تحليل تنظيم التأمين الشخصي في "شركة موسكو للتأمين" JSC

الخصائص الفنية والاقتصادية لشركة التأمين

يفتح شركة مساهمةتأسست مجموعة التأمين MSK (JSC SG MSK) في عام 1992. اليوم OJSC SG MSK هي شركة تأمين عالمية عالية التقنية ، وهي جزء من واحدة من أكبر حيازات التأمين ، التي تأسست في عام 2007 بمشاركة مباشرة من حكومة موسكو وبنك موسكو ( شركة إدارة- "مجموعة كابيتال للتأمين" (JSC).

في فبراير 2010 ، تم إدراج الشركات في مجموعة القادة في الداخل سوق التأمين، JSC "Moscow Insurance Company" و Insurance CJSC "MSK-Standard" (سابقًا SZAO "Standard-Reserve") تم دمجها في JSC "Insurance Group MSK". تولت الشركة المتحدة OAO SG MSK تمديد العقود وتسوية الخسائر ودفع تعويضات التأمين لعملاء وشركاء شركة موسكو للتأمين و MSK-Standard.

وهكذا ، نتيجة للاندماج ، استوعبت SG MSK أكثر من 15 عامًا من الخبرة لثلاث شركات تأمين ، كل منها كانت في الواقع من أصول تشكيل التأمين في روسيا. تحتل الشركة المندمجة المرتبة الثامنة في تصنيف شركات التأمين من حيث الأقساط المحصلة لعام 2009 ، ويتجاوز عدد الموظفين بدوام كامل 3300 شخص.

أدى توحيد OJSC SG MSK إلى تعزيز الاستقرار المالي والموثوقية للشركة شريك تأمين. في الوقت الحاضر ، يعد رأس المال المصرح به للشركة المتحدة واحدًا من أكبر رأس المال في سوق التأمين الروسي ويبلغ 6.5 مليار روبل ، ويتجاوز صافي الأصول 8 مليارات روبل. نظرًا لوجود 88 فرعًا ، فإن SG MSK ممثلة في جميع مناطق روسيا تقريبًا.

الاستقرار المالي لشركة JSC "SG MSK" تم تأكيده أيضًا من قبل International وكالة التصنيفصنفت فيتش الشركة المندمجة الاستقرار الماليحسب المقياس الدولي "BB" وحسب المقياس الوطني AA- (روس). قبل إعادة التنظيم ، كان تصنيف مؤسسة فيتش "MSK" من مؤسسة فيتش على مستوى "BB-" على المستوى الدولي و "A + (روس)" على المستوى الوطني. منحت وكالة تصنيف RA الخبيرة JSC SG MSK تصنيف موثوقية A + ("مستوى عالي جدًا من الموثوقية"). قبل الدمج ، كانت تصنيفات الموثوقية لـ MSK و MSK-Standard من Expert RA هي A + و A على التوالي.

تقدم SG MSK مجموعة كاملة من الخدمات التي تركز على مصالح العملاء ، بما في ذلك التأمين على السيارات والتأمين على الممتلكات و المسؤولية المدنية، تطوعي تأمين صحيوالتأمين على السفر والتأمين ضد الحوادث والخدمات الشاملة عملاء الشركة. تخطط الشركة في السنوات القادمة لزيادة حصتها بشكل كبير في سوق التأمين للأفراد والشركات.

العديد من أكبر الشركات والمؤسسات الحضرية والإقليمية ، مثل شركة موسكو المتحدة للطاقة ، وشركة موسكو للوقود ، وموسفودوكانال ، وسيجيزا لب الورق والورق ، ومصنع نوفوسيبيرسك للمعادن ، وما إلى ذلك ، قد قدرت بالفعل مزايا العمل مع شركة SG MSK OJSC.

لا يزال JSC SG MSK أحد الشركاء الرئيسيين لحكومة موسكو في تأمين الممتلكات المملوكة للدولة ، والتأمين على موظفي الدولة والبلديات ، وتأمين المباني السكنية. الشركة هي الشريك التأميني الرسمي لبنك موسكو جانبيةوقروض السيارات والبرامج الإقراض العقاري، ولها أيضًا تاريخ إيجابي من التعاون في برامج التأمين المختلفة مع أكبر البنوك الروسية ، بما في ذلك Sberbank و Vneshtorgbank و Gazprombank و Alfa Bank و Rosselkhozbank وغيرها.

