryzyka prania pieniędzy lub oddzielnych procesów oceny, ważne jest, aby zapewnić, że AML rozumie zakres ryzyka istniejącego w instytucji finansowej. Podobnie AML powinna rozumieć skuteczność i słabe strony kontroli mających na celu ograniczenie odpowiedniego ryzyka instytucji finansowej, niezależnie od tego, czy AML jest odpowiedzialna za zarządzanie tymi kontrolami i ich utrzymywanie.

W Ostatnio Przestępstwa takie jak wykorzystywanie informacji poufnych i manipulacje na rynku stały się w przypadku prania pieniędzy przestępstwami źródłowymi i jako takie można je uznać za część oceny ryzyka prania pieniędzy. Jednak na ten moment co do zasady podlegają one rozpatrzeniu bez związku z oceną ryzyka prania pieniędzy, pomimo podobieństwa metodologii oceny wspomnianych rodzajów ryzyka. Jeżeli organ regulacyjny/ustawodawczy podejmie decyzję o dodaniu nowego przestępstwa do wykazu przestępstw źródłowych, może zaistnieć konieczność przeglądu metodologii oceny, aby zapewnić odpowiedni zakres.

6. Jaka jest tradycyjna/standardowa metodologia oceny ryzyka prania pieniędzy?

Chociaż istnieje wiele sposobów przeprowadzania ocen ryzyka, najpowszechniejszym podejściem, coraz częściej stosowanym przez instytucje finansowe, jest tzw. „metodologia tradycyjna/standardowa”. Poniższy diagram ma na celu zilustrowanie, co taka metodologia może oznaczać w praktyce, choć oczywiście będzie ona przybierać różne formy w różnych instytucjach finansowych:

Ocena ryzyka powinna obejmować całą działalność instytucji finansowej; jednakże może być przeprowadzane w częściach lub jako element cyklu działalności organizacji finansowej, w celu skupienia się na określonych obszarach, takich jak oddziały, wewnętrzne jednostki strukturalne organizacji finansowej lub określone obszary jej działalności, kraje i/lub przepisy prawne podmioty. Ocena ryzyka powinna uwzględniać wszystkie istotne nieodłączne czynniki ryzyka prania pieniędzy, aby określić profil ryzyka, a następnie ocenić charakter kontroli łagodzących ryzyko, zarówno pod względem ich projektu, jak i skuteczności operacyjnej, w celu określenia ryzyka resztkowego, które musi mieścić się w ustalony apetyt na ryzyko instytucji finansowej. Chociaż za ocenę ryzyka odpowiedzialna jest cała instytucja finansowa, ocena ryzyka prania pieniędzy jest zazwyczaj modelowana i wdrażana przez kompetentną służbę AML, która korzysta ze specjalistycznej wiedzy i doświadczenia oraz gromadzi niezbędne informacje z zewnątrz i źródła wewnętrzne. Ocenę ryzyka można postrzegać jako proces składający się z trzech etapów.

Aby osoba uprawniona miała prawo reprezentować interesy finansowe spółki w PJSC Sbierbank konieczne jest wypełnienie pełnomocnictwa osoby prawnej, dającego prawo do zarządzania środkami na rachunkach klienta, otrzymywania informacji przy kontaktach z oddziałami terytorialnymi banku oraz reprezentowania interesów firmy w kontrowersyjnych kwestiach.

Więcej informacji o formularzu

Wypełniony formularz pełnomocnictwa to dokument, który zgodnie z regulaminem banku pozwala na nadanie osobie upoważnionej następujących pełnomocnictw w imieniu organizacji:

uzyskiwanie informacji o przepływach pieniężnych na rachunku klienta (wyciągi bankowe);

przeprowadzanie transakcji płatniczych: udostępnianie zleceń płatniczych i innych zleceń przelewów lub uznania środków finansowych;

dyscyplina gotówkowa: przekazywanie wpływów pieniężnych przekraczających limit, przyjmowanie gotówki, składanie dokumentów dotyczących transakcji gotówkowych;

zapewnienie obiegu dokumentów w ramach umowy zawartej na odległość usługi bankowe: odbieranie i wymiana kluczy podpis elektroniczny, dostarczać wnioski o wydanie nowych kluczy itp.;

otwieranie i zamykanie dodatkowych rachunków bieżących i lokat w imieniu spółki;

spłatę istniejących zobowiązań dłużnych.

Skąd pobrać formularz

Próbne wypełnienie

Formularz pełnomocnictwa dla Sberbank PJSC osoby prawne zawiera wszystkie elementy wymagane do wypełnienia. Zestawienie odbywa się według zalecanej przez bank formy pisemnej. Notarializacja nie jest wymagana.

Jakie informacje są zawarte?

Formularz pełnomocnictwa zawiera następujące podstawowe informacje:

data sporządzenia i miasto;

Powiadomienie SMS

wysyłanie powiadomień SMS o przyjęciu, realizacji lub odmowie realizacji elektronicznych dokumentów płatniczych

Inne korzyści

Mobilność

Do pracy w systemie można wykorzystać dowolny komputer z dostępem do Internetu zapewniający odpowiedni poziom bezpieczeństwa (w pracy, w domu, na wakacjach)

Dzięki powiadomieniom SMS możesz śledzić postęp realizacji dokumentu bez konieczności monitorowania statusów dokumentów w systemie

możliwość pracy w systemie 24 godziny na dobę, 365 dni w roku

Bezpieczeństwo

W systemie zaimplementowano mechanizm uwierzytelniania użytkowników i potwierdzania dokumentów hasła jednorazowe przesyłane za pomocą wiadomości SMS, co zapewnia wystarczający poziom ochrony przy minimalnych kosztach

Elastyczność

odrębną rolę pełnią przedstawiciele klienta upoważnieni do sporządzania dokumentów

Możesz połączyć się z systemem nawet bez otwierania rachunku bieżącego

Funkcjonalność systemu stale się rozwija

Instrukcja wideo dotycząca pracy z systemem

Zapraszamy do zapoznania się z interfejsem systemu i podstawowymi zasadami jego działania:

Aby Instrukcje wideo działały poprawnie, musisz zainstalować odtwarzacz Flash.

Przypomnienia i instrukcje

Jeżeli wybrałeś opcję pracy w systemie Sberbank Business Online przy użyciu klucza elektronicznego i sterownik czytnika kart USB Smart Card nie jest instalowany automatycznie, możesz pobrać sterownik z oficjalnej strony Microsoft.

W przypadku 32-bitowego systemu operacyjnego (Windows 2000, Windows Server 2003, Windows XP) kliknij łącze.

Dla 64-bitowego systemu operacyjnego (64-bit system operacyjny Windows XP 64-Bit Edition wersja 2003, Windows Server 2003) kliknij łącze.

Dla poprawnego działania Systemu sprawdź ustawienia swojego komputera:

Aby System mógł działać, adres IP nie może ulec zmianie w trakcie całej sesji wymiany informacji z Bankiem.

Do pracy przy użyciu jednorazowych wiadomości SMS używany jest protokół HTTPS, port 9443, punkt wejścia sbi.sberbank.ru (IP 194.54.14.136; 194.186.207.124; 195.8.62.176), bf.sberbank.ru (194.54.14.172)

Do pracy przy użyciu klucza elektronicznego używany jest protokół TLS, port 443, punkt wejścia ftls.sberbank.ru (IP 194.54.14.137; 194.186.207.182; 195.8.62.178), protokół HTTPS, port 9443, punkt wejścia bf.sberbank. ru (194,54 ,14,172)

Aby wyświetlić parametry Sberbank Business, kliknij link, a następnie sekcję „Notatki i instrukcje”

Wartość funkcji skrótu modułu oprogramowania do rozwiązywania konfliktów
64F6 1A57 7CDF 2B3F 85B6 4898 F24D 475F 075D 8310 F307 C6F3 877E CD2A 3A09 5730

Wnioski do Sbierbanku od osób prawnych

Największy jest Sbierbank Rosyjski bank. Służy nie tylko osobom fizycznym, ale także osobom prawnym. Interakcja między nimi może odbywać się nie tylko za pośrednictwem oddziału banku, ale także zdalnie. Często można spotkać się z pytaniami dotyczącymi konieczności pisania wniosków do Sbierbanku od osób prawnych. Aby odpowiedzieć na to pytanie możliwie najdokładniej, przypadki szczególne należy rozpatrywać osobno.

Wniosek o wymianę tokena Sberbank Business Online

Aby współpracować z firmami i indywidualnymi przedsiębiorcami z ich rachunkami i kontrahentami, często korzystają z systemu Sberbank Business Online. Po otrzymaniu loginu i hasła do logowania Klient musi wybrać jedną z poniższych opcji w celu potwierdzenia dokonanych transakcji:

poprzez kody wysyłane w jednorazowych wiadomościach na numer telefonu powiązany z Twoim kontem;

za pomocą specjalnego tokena, który jest niezawodnym środkiem ochrony kryptograficznej.

Z drugiej opcji klienci Sbierbanku korzystają znacznie częściej, gdyż pozwala ona maksymalnie zabezpieczyć własne konto przed nieuprawnionymi działaniami innych osób.

Liczba tokenów zależy od liczby użytkowników. Każdy z pewnością powinien mieć swój. Oznacza to, że jeśli w przedsiębiorstwie z systemem Sberbank Business Online pracują 4 osoby, najpierw muszą uzyskać 4 klucze kryptograficzne z oddziału serwisowego Sberbank.

Token umożliwia podpisywanie dokumentów i pełną pracę ze swoim kontem.