JSC "SG MSK" هو عضو في الجمعيات المهنية لشركات التأمين ، بما في ذلك الاتحاد الروسي لشركات التأمين ، والاتحاد الروسي لشركات التأمين على السيارات ، الرابطة الروسيةشركات تأمين الطيران والفضاء.

OJSC SG MSK هي جزء من عقد تديره مجموعة OJSC Stolichnaya Insurance Group ، والتي تشمل أيضًا ما يلي شركات التأمين: Spasskiye Vorota Insurance Group CJSC، MSK-Life CJSC، Moscow Reinsurance Company OJSC (Moscow Re OJSC)، Solidarity for Life Medical Insurance Company CJSC (SOVITA).

من قبل الدولة ، لتنظيم أنشطة مؤسسات التأمين ، في قانون الاتحاد الروسي "بشأن تنظيم أعمال التأمين في الاتحاد الروسي»الضمانات الرئيسية للاستقرار المالي لشركات التأمين يحددها قانون الاتحاد الروسي الصادر في 27 نوفمبر 1992 رقم 4015-1:

1 سليم اقتصاديًا معدلات التأمين.

2 احتياطيات تأمين كافية للوفاء بالالتزامات بموجب عقود التأمين والتأمين المشترك وإعادة التأمين والتأمين المتبادل.

3 حقوق الملكية.

4 ـ تنظيم إعادة التأمين.

الى جانب ذلك ، في طبعة جديدةيضع القانون متطلبات أكثر صرامة لهذه الضمانات:

يجب أن تكون احتياطيات التأمين وأموال شركة التأمين الخاصة مدعومة بأصول تلبي متطلبات التنويع والسيولة وقابلية الاسترداد والربحية.

2 تشمل الأموال الخاصة بشركات التأمين (باستثناء شركات التأمين المتبادل) رأس المال المصرح به ورأس المال الاحتياطي ، رأس مال إضافي، الأرباح المحتجزة.

3.يجب أن يكون لدى شركات التأمين رأس مال مصرح به مدفوع بالكامل ، ويجب ألا يكون مبلغه أقل من المبلغ المحدد بموجب هذا القانون الحد الأدنى لحجمرأس المال المصرح به.

4 المساهمة في حقوق الملكية مال مستلفوالممتلكات المرهونة غير مسموح بها.

لكن هذه الضمانات ليست كافية للبنوك ، لذلك يتعين عليهم تطوير أساليبهم الخاصة.

تختلف أساليب البنوك لتحليل شركات التأمين جميعًا ، لكن لديها مؤشرات مشتركة تحدد الاستقرار المالي لشركات التأمين ، والتي سننظر فيها أدناه.

تقوم البنوك بتقييم الوضع المالي لشركة التأمين وفقًا للمعايير التالية:

1 كانت الشركة تعمل في سوق خدمات التأمين لمدة 3 (ثلاث) سنوات على الأقل.

2 - الشركة حاصلة على ترخيص لمزاولة أعمال التأمين.

3 يتوافق رأس المال المصرح به للشركة مع المعيار المنصوص عليه في قانون الاتحاد الروسي "بشأن تنظيم أعمال التأمين في الاتحاد الروسي".

4 ليس لدى الشركة لوائح من Rosstrakhnadzor تقيد أنشطتها.

5 لا تقوم الشركة برفع دعوى قضائية تعتبر جوهرية بالنسبة لأعمالها.

7 تضع الشركة احتياطيات التأمين الخاصة بها وفقًا لأمر وزارة المالية في الاتحاد الروسي بتاريخ 08.08.2005 رقم. رقم 100 ن "بشأن الموافقة على قواعد وضع احتياطيات التأمين من قبل شركات التأمين".

9 إذا كانت محفظة التأمين الخاصة بالشركة متوازنة ، أي حصة أقساط التأمين المنسوبة إلى التأمين على السيارات والتأمين على مسؤولية الطرف الثالث للمالكين مركباتلا تزيد عن 60٪ من إجمالي أقساط التأمين التي حصلت عليها الشركة في العام السابق.

10- إذا احتفظت الشركة بسياسة إعادة تأمين صحيحة.

12 إذا لم يكن هناك دين متأخر على الأجور للموظفين.

13 مع الديناميكيات الإيجابية لمؤشرات الأداء الأساسية للشركة (صافي الأصول ، الصناديق الخاصة، صافي الربح ، الميزانية العمومية ، احتياطيات التأمين) لآخر سنتين ماليتين.

14 بانحراف عن "القاعدة" لا يزيد عن معاملين.

يجب أن يتضمن التحليل المؤشرات التالية:

1 ديناميات نمو محفظة التأمين الخاصة بالشركة حسب أنواع التأمين (انظر الجدول 2.1).

2 حجم صافي الأصول.

3 مؤشرات الاستقرار المالي (K1):

§ يشارك عدالةبعملة الميزانية العمومية (-1.1) ؛

§ مستوى تغطية صافي احتياطيات التأمين برأس المال الخاص (К1.2).

4 مؤشرات الربحية (K2):

§ ربحية التأمين والمالية النشاط الاقتصادي(باستثناء التأمين على الحياة) (2.1) ؛

§ العائد على حقوق الملكية (К2.2).

5 مؤشرات عدم ربحية عمليات التأمين (K3):

§ مستوى مدفوعات التأمين ، باستثناء التأمين على الحياة (К3.1) ؛

§ نسبة الخسارة ، باستثناء التأمين على الحياة (К3.2) ؛

§ مستوى المصاريف باستثناء التأمين على الحياة (К3.3).

6 كفاية الاستثمار وجودته محفظة الاستثمار(K4):

§ جودة المحفظة الاستثمارية (К4.1) ؛

§ مستوى التغطية الأصول الاستثماريةصافي احتياطيات التأمين (К4.2).

7 مؤشر تقييم عمليات إعادة التأمين (K5) - حصة معيدي التأمين في احتياطيات التأمين ، باستثناء التأمين على الحياة.

8 مؤشرات لتقييم ملاءة شركة التأمين وتقييم السيولة ككل (K6):

§ الملاءة الحالية لشركة التأمين (К6.1) ؛

§ السيولة الحالية (К6.2).

يتم تقييم درجة مخاطر التأمين على الممتلكات للبنوك وعملائها في شركة التأمين هذه على أساس مقارنة المعاملات التي تم الحصول عليها عن طريق الحساب والمؤشرات الواردة في الجدول 3.

الجدول 2.1 ديناميكيات نمو محفظة التأمين للشركة (حسب أنواع التأمين)

أنواع التأمين ، مليون روبل	نمو، ٪	نمو، ٪
VHI (تأمين طبي اختياري)
التأمين ضد الحوادث
تأمين الملكية
تأمين المسؤولية
التأمين على السيارات (كاسكو)

المجموع الإجمالي

في عام 2008 ، كان هناك نمو إيجابي في ربحية التأمين بخلاف التأمين على الحياة بنسبة 147٪ مقارنة بعام 2007. تم تحقيق أرباح كبيرة ، بشكل أساسي ، عن طريق التأمين ضد الحوادث ، حيث زادت بنسبة 332٪ ، والتأمين على الممتلكات - بنسبة 244٪ وشركة CASCO - بمقدار 210٪. نما التأمين ضد الحوادث والتأمين على الممتلكات بسبب سياسة الشركة النشطة التي تستهدف هذه القطاعات. نمت كاسكو بسبب وجود شركة نشطة لتطوير شبكة إقليمية ، والعمل مع الوسطاء والبنوك. زادت محفظة VHI بنسبة 155٪ نتيجة لجذب عملاء الشركات الكبيرة. نمت محفظة OSAGO بنسبة 120 ٪ فقط ، لأن الشركة قررت عن قصد عدم زيادتها ، مفضلة التركيز على قطاعات السوق الأكثر ربحية ، لأن. OSAGO هو نوع من التأمين الخاسر. كما نما تأمين المسؤولية بنسبة 120٪ بسبب المنافسة الشديدة في هذا القطاع.