Jeśli token jest dostępny, klient może zostać użytkownikiem innego, bardzo wygodnego systemu - E-fakturowanie. Umożliwia prowadzenie elektronicznego zarządzania dokumentacją w przedsiębiorstwie. Za pośrednictwem tego systemu możesz wysyłać raporty do Federalnej Służby Podatkowej i innych organów.

Wypełnienie wniosku o otrzymanie lub wymianę tokena

Aby stać się właścicielem certyfikatu cyfrowego w formacie USB, należy przesłać do oddziału Sberbank odpowiedni wniosek sporządzony na standardowym formularzu, który można znaleźć w załącznikach do umowy o połączenie z systemem Sberbank Business Online. Dokument jest niewielki i zawiera następujące informacje:

Nazwa organizacji;

Imię i nazwisko oraz dane paszportowe osoby, której wydawane jest zaświadczenie ze względu na posiadanie przez nią odpowiedniego organu;

liczba wydanych kluczy (zapisana słownie, a nie cyframi);

data zapłaty za otrzymane tokeny (opłacane są za pośrednictwem kasy Sbierbanku) lub numer rachunku bieżącego, z którego należy pobrać pieniądze.

Na koniec w obowiązkowy Podpisy i odpisy kierownika i głównego księgowego są opatrzone pieczęcią.

W drugiej części dokumentu sporządzany jest certyfikat przeniesienia i odbioru, który wskazuje numer seryjny i koszt tokenów.

W przypadku zgubienia lub uszkodzenia kluczy upoważnione osoby muszą również skontaktować się z oddziałem serwisowym Sbierbanku.

Wniosek o zmianę hasła w Sberbank Business Online

Do pracy z platformą Sberbank Business Klient internetowy wykorzystuje Obszar osobisty, do którego wejścia wymagane jest podanie loginu (identyfikatora) i hasła. Praca z tą platformą zapewnia możliwość zmiany hasła w razie potrzeby. Może to być wymagane w kilku następujących przypadkach:

hasło stało się znane osobom trzecim;

klient nie pamięta hasła;

klient zdecydował się na dowolną zmianę hasła.

Dostępne metody zmiany hasła w systemie

Istnieje kilka sposobów zmiany hasła. Możesz to zrobić w następującej kolejności:

1. Przejdź procedurę autoryzacji w systemie Sberbank Business Online. Przejdź do sekcji ustawień w swoim menu osobistym. Tam musisz kliknąć element dostępu i bezpieczeństwa. W tym miejscu system podpowiada klientowi zmianę dotychczasowych ustawień prywatności, zmianę identyfikatora lub hasła. W takim przypadku należy wybrać opcję zmiany hasła, wpisać stare hasło i wymyślić nowe wpisując je w odpowiednim polu.
2. Skontaktuj się z oddziałem serwisowym Sbierbanku. Metodę tę stosuje się najczęściej w skrajnych przypadkach lub gdy nie da się zapamiętać aktualnego hasła do konta. W tym przypadku nie ma powodu do paniki. Specjaliści banku szybko przywrócą dostęp do Twojego konta. W tym celu należy wypełnić odpowiedni wniosek o zmianę hasła do konkretnego konta, zabrać ze sobą paszport i udać się do oddziału banku. Możesz skontaktować się z dowolnym oddziałem banku obsługującym osoby prawne i przedsiębiorców, w tym.

Formularz wniosku nie jest duży, zawiera następujące informacje:

• imię i legalny adres organizacje;
• INN, OGRN i numer rachunku bieżącego firmy;
• informację o otrzymaniu przez upoważnionego przedstawiciela nowych haseł (imię i nazwisko oraz dokument będący podstawą wydania danych tej konkretnej osobie);
• informacje o koncie, do którego należy zmienić hasło (login, dołączony numer telefonu, imię i nazwisko).

Na końcu umieszcza się podpis, pieczęć i datę sporządzenia dokumentu. Następnie specjalista bankowy sporządza notatkę dotyczącą przyjęcia wniosku.

Niektórzy klienci Sbierbanku wyrażają swoje zdziwienie koniecznością skontaktowania się w takiej sytuacji z oddziałem banku. Przywrócenie dostępu poprzez rozmowę telefoniczną nie jest możliwe, gdyż organizacja usługowa dba o bezpieczeństwo informacji i środków znajdujących się na rachunkach klienta.

Wniosek o zamknięcie rachunku bieżącego Sberbank

Czasami z różnych powodów osoby prawne i indywidualni przedsiębiorcy mają potrzebę zamknięcia rachunku bieżącego w Sbierbanku. Niektórzy z nich nie wiedzą, w jakiej kolejności mają działać.

Procedura zamykania rachunku bieżącego przez osoby prawne

Dla nich ta procedura jest bardziej pracochłonna niż dla prywatnych przedsiębiorców. Zamykając własne konto, należy postępować w następującej kolejności:

• Pozbądź się sald na kontach. Dostępne środki można przelać na inny rachunek bieżący lub wypłacić, choć w tym przypadku będzie to konieczne dobre powody dla tego.
• Musisz zostawić to na swoim koncie mała ilośćśrodki, które pozwolą Ci zapłacić Sbierbankowi prowizję za usługi.
• Następnie należy uzyskać od oddziału banku oświadczenie o przepływie środków na rachunku oraz informację o dostępnych saldach.
• Wypełnij wniosek o zamknięcie rachunku bieżącego, po wcześniejszym wydaniu odpowiedniego zarządzenia lub protokołu spotkania w firmie. W dokumencie wnioskującym o zamknięcie rachunku należy wskazać powód takiej decyzji.
• Musisz skontaktować się z oddziałem Sbierbanku, który obsługiwał konto organizacji.
• Wszystkie długi wobec Sbierbanku są zamknięte, w tym wszelkiego rodzaju prowizje i opłaty abonamentowe. Osobną pozycją jest opłata za bezpośrednie zamknięcie rachunku.
• Dopiero po tym bank przyjmie wniosek od upoważnionej osoby z organizacji. Należy go wypełnić na formularzu Sbierbanku.
• Bank musi otrzymać zawiadomienie o zamknięciu rachunku, które następnie jest przekazywane miejscowemu obsługa podatkowa samą organizację.

Procedura zamykania konta przez prywatnych przedsiębiorców

Dla przedsiębiorców indywidualnych zamknięcie rachunku bieżącego jest znacznie łatwiejsze i szybsze niż w przypadku osób prawnych. Klient musi jedynie uzyskać informację o środkach pozostałych na rachunku, wypełnić odpowiedni wniosek, podając odpowiednie dane, na które zostanie przelana nadwyżka (różnica pomiędzy saldem a prowizją).

Zamknięcie rachunku bieżącego możliwe jest tylko w przypadku jego braku przedsiębiorca indywidualny dług wobec Sbierbanku. Jeśli wszystko jest w porządku, specjalista bankowy wystawia odpowiednie powiadomienie, które należy zanieść do urzędu podatkowego.

Wniosek o zamknięcie rachunku może wypełnić wyłącznie sam przedsiębiorca lub jego upoważniony przedstawiciel. Ponadto w drugim przypadku należy to określić w umowie między klientem a Sbierbankiem.

Wniosek o wydanie książeczki czekowej w Sbierbanku

Książeczka czekowa jest narzędziem pracy wielu przedsiębiorców i osób prawnych. Umożliwia dokonywanie transakcji w czasie rzeczywistym. Wiele osób zwraca się do Sbierbanku o rejestrację książeczka czekowa ze względu na wygodę i łatwość obsługi.

Istnieje ujednolicona forma formularz nr 896. Jest używany, w tym przez Sbierbank. Bank zastrzega sobie prawo do wprowadzenia w niniejszym formularzu wszelkich zmian, które nie będą sprzeczne z obowiązującymi standardami.

Co należy wskazać we wniosku o wydanie książeczki czekowej?

Wniosek każdego banku o wydanie książeczki czekowej zawiera następujące obowiązkowe dane:

• numer rachunku bieżącego, z którego będą spisywane środki na zobowiązania czekowe;
• liczba arkuszy w książce;
• nazwa organizacji, na której konto zostaną odpisane środki.

Pamiętaj, aby we wniosku skierowanym do banku zanotować, kto będzie odpowiedzialny za przechowywanie książeczki czekowej. Można tam również podać dane osoby odpowiedzialnej.

Procedura uzyskania książeczki czekowej

Otrzymanie książeczki czekowej od Sbierbanku jest dość proste, aby to zrobić, wykonaj następujące czynności:

• Skontaktuj się z oddziałem banku z pisemnym wnioskiem. W razie potrzeby pracownicy organizacji wystawią klientowi formularz wniosku o otrzymanie książeczki czekowej według ustalonego formularza.
• Wypełniając wniosek, należy podać dane organizacji, umieścić określoną pieczęć i podpisy określonych osób.
• Następnie należy wpłacić wymaganą kwotę za skorzystanie z tej usługi w kasie oddziału banku. Lepiej wcześniej sprawdzić cenę książeczki czekowej u operatora lub zadzwonić do oddziału Sbierbanku. Płatność dokonywana jest jednorazowo, niezależnie od czasu użytkowania książeczki czekowej. Pieniądze można przekazać w gotówce lub żądaną kwotę można pobrać z rachunku bieżącego organizacji.
• Następnie książeczka czekowa zostanie otwarta.

Przed skorzystaniem z tej usługi musisz wyjaśnić wysokość limitu wypłaty pieniędzy z rachunku bieżącego za pomocą czeków, bez uprzedniego powiadomienia banku.

Nie wolno nam zapominać, że książeczka czekowa jest pełnoprawnym dokumentem płatniczym, na którym transakcje są bezpośrednio powiązane z rachunkiem bieżącym firmy. Odpowiedzialne osoby musi przestrzegać zasad prowadzenia rejestrów.

Musisz zwracać uwagę nawet na drobne punkty. Jeśli czek zostanie wypełniony nieprawidłowo, będziesz musiał wypełnić nowy, ścisły formularz raportowania, podczas gdy stary będzie nieważny. Na czeku nie można dokonywać żadnych poprawek. Taki papier automatycznie staje się nieodpowiedni do akceptacji w oddziale Sbierbanku.

Procedura rejestracji książeczki czekowej jest dość prosta i przejrzysta. Jeżeli będziesz miał trudności z wypełnieniem wniosku, zawsze możesz poprosić o próbkę i dokonać wpisów zgodnie ze wzorem.

Sbierbank: formularz pełnomocnictwa dla osób prawnych, przykładowy formularz na 2018 r

Pełnomocnictwo - Legalny dokument, które daje uprawnienie upoważnionej osoby do reprezentowania interesów osoby fizycznej lub organizacji. W wielu transakcjach, w których mocodawca nie może uczestniczyć, gwarant ma prawo dokonać w jego imieniu czynności, w tym także uczestniczyć w transakcje bankowe. Przykładowe pełnomocnictwo dla Sbierbanku od osoby prawnej można pobrać poniżej w odpowiednim akapicie i wypełnić samodzielnie lub w biurze obsługi banku przy pomocy menedżera. Zasady wypełniania zostaną omówione w artykule.

W jakich celach się go używa?

Pełnomocnictwo przyznaje przedstawicielowi osoby prawnej lub przedsiębiorcy indywidualnemu następujące uprawnienia:

• Odbiór wyciągów i wyciągów z rachunków bankowych.
• Wypłata gotówki i depozyt.
• Spłata kredytów hipotecznych na pożyczki.
• Otwieranie depozytów.
• Przetwarzanie kredytów.
• Sporządzanie wniosków o podjęcie pracy w ramach usług bankowości zdalnej, podpisywanie stosownych ustaw.
• Odbiór i wymiana kluczy elektronicznych.
• Składanie wniosków o certyfikację elektronicznego podpisu cyfrowego i identyfikatorów szyfrowania.

Przykładowe pełnomocnictwo zatwierdzone przez Sbierbank nie jest obowiązkowe, można je sporządzić w dowolna forma ze wskazaniem danych obu stron: mocodawcy i pełnomocnika. Następnie jest przekazywany instytucji finansowej do zatwierdzenia i podpisania.

Procedura uzyskania pisemnego upoważnienia

Aby dokument miał moc prawną, muszą zostać spełnione następujące warunki:

• rodzaj prezentacji – papier;
• obecność daty podpisania i okresu ważności (jeżeli dokument nie jest poświadczony notarialnie, okres ten nie może przekraczać trzech lat, w przypadku braku określonej daty jest on równy jednemu rok kalendarzowy), w przeciwnym razie pełnomocnictwo jest nieważne;
• wykaz czynności, jakie może wykonać adwokat, sporządzony w prostej i zrozumiałej formie;
• dane obu stron (region kompilacji, dane paszportowe, imię i nazwisko, punkt kontrolny, numer identyfikacji podatkowej, adres siedziby instytucji, miejsce stałego pobytu/zameldowania osoby upoważnionej).

Wypełniony formularz podpisuje kierownik lub osoba pełniąca obowiązki.

W 2018 roku, zgodnie ze zaktualizowanymi wymogami dotyczącymi udzielania pełnomocnictwa, złożenie pieczęci przez organizację i głównego księgowego nie jest wymagane. Nie ma też konieczności poświadczenia dokumentu przez notariusza. Ale zdarzają się przypadki, gdy wymagane jest poświadczenie notarialne i pieczęcie. Lepiej sprawdzić te informacje w swojej instytucji bankowej.

Pisemne upoważnienie może być wydane dla kilku pracowników lub oddzielnie dla każdego. Dokument może wskazywać prawa i kompetencje każdego przedstawiciela, w zależności od dyspozycji właściciela konta.

Przykładowy formularz dla osób prawnych

Aby uprościć procedurę realizacji dokumentów, Sberbank PJSC utworzył formularz pełnomocnictwa nr 332 dla osób prawnych. Standardowy dokument zawiera dane obu stron, wykaz uprawnień, rodzaj transakcje finansowe, którego może dokonać przedstawiciel w imieniu mocodawcy.

Dopuszczalne jest wskazanie konkretnego oddziału banku, w którym do wykonywania określonych czynności upoważniona jest osoba upoważniona.



Pełnomocnictwo musi zawierać datę sporządzenia, okres ważności oraz podpisy mocodawcy i pełnomocnika. Przy wypełnianiu i podpisywaniu dokumentu wymagana jest osobista obecność obu stron.

Jeżeli pisemne upoważnienie zostanie sporządzone w jakiejkolwiek formie, najpierw sprawdza się je pod kątem zgodności z ustalonymi standardami Sbierbanku i ustawodawstwa rosyjskiego, pod kątem obecności niezbędnych szczegółów, dat i podpisów. Procedura trwa nie dłużej niż jeden dzień, w przypadku nierezydentów Federacji Rosyjskiej czas trwania można wydłużyć do 72 godzin.

W stosunku do osoby upoważnionej zawierającej dokument prawny obowiązują następujące wymagania:

• Wiek od 18 lat.
• Posiadanie obywatelstwa Federacji Rosyjskiej.

Prawo nie przewiduje innych ograniczeń.

Pełnomocnictwo do Sbierbanku od osoby prawnej, próbka 2018 (pobierz)

Możesz wypełnić ten szablon samodzielnie lub zasięgnąć porady pracownika banku w biurze obsługi, ale za opłatą. W razie wątpliwości sprawdź zgodność szablonu z kopią zamieszczoną na oficjalnej stronie internetowej.

Dodatkowe rodzaje pełnomocnictw dla osób prawnych

Oprócz pisemnego pełnomocnictwa do prowadzenia rachunku bieżącego w imieniu osoby prawnej, menadżer może sporządzić dokument przyznający pełnomocnikowi jako prawnemu przedstawicielowi firmy prawo do otwierania dodatkowych rachunków i otrzymywania plastikowych instrumentów płatniczych.

Istnieją dwie możliwości złożenia pełnomocnictwa:

• Dokument sporządzany jest w dowolnej formie, podpisywany przez obie strony i przekazywany do banku.
• Szablon wydawany jest bezpośrednio w biurze obsługi Sbierbanku.

Odrębną linijką można wskazać brak możliwości przeniesienia pełnomocnictwa pełnomocnika na inną osobę. Zwiększa to bezpieczeństwo informacji dla osób prawnych. W takim przypadku odpowiedzialność za wykonane czynności zostanie przypisana jednej osobie.

Wniosek

Pełnomocnictwo dla osób prawnych do reprezentowania ich interesów w Sbierbanku można sporządzić w dowolnej formie, pobierając gotowy wzór na naszej stronie internetowej lub w oficjalnych zasobach banku. Wypełnij go samodzielnie lub zasięgnij porady specjalisty z biura serwisowego.

Niezależnie od wybranego formatu należy poprawnie wypełnić dane stron, wskazać datę sporządzenia, okres ważności i możliwie najdokładniej opisać prawa osoby upoważnionej. Wymagane są podpisy mocodawcy i pełnomocnika.

Odrębnie można określić niemożność przeniesienia władzy na inną osobę. Rozwiązanie to pozwala ograniczyć ryzyko oszustwa ze strony adwokata, na nim spada cała odpowiedzialność za podjęte działania.

Formularz pełnomocnictwa Sberbank dla osób prawnych

Aby móc reprezentować interesy finansowe klienta, konieczne jest wypełnienie pełnomocnictwa Sbierbanku dla osób prawnych, próbkę z 2018 r. Możesz pobrać w zasobach internetowych organizacji w sekcji biznesowej. Bez tego dokumentu przedstawiciel firmy służył w firma finansowa, nie będzie mógł uzyskać dostępu do niezbędnych aktywów i sfinalizować transakcji, kontaktując się z oddziałem banku.

Próbka wypełnienia pełnomocnictwa do Sbierbanku dla osób prawnych

Formularz pełnomocnictwa Sberbank dla osób prawnych zawiera wszystkie niezbędne elementy wymagające wypełnienia. Nie ma konieczności posiadania pełnomocnictwa poświadczonego przez notariusza, jednakże wypełniając sam dokument należy przestrzegać pewnych zasad.

• Wypełnienie dokumentu na podstawie pobranej próbki musi nastąpić w formie pisemnej.
• Obowiązkowa jest informacja o okresie ważności dokumentu oraz dacie, od której wchodzi on w życie. W przypadku braku daty wejścia w życie dokument zostanie uznany za nieważny, natomiast w przypadku nieokreślenia okresu ważności domyślnie ustalany jest on na okres 1 roku.
• Aby pełnomocnictwo miało pełną moc prawną i pozwalało osobie upoważnionej na pełne skorzystanie z przysługujących mu czynności, konieczne jest, aby dokument zawierał podpis kierownika przedsiębiorstwa lub innego pracownika posiadającego prawo do podpisu.
• Informacje o osobie upoważnionej i mocodawcy muszą być zawarte w treści pełnomocnictwa, a także zawierać wykaz transakcji na rachunkach dostępnych mocodawcy. Dokument może nadawać powiernikowi różnego rodzaju uprawnienia, aż do możliwości pełnego zarządzania rachunkiem.