في عام 2009 ، كانت النتيجة سلبية ، أي أن أقساط التأمين تم استلامها أقل من عام 2008 بنسبة 4٪. ويعزى ذلك بشكل أساسي إلى انخفاض بنسبة 51٪ في محفظة تأمين المسؤولية. كانت هذه النتيجة بسبب البداية أزمة مالية. نمت جميع أنواع التأمين الأخرى ، ولكن ليس بنفس القدر في عام 2008.

صافي الموجودات

الاستقرار المالي ، في المقام الأول ، سمة من سمات الاستقرار المركز الماليمؤسسة التأمين ، التي توفرها حصة عالية من رأس المال السهمي في المبلغ الإجمالي المستخدم الموارد المالية. مؤشر هامالاستقرار المالي لمنظمات التأمين المنشأة في شكل شركات مساهمة - صافي الأصول.

تمت الموافقة على منهجية تقدير قيمة صافي الأصول بأمر من وزارة المالية الروسية واللجنة الفيدرالية لسوق الأوراق المالية في روسيا. (6).

تُفهم قيمة صافي الأصول على أنها القيمة المحددة عن طريق طرح مبلغ الأصول المقبولة للحساب ، ومقدار التزاماتها المقبولة للحساب.

صافي الموجوداتيجب أن يكون أكبر من الحد الأدنى لرأس المال المصرح به قانونًا ، بالإضافة إلى رأس المال المصرح به المحدد في المستندات التأسيسية.

يتم تحديد الحد الأدنى لرأس المال المصرح به لشركة التأمين على أساس المبلغ الأساسي لرأس المال المصرح به ، والذي يساوي 30 مليون روبل ، ومعامل. في حالة هذه الشركة ، يكون المعامل 2 - لتأمين الأشياء المنصوص عليها في الفقرتين الفرعيتين 1 و 2 من الفقرة 1 من المادة 4 من قانون "تنظيم أعمال التأمين في الاتحاد الروسي" 27 نوفمبر 1992 العدد 4015-1. [3).

رأس المال المصرح به JSC "شركة موسكو للتأمين" للفترة 2007-2009 بلغ مليار روبل ، وهو أعلى بكثير من الحد الأدنى لرأس المال المصرح به قانونًا.

NA 2007 = 8169427-6754629 = 1414798 ألف روبل.

NA 2008 = 11708158-10228573 = 1479585 ألف روبل

NA 2009 = 13605356-11429678 = 2175678 ألف روبل

خلال الفترة التي تم تحليلها في شركة التأمين ، كان هناك فائض في صافي الأصول على قيمة رأس المال المصرح به ، وهناك أيضًا اتجاه إيجابي لزيادة المؤشر بنسبة 104٪ في عام 2008 وبنسبة 147٪ في عام 2009 ، مما يشير إلى وجود زيادة في صافي الأصول. تحسين الاستقرار المالي للمنظمة.

الجدول 2.2 مقارنة قيم المعامل

المؤشرات

مؤشرات الاستقرار المالي

1 حصة حقوق الملكية في عملة الميزانية العمومية.

يحدد هذا المؤشر المستوى العام للاستقرار المالي لشركة التأمين ويحسب كنسبة حقوق الملكية إلى مطلوبات الميزانية العمومية.

K1.1 2007 = 1464217/8218883 = 18٪

K1.1 2008 = 1478970/11708158 = 12.6٪

K1.1 2009 = 2175179/13605356 = 16٪

مقارنة بعام 2007 ، انخفض المؤشر بنسبة 5.4٪. وهذا يشير إلى تدهور الاستقرار المالي ويرجع ذلك إلى زيادة التزامات شركة التأمين بنسبة 142٪ وحقوق الملكية بنسبة 101٪. لكن في عام 2009 ، تمكنت الشركة من زيادة هذا الرقم بنسبة 3.4٪ بسبب زيادة رأس المال السهمي بنسبة 147٪ ، والمطلوبات بنسبة 116٪ ، أي. كان هناك عدد أقل من وحدات المطلوبات لكل وحدة حقوق ملكية.