Ponieważ jednolita forma Nie ma formularza pełnomocnictwa, wówczas sporządzając dokument w Sbierbanku, ze strony internetowej należy pobrać przykładowy prąd na rok 2018 instytucja finansowa lub zapytaj w najbliższym oddziale. Jeżeli zaistnieje konieczność skorzystania z własnego wzoru formularza, należy go najpierw przekazać do banku do akceptacji.

Uprawnienia i lista upoważnionych przedstawicieli

Wypełnienie pełnomocnictwa to poważny proces, ponieważ wszelkie naruszenie zasad doprowadzi do uznania dokumentu za nieważny.

Warto zauważyć, że czasami przedsiębiorstwo przewiduje możliwość rozwiązania problemy finansowe kilku zaufanych pracowników. Ponieważ dokument nie zakłada przekazania uprawnień osobom trzecim, należy w dokumencie wskazać wszystkich zaangażowanych przedstawicieli i wskazać zakres uprawnień każdej upoważnionej osoby.

Działania finansowe dostępne dla pracownika przez pełnomocnika, zgodnie z zasadami Sbierbanku.

• Otrzymanie raportu o przepływie środków na rachunku organizacji.
• Dokonywanie transakcji płatniczych na podstawie wygenerowanych zamówień i wystawionych faktur.
• Spłata zobowiązań dłużnych. Zarejestrowany w Sbierbanku.
• Bezpośrednia rejestracja zobowiązań dłużnych (wymaga dodatkowe dokumenty, w tym uchwała posiedzenia rady i uchwała o przyjęciu takiej decyzji).
• Pozyskiwanie różnego rodzaju informacji związanych z procesem obsługi rachunków korporacyjnych.
• Zamykanie i otwieranie dodatkowych rachunków lub lokat.

Zaufana osoba może być w stanie wykonać 1-2 z opisanych powyżej czynności lub posiadać pełną listę możliwości.

Przykładowe pełnomocnictwo do otrzymania karty bankowej Sberbank

Klient, który nie ma możliwości osobistej wizyty w oddziale banku w celu odbioru karta bankowa, może przekazać tę potrzebę zaufanej osobie. Aby jednak instytucja finansowa mogła zapewnić taką możliwość, konieczne jest przedstawienie pełnomocnictwa.

Umowa powiernicza zawarta między dwiema osobami musi zostać poświadczona notarialnie, w przeciwnym razie bank odmówi wydania karty.

Treść dokumentu musi zawierać dane mocodawcy i upoważnionego przedstawiciela, a także uprawnienia przysługujące temu ostatniemu. W zasadzie sama konstrukcja dokumentu odpowiada formie opisanej powyżej dla osób prawnych, z jednym wyjątkiem wymaga notarialnego poświadczenia.

Jeśli nie ma możliwości skontaktowania się z notariuszem, można udać się do oddziału banku i wypełnić formularz. Warto zaznaczyć, że w tym przypadku obie strony transakcji muszą zgłosić się do banku z dokumentem tożsamości. Jeśli nie jest to możliwe, nieunikniony jest kontakt z notariuszem.

Sbierbank jest największy bank w Rosji. Liczba żądań osoby rośnie każdego roku. Konieczność rozpatrywania wniosków do Sbierbanku dla osób fizycznych wynika z faktu, że ta instytucja finansowa ma własne standardowe formularze dla większości dokumentów.

Praktyka ta pozwala uniknąć różnic w wypełnianiu formularzy, wniosków, ankiet pomiędzy różnymi oddziałami i oddziałami banku. Ujednolicenie dokumentów pomaga instytucji osiągnąć jedność w zarządzaniu dokumentami i odpowiadającymi im bazami klientów.

Oczywiście każdy formularz lub dokument w Sbierbanku jest zgodny z normami i standardami państwowymi, czasami może wcale nie różnić się od standardowy dokument. Z reguły wnioski i kwestionariusze są opatrzone logo Sbierbanku. We wniosku można podać dodatkowe dane oddziału. Przyjrzyjmy się formom, próbkom i formom, którymi dziś najczęściej interesują się ludzie.

Przykładowy wniosek o restrukturyzację kredytu w Sbierbanku

Wielu klientów ubiega się dziś o pożyczkę w Sbierbanku. Często pojawia się konieczność skorzystania z innej usługi - restrukturyzacji istniejącego zadłużenia. Jest to szczególnie istotne dzisiaj ze względu na niestabilność sytuacja ekonomiczna w kraju.

Restrukturyzacji może zostać poddany niemal każdy kredyt, włączając w to kredyty hipoteczne oraz kredyty konsumenckie na różne cele. Możliwość restrukturyzacji nie jest uzależniona od kwoty kredytu, może to być niewielka kwota kilku tysięcy lub duży dług rzędu kilku milionów rubli.

Bezpłatne porady prawne:

Złożenie wniosku do banku o restrukturyzację kredytu nie jest odbierane przez instytucję kredytową negatywnie, wręcz przeciwnie, zauważa:

• obecność okoliczności siły wyższej, które zmusiły Cię do szukania pomocy;
• kredytobiorca ma zwiększone poczucie odpowiedzialności, co świadczy o dalszej spłacie zadłużenia.

Skontaktowanie się z Sbierbankiem, sporządzenie wniosku o restrukturyzację

Aby uzyskać zgodę, bardzo ważne jest, aby klient poprawnie wypełnił wniosek o restrukturyzację kredytu w Sbierbanku. Treść dokumentu musi uzasadniać Twoją prośbę o pomoc do instytucji finansowej. Idealnie byłoby wskazać różne przepisy, które dają klientowi prawo do świadczenia takiej usługi.

Nie ma jednolitego formularza wniosku dla wszystkich banków, można go wypełnić w dowolnej formie, jednak Sbierbank ma swój własny formularz tego dokumentu.

Już na początku wniosku (w nagłówku) wskazana jest nazwa oddziału, w którym Klient chce sformalizować restrukturyzację. Bezpośrednio w samym dokumencie wnioskodawca zwraca się do wierzyciela o restrukturyzację długu na podstawie konkretnej umowy (wskazany jest jej numer i data zawarcia).

W treści wniosku klient żąda restrukturyzacji pod pewnymi warunkami. Sberbank zapewnia następujące opcje rozwiązania problemu:

• spadek miesięczna płatność na pożyczkę na określoną kwotę;
• zmiana warunków płatności (na przykład przejście z płatności rocznych na miesięczne płatności, ale mniejszy);
• zmiana lub ustanowienie zabezpieczenia (wskazane są szczegółowe informacje o poręczycielach lub majątku zabezpieczającym).

Wnioskodawca musi także wskazać powody, które skłoniły go do złożenia wniosku do banku o restrukturyzację. Może to być spowodowane jednym z następujących czynników:

Bezpłatne porady prawne:

• utrata źródła dochodu (zwolnienie, zwolnienie itp.);
• spadek poziomu dochodów z konkretnego powodu;
• inne przyczyny (wpisane samodzielnie przez pożyczkobiorcę).

Ważne jest, aby wskazać w dokumencie, kiedy pojawiła się potrzeba restrukturyzacji zadłużenia i jakie są możliwe źródła spłaty zadłużenia.

Jeżeli kredytobiorca posiada poręczycieli, odnotowuje, że zostali oni ostrzeżeni o możliwej restrukturyzacji kredytu.

Na koniec składane są podpisy pożyczkobiorcy i jego współkredytobiorców (jeśli występują), odszyfrowywane są imiona i nazwiska oraz wskazywana jest data sporządzenia dokumentu.

Warto zadbać o dostarczenie dokumentów wskazujących na zmiany w sytuacji finansowej wnioskodawcy. Zwiększy to szanse na uzyskanie restrukturyzacji zadłużenia.

Przykładowy wniosek o wcześniejszą spłatę kredytu w Sbierbanku

Decydując się na wcześniejszą spłatę kredytu, klient musi bardzo poważnie podejść do przygotowania niezbędnej dokumentacji. Istnieje określona procedura składania takiego wniosku.

Bezpłatne porady prawne:

Bardzo ważne jest, aby zrozumieć, że w dokumencie nie powinno być błędów. Przy wypełnianiu lepiej mieć pod ręką przykładowy wniosek o wcześniejszą spłatę pożyczki w Sbierbanku.

Wniosek o wcześniejszą spłatę kredytu to ważny dokument notyfikacyjny, który z reguły jest sporządzany w dowolnej formie, jednak musi być zgodny z wymogami prawa.

Wypełnia go sam pożyczkobiorca. Odbiorcą jest oddział Sbierbanku, w którym udzielono pożyczki. Prawo do wcześniejszej spłaty przysługuje każdemu kredytobiorcy zgodnie z art ustawodawstwo rosyjskie. Żadna umowa nie może naruszać ani ograniczać tego prawa.

Sam pożyczkobiorca ma pewne obowiązki. Wniosek musi złożyć w banku na 30 dni przed spłatą zadłużenia. Ale tutaj wiele zależy od polityki instytucji finansowej. Sbierbank czasami rozpatruje wniosek szybciej niż ten termin.

Wymagania dotyczące treści wniosku o wcześniejszą spłatę kredytu

Ani prawo, ani Sbierbank nie nakłada żadnych specjalnych wymagań dla tej aplikacji. Istnieje szereg standardów, którymi Klient musi się kierować podczas sporządzania dokumentu. Są niezbędne, aby jasno wskazać przyczyny i ujednolicić wyciągi w obrębie banku. Dokument zawiera następujące informacje:

Bezpłatne porady prawne:

• w imieniu którego sporządzany jest wniosek (tutaj wskazują, do którego oddziału Sberbanku wysłano dokument, czyje nazwisko to dyrektor lub kierownik działu, czasami wskazany jest adres oddziału);
• Imię i nazwisko klienta, który aplikował;
• wpisać nazwę dokumentu do wypełnienia;
• część główna zawiera szczegóły umowy pożyczki (numer i data);
• wyrażona jest chęć spłaty zadłużenia pieniędzmi znajdującymi się na określonym rachunku (wskazany jest jego numer) w określonej kwocie;
• wskazuje dokładnie, kiedy dług należy spłacić;
• należy odnieść się do pewnych akty prawne, dające klientowi prawo do wcześniejszej spłaty kredytu;
• Na końcu znajduje się data, imię i nazwisko oraz podpis z transkrypcją.

Na końcu dokumentu miejsce na notatkę specjalisty bankowego przyjmującego wniosek. Dokument ten jest wypełniony w dwóch egzemplarzach (drugi klient zachowuje dla siebie, po otrzymaniu protokołu przyjęcia wniosku przez pracownika Sbierbanku, jego podpisu i pieczęci instytucji). Lepiej nie zapisywać dat z góry, tylko doprecyzować informacje, aby wniosek nie stał w sprzeczności z wymogiem złożenia wniosku na 30 dni przed spłatą pozostałej kwoty długu.

Wniosek o kartę Sberbank

Wielu klientów zwraca się do Sbierbanku, aby uzyskać różne rodzaje kart. Ktoś chce się zarejestrować karta debetowa, ktoś kartę kredytową. Ogromna ilość produktów bankowych powoduje wzrost zainteresowania tymi usługami.

Procedura odbioru różne karty generalnie to samo. Klient musi działać w następującej kolejności:

Właścicielem karty Sberbank mogą zostać następujące osoby:

• posiadanie obywatelstwa rosyjskiego;
• ukończone 18 lat (jeżeli zostało wydane dodatkowa karta, wówczas próg ulega obniżeniu do 7 lat w przypadku uzyskania zgody przedstawiciela ustawowego).

Z reguły bank potrzebuje nie więcej niż 2 dni na otrzymanie decyzji. Niektóre wnioski są przetwarzane natychmiast. Na przykład według kart Momentum.

Bezpłatne porady prawne:

Właścicielem karty bankowej Sberbank może zostać także nierezydent Federacji Rosyjskiej, jednak w tym przypadku decyzję podejmują pracownicy banku indywidualnie.

Funkcje wydawania karty kredytowej

W przypadku kart kredytowych należy wypełnić odpowiedni formularz. Tak naprawdę karta kredytowa jest rodzajem pożyczki. Trzeba go uzyskać niemal w taki sam sposób, jak inne rodzaje pożyczek. Różnica polega na braku konieczności udzielania zabezpieczenia, bardziej lojalnych wymaganiach wobec pożyczkobiorcy i wysokich stopach procentowych.

Wniosek o kartę kredytową możesz wypełnić także online. Aby to zrobić, wystarczy posiadać własne konto w systemie Sberbank Online. Po przesłaniu niezbędnych danych klientowi pozostaje jedynie udać się do oddziału banku w celu podpisania umowy i otrzymania karty kredytowej.

Wnioski o karty debetowe

Otrzymaj już dziś karta debetowa w Sbierbanku możesz to zrobić, wypełniając odpowiedni wniosek w najbliższym oddziale. Klient musi wskazać który produkt bankowy chce otrzymać. W Sbierbanku możesz wydawać karty o różnych statusach, w tym złote i platynowe. W przypadku tych kategorii istnieją pewne wymagania dla samych klientów.

Ponadto w Sbierbanku możesz wystawiać pensje i karta społeczna. Ostatni typ przeznaczony jest do przenoszenia emerytur, różnych świadczeń, pomoc finansowa. W takich przypadkach klient powinien zwrócić się nie do oddziału banku, ale do organizacji, w której pracuje lub otrzymuje świadczenia, z odpowiednim wnioskiem. Osoby upoważnione samodzielnie wystawią kartę odbiorcy, który będzie musiał ją jedynie odebrać.

Bezpłatne porady prawne:

Procedura wypełniania formularza pożyczki w Sbierbanku

Sbierbank ma wiele programów pożyczkowych. Przed złożeniem wniosku musisz wybrać opcję pożyczki. Jednak niezależnie od wyboru (kredyt konsumencki, hipoteczny, samochodowy) formularz wystawiany w oddziale lub pobierany na komputer z oficjalnej strony internetowej jest taki sam. Na pięciu stronach kwestionariusza należy podać wyczerpujące informacje o sobie, a dopiero na ostatniej stronie dokonać wyboru programu kredytowego, wskaż kwotę pożyczki. Na szóstej stronie znajdują się następujące kolumny:

Formularz wniosku Sberbank o uzyskanie pożyczki: przykładowe wnioski i formularze

• po wypełnieniu stron danymi osobowymi;

Jakie dokumenty są potrzebne do ubiegania się o pożyczkę?

• dowód tożsamości;

Procedura wypełniania formularza

• w imieniu którego składany jest wniosek: od pożyczkobiorcy, osoby upoważnionej, poręczyciela.

Jak zwrócić ubezpieczenie pożyczki Sberbank: przykładowy wniosek

Uzyskaniu kredytu bankowego często towarzyszy ubezpieczenie kredytobiorcy. Usługa pozwala zagwarantować terminową płatność w przypadku, gdy Klient zachoruje, odniesie kontuzję, straci pracę, a nawet umrze. Nie wszyscy jednak wiedzą, że wystawioną polisę można anulować i odzyskać pieniądze. I wcale nie jest to trudne. Następnie proponujemy szczegółową analizę Tej procedury, a także podać przykładowy wniosek o zwrot ubezpieczenia kredytu od Sbierbanku.

Ubezpieczenie kredytu - postanowienia podstawowe

Ubezpieczenie pożyczka kredytowa– usługa mająca na celu minimalizację ryzyka mogącego powstać w trakcie procesu zwrotu. Trzeba zrozumieć, że sam bank nie zajmuje się tego typu działalnością. Występuje jedynie jako pośrednik przy sporządzaniu umowy pomiędzy klientem a ubezpieczycielem. Czas trwania polisy jest równy okresowi spłaty zadłużenia. Opłaty miesięczne Do kredytu wliczony jest także koszt ubezpieczenia. Cena polisa ubezpieczeniowa im wyższa, tym większa kwota kredytu. Czasami sięga 15% wolumenu kredytu.

Bezpłatne porady prawne:

Banki stosują trik, doliczając do kwoty prowizję, którą pobierają na swoją korzyść. Mówiąc najprościej, pożyczkobiorca płaci za ubezpieczenie tak samo, jak za zwykły kredyt. A często zdarza się, że skumulowane odsetki okazują się większe niż sama składka ubezpieczeniowa.

Należy zauważyć, że wrócisz prowizje bankowe nie będzie działać. Opłacie podlega jedynie część ubezpieczeniowa. Dlatego przed podpisaniem należy szczegółowo przestudiować zawieraną umowę. Pozwoli to uniknąć niepotrzebnych nadpłat. Ponadto instytucja kredytowa nie ma prawa nakładać ubezpieczenia, jeśli nie mówimy o temacie zabezpieczeń bankowych. Ubezpieczenie kredytu dotyczy następujących przypadków:

• inwalidztwo;
• poważna choroba;
• doznać kontuzji;
• Utrata pracy;
• kradzież, uszkodzenie mienia;
• śmierć.

Otrzymując kredyt na zakup samochodu, bank ma prawo wymagać jedynie zawarcia umowy odpowiedzialności cywilnej, tzw. CASCO oraz ubezpieczenia na życie. Hipoteka towarzyszy zawarcie umowy zabezpieczającej przed szkodami majątek zabezpieczający. Inne rodzaje ubezpieczeń dobrowolnych nie są tu przewidziane i pracownicy banku nie mają prawa ich narzucać.

Warunki powrotu w okresie odstąpienia od umowy

Organizacje bankowe uporczywie oferują swoim klientom opłacenie ubezpieczenia w momencie otrzymania pożyczki. Nierzadko zdarzają się sytuacje, w których odrzucenie „opłacalnej” oferty skutkuje brakiem możliwości uzyskania kredytu. Większość obywateli nie ma świadomości, że ubezpieczenie jest powszechną usługą, z której można odmówić. W żargonie prawniczym nazywa się to „okresem karencji”.

Obowiązujące od 2016 roku prawo określa termin, w którym Klient ma prawo zgłosić chęć odstąpienia od umowy i wynosi on 5 dni. W Sbierbanku okres odstąpienia od umowy wydłuża się do dwóch tygodni (należy liczyć tylko dni robocze, nie bierze się pod uwagę „czerwonych” dat kalendarzowych). W tym czasie trzeba mieć czas na złożenie dokumentów firmie do ubezpieczyciela lub banku.

Bezpłatne porady prawne:

Jeżeli klient spłaci pożyczkę w terminach określonych w umowie pożyczki, jego związek z firmą ubezpieczeniową kończy się. W związku z tym nie będziesz mógł otrzymać odszkodowania. Jeśli jednak spłacisz wcześniej, istnieje możliwość, że wpłacone środki zostaną zwrócone. Jednak i tutaj są pewne niuanse. Czasem ubezpieczyciele wskazują w umowie, że kwota zwrotu nie powinna być niższa niż połowa kosztu usługi. Ponieważ ubezpieczenie liczone jest proporcjonalnie do okresu kredytowania, możliwe będzie otrzymanie 50% rekompensaty poprzez spłatę zadłużenia przed upływem połowy okresu.