2 مستوى تغطية احتياطيات التأمين - صافي برأس المال الخاص.

يحدد هذا المؤشر كفاية رأس المال فيما يتعلق بمقدار المخاطر التي تتحملها شركة التأمين في إطار عمليات التأمين ، باستثناء إعادة التأمين ، المعبر عنها في شكل صافي الاحتياطيات الفنية للتأمين.

يتم احتسابها كنسبة من حقوق الملكية إلى احتياطيات التأمين الفني - صافي التأمين بخلاف التأمين على الحياة.

احتياطيات التأمين الفني - يشمل صافي التأمين بخلاف التأمين على الحياة ما يلي:

§ احتياطي الأقساط غير المكتسبة مطروحًا منه حصة معيدي التأمين في الاحتياطي ؛

§ احتياطي خسارة ناقصاً حصة معيدي التأمين في الاحتياطي.

K1.2 2007 = 1464217 / (1909707 + 548317) = 1464217/2458024 = 60٪

K1.2 2008 = 1478970 / (4079753 + 1157972) = 1478970/5237725 = 28٪

K1.2 2009 = 2175179 / (3942307 + 1525836) = 2175179/5468143 = 40٪

وكان سبب الانخفاض في عام 2008 هو زيادة المخاطر التي تتحملها شركة التأمين بنسبة 213٪ ، ورأس المال السهمي بنسبة 101٪. في عام 2009 ، زادت المخاطر بنسبة 104٪ ، وحقوق الملكية بنسبة 147٪ ، مما جعل من الممكن زيادة حصة حقوق الملكية في حجم المخاطر التي تتحملها شركة التأمين.

مؤشرات الربحية

1 ربحية التأمين والأنشطة المالية والاقتصادية (باستثناء التأمين على الحياة).

يعكس المؤشر مستوى الربحية من الأنواع المحددة لأنشطة شركة التأمين من خلال نسبة الربح من الأنشطة العاديةحسب أنواع التأمين بخلاف التأمين على الحياة إلى الحجم الإجمالي للدخل من التأمين والاستثمار والأنشطة الأخرى (باستثناء التأمين على الحياة).

يتم احتسابها كنسبة الربح (الخسارة) قبل الضريبة ، باستثناء التأمين على الحياة ، إلى دخل شركة التأمين ، باستثناء التأمين على الحياة.

يشمل دخل شركة التأمين ، باستثناء التأمين على الحياة ، ما يلي:

§ إجمالي أقساط التأمين (الاشتراكات) لأنواع التأمين بخلاف التأمين على الحياة ؛

§ العائد على الاستثمار.

§ الدخل التشغيلي باستثناء الدخل المتعلق بالاستثمارات.

§ المكافآت والمكافآت بموجب عقود إعادة التأمين.

K2.1 2007 = (18959 - 44247) / (6467459 + 42227 + 154550 + 16719) = (-25288) / 6680955 = -0.4٪

K2.1 2008 \ u003d (82975-389) / (9450319 + 83929 + 462923 + 17142) \ u003d \ u003d 82586/10014313 \ u003d 0.8٪

K2.1 2009 \ u003d (490137-9782) / (7068362 + 54184 + 782176 + 24223) \ u003d \ u003d 480355/7928945 \ u003d 6٪

كانت النتيجة السلبية في عام 2007 ناجمة عن خسارة في التأمين بخلاف التأمين على الحياة. في عام 2008 ، بدأت الشركة سياسة زيادة عقود التأمين على غير الحياة ، مما أدى إلى زيادة الربحية بنسبة 1.2٪ ، وفي عام 2009 بنسبة 5.2٪.

2 العائد على حقوق الملكية.

يحدد هذا المؤشر مستوى ربحية رأس المال السهمي لشركة التأمين المشاركة في الأعمال التجارية.