Odmowa ubezpieczenia kredytu jest w pełni zgodna z prawem. Jeśli klient złożył wniosek w ustalonym terminie pięciu dni lub dwóch tygodni, należy anulować usługę i zwrócić pieniądze. Nie zawsze jednak możliwe jest otrzymanie środków. Dla niektórych produkty ubezpieczeniowe Nie ma okresu karencji. To dotyczy ubezpieczenie zdrowotne osoby niebędące rezydentami Federacji Rosyjskiej lub podróżujące poza granicami kraju, a także CASCO. Nie można odmówić ubezpieczenia nieruchomości, jeżeli kredyt bankowy przeznaczony jest na jej zakup. Jest to jeden z warunków uzyskania kredytu hipotecznego.

Ustawa o okresie karencji przewiduje brak możliwości rozwiązania umów ubezpieczenia grupowego. Co właściwie oznacza to określenie? Tak naprawdę instytucja kredytowa wykupuje usługę ubezpieczenia dla siebie, a kredytobiorca po prostu do niej przyłącza się. Mówiąc najprościej, klient sam może nie zauważyć, że stał się posiadaczem ubezpieczenia „bezzwrotnego”. Jednak tutaj Sbierbank jest przyjemnym wyjątkiem. Układ zbiorowy pracy w tej organizacji nie jest podstawą do odrzucenia wniosku o powrót.

Instrukcje dotyczące zwrotu ubezpieczenia pożyczki w Sbierbanku. Przykładowa aplikacja

Ponieważ ubezpieczenie jest działaniem dobrowolnym, w większości przypadków można od razu odrzucić ofertę. Ale co, jeśli warunki kredytowania w obecności polisy okażą się korzystniejsze? Można zastosować podstęp i zgłosić chęć odmowy ubezpieczenia już po zawarciu umowy z ubezpieczycielem. W tym celu konieczne jest zgromadzenie takich dokumentów jak:

W przypadku wcześniejszej spłaty towarzyszą im certyfikat bankowy o spłacie pożyczki, rachunkach i czekach. Do pakietu dokumentów dołączony jest wniosek o zwrot ubezpieczenia sporządzony według poniższego wzoru.

Bezpłatne porady prawne:

Przykładowy wniosek o zwrot ubezpieczenia w przypadku wcześniejszej spłaty kredytu wygląda następująco:

1. W prawym górnym rogu znajdują się dane firmy ubezpieczyciela, jej nazwa i lokalizacja.
2. Poniżej należy podać pełne dane ubezpieczonego.
3. Tytuł dokumentu wskazany jest w nagłówku: „Wniosek o zwrot części ubezpieczeniowej kredytu”.
4. Tekst wniosku musi zawierać informacje dotyczące umowy pożyczki (numer, ustalony okres ważności).
5. Poniżej podano koszt i kwotę ubezpieczenia.
6. Konieczne jest także sformułowanie przyczyn zwrotu oraz wskazanie odpowiednich podstaw (przepisów prawnych).
7. We wniosku należy podać dane rachunku, na który zostaną przelane pieniądze.
8. Poniżej podają datę, kontakty do komunikacji i umieszczają podpis z transkrypcją.

Wniosek i dokumenty złożone specjalista kredytowy Sbierbank, który ma obowiązek je zaakceptować i zatwierdzić. Prace można przesyłać listem poleconym za pośrednictwem poczty, dokonując spisu w załączniku. Wniosek należy zduplikować, zachowując drugi egzemplarz dla siebie. Niewykorzystaną część kwoty należy przelać na wskazane konto po upływie miesiąca. Pracownicy firmy ubezpieczeniowej lub banku mają obowiązek poinformować klienta, jak napisać wniosek o zwrot ubezpieczenia kredytu. Próbka wymagany dokument można również znaleźć na stronie internetowej Sbierbanku.

Dopuszczalne jest zgłoszenie chęci zwrotu ubezpieczeniowej części kredytu w dowolnym momencie obowiązywania umowy kredytowej z bankiem. Dlatego nie spiesz się, aby zakończyć go po wcześniejszej płatności. Jednak nawet jeśli umowa została już zamknięta, istnieje możliwość odzyskania części składki ubezpieczeniowej na drodze sądowej. Ustalony czas Termin przedawnienia w takich sprawach wynosi 3 lata.

Co zrobić w przypadku odmowy

Ani banki, ani firmy ubezpieczeniowe niestety nie są zainteresowane utratą części zysków. Dlatego niezwykle niechętnie zwracają środki. Obywatele napotykają biurokratyczne opóźnienia już przy składaniu wniosku. Jeżeli menadżer odmówi przyjęcia dokumentów, należy skontaktować się z jego przełożonymi. Jeżeli w ten sposób sprawiedliwość nie zostanie osiągnięta, możesz złożyć skargę do Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej lub prokuratury.

Prawo nie zachęca do narzucania usług i ubezpieczenia w zamian korzystne oprocentowanie za pożyczkę można uznać za taką. Powinieneś złożyć skargę na taką niesprawiedliwość do Rospotrebnadzoru. Organizacja ta nie pomoże Ci zwrócić pieniędzy, ale udokumentowany fakt apelacji stanie się argumentem dla sądu. Dodatkowo, jeśli pojawią się mocne argumenty, na bank zostanie nałożona kara administracyjna.

Bezpłatne porady prawne:

W przypadku otrzymania nieuzasadnionej odmowy ze strony ubezpieczyciela, klient ma prawo zwrócić się do arbitrażu z odpowiednim roszczeniem. Oczywiście taki krok ma sens, jeśli należność jest na tyle duża, że ​​wystarczy na pokrycie kosztów. Nie ma sensu rozpoczynać procesu za kilka tysięcy. Jeżeli sprawa toczy się z perspektywy sądowej, lepiej skorzystać z pomocy inteligentnego prawnika.

Wniosek

Na koniec wspomnę jeszcze o kilku niuansach, o których powinni wiedzieć pożyczkobiorcy. Rekompensatę możesz otrzymać wyłącznie na podstawie istniejących umów. Po wcześniejszej spłacie część składki ubezpieczeniowej płacona jest wyłącznie klientom banku działającym w dobrej wierze. Jeżeli doszło do naruszenia dyscypliny finansowej, czyli płatności zostały dokonane z opóźnieniem, ubezpieczyciele mają prawo odmówić takiemu klientowi. Nawet jeśli zapłacili bankowi niezbędne kary, takie sytuacje są uznawane za zdarzenie ubezpieczeniowe. Trzeba też wiedzieć, że zwrócone środki są równe dochodowi, zatem przy naliczeniu zostanie od nich potrącony podatek.

Standardowy formularz wniosku o zwrot ubezpieczenia kredytu w Sbierbanku można również wykorzystać w przypadku innych instytucji kredytowych. Ale procedura składania dokumentów jest nieco inna. Sberbank ma zależną firmę ubezpieczeniową, z której usług korzysta większość klientów tej organizacji finansowej. Dlatego wniosek można złożyć za pośrednictwem doradcy kredytowego. W innych przypadkach lepiej jest zwrócić się do tego problemu bezpośrednio firma ubezpieczeniowa.

Znalazłeś błąd? Zaznacz go myszką i kliknij:

Twoje finanse są pod kontrolą

Bezpłatne porady prawne:

© 2017–2018 – Wszelkie prawa zastrzeżone

Powielanie materiałów dozwolone jest wyłącznie za wskazaniem oryginalnego źródła.

Przykładowy wniosek o zwrot ubezpieczenia kredytu w Sbierbanku

W dzisiejszych czasach wiele osób korzysta z kredytów, a banki bardzo często oferują klientom ubezpieczenie kredytu. Ale nie wszyscy obywatele rozumieją, dlaczego jest to potrzebne i czy w ogóle jest potrzebne. No i nie każdy wie, że ubezpieczenie można zwrócić po spłacie kredytu. Właśnie to rozważymy w tym artykule.

Dlaczego potrzebujesz ubezpieczenia przy udzielaniu kredytu?

Dziś rośnie ogromna liczba kredytów, a co za tym idzie, liczba ubezpieczeń. Ale najpierw dowiedzmy się, czym jest ubezpieczenie.

Bezpłatne porady prawne:

Ubezpieczenie jest usługi dodatkowe, co sprawia, że ​​ryzyko kredytobiorcy dla banku jest minimalne. Najważniejsze jest, aby wziąć pod uwagę jeden niuans - polega to na tym, że umowę ubezpieczenia zawiera firma ubezpieczeniowa, a nie bank. Ubezpieczenie co do zasady obejmuje majątek, transport i życie kredytobiorcy.

Zazwyczaj umowa ubezpieczenia zawierana jest na okres kredytu. Ale czasami banki uwzględniają również kwotę pożyczki ubezpieczenie Premium oraz prowizja banku, a często prowizja przewyższa kwotę ubezpieczenia. Jednak niewiele osób wie, że ubezpieczenie można zwrócić. Dlatego należy przeczytać umowę przed jej podpisaniem.

W końcu dyrektorzy banków o tym nie mówią, ale jeśli kredyt był zaciągany razem z ubezpieczeniem, trzeba znać swoje prawa i obowiązki, aby w razie kontrowersyjnej sytuacji być uzbrojonym.

Jednak wiele osób ma pytanie: czy ubezpieczenie jest w ogóle potrzebne i dlaczego? Jak się już okazało, ubezpieczenie wystawiane jest przez firmę ubezpieczeniową, która w przypadku wystąpienia zdarzenia wpisującego się w polisę pomaga pożyczkobiorcy spłacić pożyczkę. Oczywiście w przypadku ubezpieczenia obowiązują różne sytuacje.

Mianowicie: problemy zdrowotne osoby, która zaciągnęła pożyczkę, utrata pracy, klęski żywiołowe. Ale to jeszcze nie wszystko. Nie jest to takie proste, bo bank w swojej umowie wskazuje szereg przypadków, dlatego trzeba ją bardzo dokładnie przeczytać. Dla banku ubezpieczenie kredytu jest pewnym gwarantem.

Bo jeśli pożyczkobiorca nie spłaci pożyczki, ubezpieczyciel będzie zmuszony sam ją spłacić. Na tej podstawie funkcjonują dwa ubezpieczenia kredytu – ubezpieczenie odpowiedzialności za brak spłaty oraz brak spłaty samego kredytu. W pierwszym przypadku umowę zawiera kredytobiorca i ubezpieczyciel, natomiast w drugim przypadku ubezpieczający i bank.

Bezpłatne porady prawne:

Można oczywiście wykupić ubezpieczenie na życie, jednak nie jest ono tanie i czasami oprocentowanie sięga 30% kwoty kredytu. Dlatego w zasadzie można odmówić ubezpieczenia i nikt nie może zmusić Cię do zrobienia czegoś odwrotnego. Ale jeśli nieruchomość jest zastawiona, nadal musisz zapłacić.

Niektóre banki odmawiają nawet kredytu osobom, które nie wykupią ubezpieczenia. Niektóre banki podwyższają oprocentowanie kredytu lub nawet podnoszą prowizję za kredyt, aby móc zrekompensować straty z tego tytułu. Nie można zmusić do zaciągnięcia kredytu kogoś, kto nie zgadza się z podwyżką stóp procentowych.

Jak bank może niezauważony nałożyć ubezpieczenie?

Ubiegając się do banku o kredyt, menedżerowie mogą nałożyć ubezpieczenie, wyjaśniając, że jest to wymagane do uzyskania kredytu. Zastanówmy się jednak, czy mają do tego prawo. Są sytuacje, w których ubezpieczenie jest po prostu konieczne i stanowi integralną część kredytu.

• W przypadku kredytu hipotecznego istnieje także ryzyko utraty mieszkania w przypadku braku spłaty, dlatego też lepiej dla kredytobiorcy wykupić ubezpieczenie.
• Kupno samochodu na kredyt. Samochód jest zastawiony w banku i żeby go nie stracić trzeba go ubezpieczyć.

Są to wszystkie przypadki, w których jest to wymagane obowiązkowe ubezpieczenie w pozostałych przypadkach jest dobrowolne. Ale mimo to bank może nałożyć to w innym przypadku. Bardzo często można dać się nabrać na ten trik: jeśli wykupicie ubezpieczenie, oprocentowanie wyniesie 25%, a jeśli bez ubezpieczenia, to 30%.

A najważniejsze jest tutaj to, żeby nie podejmować pochopnych decyzji, bo zaciągnięcie kredytu z wyższą kwotą oprocentowanie będzie bardziej opłacalne. Dlatego warto uważnie przeczytać Umowa pożyczki w spokojnej atmosferze i zapoznaj się ze wszystkimi warunkami, a także możesz skonsultować się z prawnikiem.

Bezpłatne porady prawne:

Czy można odmówić ubezpieczenia?

Jak już stało się jasne, ubezpieczenie jest dla kredytobiorcy usługą bardzo kosztowną, ale w niektórych przypadkach przydaje się. Oczywiście kwota ubezpieczenia uzależniona jest od kredytu i cen towarzystwa ubezpieczeniowego współpracującego z bankiem. Jeśli jednak pożyczkobiorca nie będzie w stanie spłacić pożyczki w terminie, wówczas ubezpieczenie spłaci jego dług.

Pod sprawy ubezpieczeniowe jesień:

• Utrata pracy. Konieczne jest jedynie potwierdzenie dokumentami, że dana osoba została zwolniona.
• Długotrwała choroba lub śmierć pożyczkobiorcy. Dostarczane są również dokumenty z instytucji medycznej.
• Wypadek musi być również poparty dokumentami.
• Klęski żywiołowe.

Ubezpieczenie jest oczywiście usługą dobrowolną, z wyjątkiem przypadków, gdy konieczna jest jego rejestracja. Klient ma prawo odmówić i nikt nie powinien tego narzucać. W przeciwnym razie pożyczkobiorca może zwrócić się do odpowiednich organów w celu wszczęcia postępowania.

Zwrot ubezpieczenia w Sbierbanku: instrukcje krok po kroku

Przyjrzyjmy się przypadkom, w których możliwy jest zwrot ubezpieczenia.

Kredytobiorca może zrezygnować ze składki ubezpieczeniowej, jeżeli:

Bezpłatne porady prawne:

• Zawarliśmy umowę kredytu i ubezpieczenia. Zrozumieli jednak, że nie ma takiej potrzeby. Aby to zrobić, musisz znaleźć w umowie klauzulę mówiącą o wypowiedzeniu umowy ubezpieczenia bez kary. Co do zasady okres ten wynosi 30 dni. Ale w Sberbanku jest to 14 dni. A wtedy cała kwota zostanie zwrócona.
• Innym przypadkiem zwrotu jest wcześniejszą spłatę pożyczkę w całości. Skróceniu ulegnie także okres ubezpieczenia. Ale często w umowie znajduje się klauzula, w której jest napisane, że mniej niż 50% nie jest zwracane.

Są jednak przypadki, w których zwrot pieniędzy nie jest możliwy:

• Jeżeli pożyczka została spłacona w terminie, wówczas umowa ubezpieczenia wygasała z dniem ostatniej spłaty. Oznacza to, że wykorzystano cały okres ubezpieczenia. Wtedy ubezpieczenie nie zostanie zwrócone.
• Umowa ubezpieczenia zawiera klauzulę mówiącą o tym wczesne rozpuszczenie gorszący. Tak się dzieje, ale oznacza to, że ubezpieczyciel oszukał, a pożyczkobiorca nie przeczytał uważnie umowy. Wtedy też nie można zwrócić ubezpieczenia.

Aby powrócić musisz wykonać następujące kroki:

• Skontaktuj się z bankiem, w którym został wydany kredyt, z umową i paszportem.
• Napisz wniosek o zwrot w dwóch egzemplarzach.
• Zarejestruj wniosek w banku, ale musi on posiadać datę przyjęcia i podpis pracownika, który go przyjął.
• Drugi egzemplarz musi pozostać pod ręką.
• Jeżeli pożyczka została spłacona wcześniej, należy przedstawić zaświadczenie potwierdzające, że kwota została spłacona w całości.
• Ostatnim etapem jest oczekiwanie na przeliczenie i zaksięgowanie salda środków na rachunku, które należy wskazać we wniosku.

Aby zwrócić ubezpieczenie, należy spłacić pożyczkę przed terminem i oczywiście dokładnie przeczytać umowę i zrozumieć każdy punkt.

Przykładowa aplikacja

Wniosek o zwrot należy złożyć w firmie, z którą została zawarta umowa. Istnieje specjalny wzór wniosku, który należy wypełnić. Wniosek, jak każdy inny dokument, posiada „nagłówek”, który wskazuje nazwę banku, adres oddziału, dane obywatela, z którego to oświadczenie. Następnie właściwy tekst oświadczenia.

A tekst wskazuje, kiedy została zawarta umowa, na jaki kredyt, a także wskazuje kwotę kredytu i kwotę ubezpieczenia. Następnie musisz wskazać, ile pieniędzy wydano. Jeżeli pożyczka została spłacona przed terminem, wskazany jest okres spłaty. No cóż, naturalnie pojawia się chęć zwrotu salda środków ubezpieczeniowych.

Bezpłatne porady prawne:

1. Ubezpieczenie zostanie zwrócone, jeśli jest zapisane w umowie, więc ostrożność przy jego czytaniu nie zaszkodzi.
2. Dochodzi do niego wtedy, gdy pracownicy banku samodzielnie zaczynają opóźniać termin rozpatrzenia wniosku. Zwykle pretekstem jest zajętość pracownika, który to robi. Dlatego w tym przypadku należy natychmiast zażądać odmowy. I z dużym prawdopodobieństwem znajdzie się odpowiedzialny pracownik, który przyjmie wniosek.
3. Nie ma konieczności natychmiastowego rozwiązania umowy ubezpieczenia po spłacie kredytu. Ponieważ można go zwrócić tylko zgodnie z umową.
4. Możesz sam wybrać firmę ubezpieczeniową. Zajmie to trochę czasu, ale możesz już poznać pozytywne i negatywne strony różnych firm i wybrać tę, która jest bardziej odpowiednia.
5. Bardzo ważna jest współpraca z bankami, z których usług korzystaliśmy już kilkukrotnie. Bardzo często więc za bycie stałym klientem oferowane są różne rabaty i bonusy.
6. Można także brać udział w różnych programach promocyjnych, gdyż pomiędzy ubezpieczycielami panuje konkurencja i wiele z nich zaczyna oferować korzystne warunki i sugestie.

Aby chronić swoją pożyczkę, musisz wybrać dobrą firmę ubezpieczeniową. Powinien zapewniać duży wybór ofert i umożliwiać wybór tej właściwej. Ubezpieczyciel nie powinien narzucać, może jedynie doprecyzować kwestie, które są dla klienta niejasne. Oczywiście ubezpieczenie kredytu w niektórych sytuacjach jest dobre, a nawet konieczne.

W końcu wszystko może się zdarzyć i nikt nie chce działać mu na nerwy. A firma ubezpieczeniowa pomoże Ci spłacić pożyczkę bez niepotrzebnego stresu i zmartwień.

Bezpłatne konsultacje prawne

(Sankt Petersburg)

Kopiowanie materiału jest możliwe tylko przy aktywnym linku do serwisu.

Jak prawidłowo złożyć skargę do Sbierbanku - przykład

Każdy klient może mieć roszczenia wobec banku. Jednocześnie musi wiedzieć, gdzie złożyć skargę na Sbierbank i jak poprawnie napisać skargę do Sbierbanku.

Gdzie złożyć skargę na Sbierbank Rosji? Do wszystkich dostępnych organów, w tym do samego Sbierbanku i sądów. Możesz złożyć skargę na usługę lub osobiście na pracownika Sbierbanku. Ważnym punktem będzie poprawnie wypełniony wniosek, uwzględniający wszystkie wymagania i życzenia klienta.

Formularz skargi

Każdy obywatel powinien wiedzieć, jak napisać skargę na Sberbank, o ile to możliwe różne sytuacje, w którym nie można się bez tego obejść. Pomoże Ci to złożyć skargę na pracę pracownika, który wywołał oburzenie.

Bezpłatne porady prawne:

Kontaktując się z Sbierbankiem, reklamacja musi być poprawnie sporządzona i zawierać następujące informacje:

1. Imię i nazwisko Klienta oraz dane kontaktowe (adres i numer telefonu).
2. Szczegółowy opis charakteru reklamacji. W tym akapicie powinny znajdować się suche informacje oparte na faktach. Ważne jest, aby wspomnieć o wszystkich szczegółach, ponieważ będą one odgrywać decydującą rolę przy rozpatrywaniu samej reklamacji.
3. Adres biura, w którym doszło do nieprzyjemnego zdarzenia. Ważne będzie również wskazanie czasu i nazwiska pracownika, który złożył skargę. Im więcej danych zostanie dostarczonych, tym szybciej zostanie podjęta decyzja.
4. Wymagania. Może to obejmować proste przeprosiny lub zwrot pieniędzy zmarnowanych w wyniku fałszywych informacji podanych przez pracownika. Jeżeli w reklamacji nie określono wymagań, jej rozpatrzenie może się opóźnić.
5. Na końcu reklamacji musi znajdować się podpis, jej odpis oraz data.

Po sporządzeniu reklamacji należy ją dokładnie przeczytać i w razie potrzeby sporządzić Dodatkowe informacje. Szczegółową próbkę można znaleźć na oficjalnej stronie internetowej Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej.

Gdzie złożyć skargę

Istnieje wiele sposobów na złożenie skargi w Banku Centralnym. Pisemne reklamacje w Sbierbanku są rozpatrywane przez odrębną komisję, która pomaga uporządkować sytuację i eliminuje wszystkie niedociągnięcia, po czym wysyła powiadomienie na adres nadawcy.

Możesz złożyć skargę na Sbierbank Rosji:

• Według numeru infolinia. Warto zaznaczyć, że nie jest to najskuteczniejsza metoda, gdyż telefoniczne zgłaszanie reklamacji jest dość rzadkie. Korzystając z infolinii, możesz wyrzucić całą swoją złość na organizację, ale nie osiągniesz sprawiedliwości.

Ważny! Numer infolinii Sbierbanku to 50 lub możesz wybrać numer 900 z telefonu komórkowego.

• Skarga na Sbierbank przez Internet. Możesz zostawić go na oficjalnej stronie internetowej Sbierbanku online. W tym celu przejdź do zakładki informacja zwrotna i tam określ swoje skargi na konkretnego pracownika lub dział. Po wysłaniu żądanie zostaje przypisane indywidualny numer, które można wykorzystać do śledzenia etapu, na którym rozpatrywana jest reklamacja. Okres rozpatrzenia wynosi 7 dni, jednak najczęściej odpowiedź przychodzi w ciągu 3 dni. Warto wziąć pod uwagę, że stworzona decyzja nie zawsze może zostać podjęta na korzyść osoby składającej wniosek.
• Za pośrednictwem bankowości internetowej. Pisząc reklamację w ten sposób, możesz także skorzystać z usługi Sberbank Online. W tym celu należy przejść do zakładki „List do Banku”, która znajduje się w prawym dolnym rogu strony. Ta metoda jest najskuteczniejsza.

Ważny! Korespondencja z pracownikami banku może zająć dużo czasu, ale można z niej skorzystać w dowolnym momencie.

• Na pisemny wniosek skierowany do banku. Formularz wniosku można uzyskać w samym banku. Najlepszym rozwiązaniem byłoby napisanie oświadczenia w obecności kierownika działu, ponieważ w tym przypadku istnieje duże prawdopodobieństwo rozwiązania problemu na miejscu.
• Za pośrednictwem innych zasobów Internetu. Roszczenie najlepiej pozostawić na środkach dedykowanych bankom. Tam, jeśli nie pracownicy Sbierbanku, to inne banki na pewno zapoznają się z tą skargą. Pomoże to również poprawić poziom obsługi w banku, ponieważ takie zasoby często podlegają przeglądowi wyższych władz i samego kierownictwa.

Większą efektywność osiągniesz, jeśli napiszesz kilka reklamacji na raz i je wyślesz różne sposoby. Zwiększy to prawdopodobieństwo szybkiej oceny i decyzji.

Co zrobić, jeśli zwykła reklamacja nie przynosi skutku

Trzeba też wiedzieć, gdzie napisać i jak złożyć skargę, jeśli wobec banku pojawiły się roszczenia nie związane z obsługą, ale z naruszeniem praw. W takim przypadku należy skontaktować się z wyższymi władzami.

Ważny! Jeżeli zostały naruszone prawa obywatela, skarga jest rozpatrywana w ciągu 30 dni, natomiast w przypadku naruszenia prawa termin ten ulega znacznemu wydłużeniu.

Zazwyczaj skargi kierowane są do następujących organów:

1. Rospotrebnadzor. Numer infolinii –04. Możesz także zostawić prośbę na oficjalnej stronie internetowej. Samo odwołanie nie powinno przekraczać liczby znaków. W razie potrzeby możesz załączyć do niego zdjęcia i inne dokumenty, które pomogą udowodnić, że obywatel ma rację. Zalecane jest także podanie danych kontaktowych. Termin rozpatrzenia wniosku wynosi od 10 do 30 dni. Różni się w zależności od złożoności odwołania. Jeśli nie możesz uzyskać do niego dostępu za pośrednictwem zasobu online, możesz go odwiedzić Biuro regionalne Rospotrebnadzor.
2. Do Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej. Aby złożyć wniosek, musisz udać się na oficjalną stronę internetową Banku Centralnego. Rozmiar samego wniosku nie może przekraczać znaków. W takim przypadku do reklamacji można dołączyć maksymalnie 10 plików potwierdzających fakt naruszenia praw. Sam Bank Centralny kontroluje wszystko banki komercyjne na terytorium Rosji, zatem w przypadku naruszenia praw obywateli w jednym z oddziałów mogą nastąpić poważne kary, a także cofnięcie licencji. Składając wniosek pamiętaj o wybraniu odpowiedniego tematu i rodzaju wniosku, gdyż pomoże to skrócić okres rozpatrzenia wniosku. Jeśli to możliwe, odwołanie musi wskazywać artykuły, które zostały naruszone w danym dziale.
3. Prokuratura. Najlepiej skontaktować się z biurem regionalnym. Przy składaniu wniosku należy wskazać, że nie ma możliwości zatrudnienia prawnika. Jeżeli strona wnosząca odwołanie nie jest chroniona prawnie, Prokuratura ma obowiązek stanąć po jej stronie i pomóc w uporządkowaniu tej kwestii. Samo odwołanie musi zawierać wszystkie informacje dotyczące naruszenia praw w oddziale banku. Prokuratura ma obowiązek przeprowadzić śledztwo, na podstawie którego zostanie podjęta ostateczna decyzja.
4. Policja. Kontakt z tym organem jest uzasadniony w przypadku podejrzenia, że ​​bank przekazuje dane osobowe osobom nieupoważnionym.
5. Komitet Antymonopolowy. Musisz się z nią skontaktować, jeśli pracownicy banku zmuszają Cię do skontaktowania się z konkretnym ubezpieczycielem lub konkretnym ekspertem. W tym przypadku naruszane są zasady wolnej konkurencji. Ponadto możesz skontaktować się z komisją, jeśli świadczone usługi nie odpowiadają tym wskazanym w ogłoszeniu.
6. Sąd. Jeśli fakt naruszenia praw człowieka jest niezaprzeczalny, konieczne jest skierowanie sprawy do sądu. Aby to zrobić, należy zebrać wszystkie dokumenty, sporządzić wydruk korespondencji z pracownikami banku, jeśli taka istnieje, zebrać wszystkie zdjęcia, numery wniosków i inne fakty, które zostaną udokumentowane. Wszystko to może pomóc w rozwiązaniu problemu.

Ważny! Składając wniosek do sądu, należy wziąć pod uwagę, że wszelkie koszty i wydatki prawne pokrywa strona, która przegrała. Jeśli fakt naruszenia praw jest niezaprzeczalny, warto zatrudnić dobrego prawnika i przygotować się na długie batalie prawne.

Wniosek

Najłatwiej jest wysłać skargę do Sbierbanku online, ale najlepszą opcją byłoby złożenie skargi za pomocą list polecony które jesteśmy zobowiązani zaakceptować.

Jeśli klient skarży się na obsługę lub szereg naruszeń podczas udzielania pożyczek, może się z nim skontaktować różne narządy, łącznie z typem kontrolnym.

To, do którego organu się zwrócić, zależy od wymagań i naruszeń.