يتم حسابها على أنها نسبة الربح (الخسارة) قبل الضريبة إلى متوسطحقوق الملكية للفترة:

K2.2 2007 = 18959 / 0.5 * (1464217 + 717817) = 18959/1091017 = 1.7٪

K2.2 2008 = 82975 / 0.5 * (1478970 + 1464217) = 82975 / 1471593.5 = 5.6٪

K2.2 2009 = 490137 / 0.5 * (2175179 + 1478970) = 490137 / 1827074.5 = 26.8٪

تشير الزيادة الكبيرة في العائد على حقوق الملكية إلى أن الشركة تحقق أرباحًا في استثمار رأس مالها.

نسب خسارة عمليات التأمين

1 مؤشر مزايا غير التأمين على الحياة.

يحدد هذا المؤشر المستوى الإجمالي لمصروفات شركة التأمين على عمليات التأمين بمقدار قسط التأمين المكتسب ، مع مراعاة عمليات إعادة التأمين.

يتم احتسابها كنسبة المدفوعات بموجب عقود التأمين بخلاف التأمين على الحياة إلى أقساط التأمين للتأمين بخلاف التأمين على الحياة:

K3.1 2007 = 1503654/6467459 = 23٪

K3.1 2008 = 2449415/9450319 = 26٪

K3.1 2009 = 2719168/7068362 = 38٪

في عام 2008 ، زادت المدفوعات وزادت نسبة الخسارة بنسبة 3٪. في عام 2009 ، ارتفع معدل الخسارة بنسبة 12٪ بسبب التدفق المنخفض لأقساط التأمين. يرتبط نمو عدم ربحية عمليات التأمين بالزيادة المستمرة في عدم الربحية لأنواع التأمين مثل التأمين على السيارات و OSAGO.

2 نسبة صافي الخسارة ، باستثناء التأمين على الحياة.

يحدد هذا المؤشر مستوى عدم ربحية عمليات التأمين الخاصة بشركة التأمين دون مراعاة مشاركة معيدي التأمين في الأقساط المستلمة والمدفوعات المسددة. عادة، هذا المؤشردائمًا أعلى من مؤشر مستوى المدفوعات ، والذي يأخذ في الاعتبار مشاركة معيدي التأمين ، نظرًا لوجود شروط إعادة التأمين مثل "فائض الخسارة" ، عندما يتم دفع الخسائر التي تقل عن المبالغ المنصوص عليها في عقد إعادة التأمين من قبل التأمين الشركة نفسها.

يتم احتسابها كنسبة المدفوعات بموجب عقود التأمين - صافي إعادة التأمين إلى قسط التأمين المكتسب - صافي إعادة التأمين.

يشمل صافي أقساط إعادة التأمين المكتسبة ما يلي:

§ أقساط التأمين - صافي إعادة التأمين ل فترة التقرير;

§ الفرق بين صافي أقساط التأمين غير المكتسبة - صافي إعادة التأمين في بداية فترة التقرير ونهاية فترة التقرير.

K3.2 2007 = 1484763 / (3838037 + 705374) = 1484763/4543411 = 33٪

K3.2 2008 = 2299959 / (8029864 + 2170046) = 2299959/10199910 = 22٪

K3.2 2009 = 2638113 / (6458409 + (- 137446) = 2638113/6320963 = 42٪

يعود سبب الانخفاض بنسبة 11٪ في المؤشر عام 2008 إلى النمو المرتفع لأقساط التأمين بنسبة 209٪. في عام 2009 ، كان النمو مدفوعًا بانخفاض تدفق أقساط التأمين بنسبة 20٪ مقارنة بعام 2008 والزيادة المستمرة في عدم الربحية.

3 مؤشر معدل الإنفاق بخلاف التأمين على الحياة.

يحدد هذا المؤشر مستوى مصروفات شركة التأمين على عمليات التأمين فيما يتعلق بمبلغ القسط المكتسب - صافي إعادة التأمين. فكلما انخفض مستوى النفقات ، زاد هامش الأمان لشركة التأمين. وتجدر الإشارة إلى أن مصاريف شركة التأمين لا تشمل مصاريف الاستثمار ، لأن لا تتعلق بالتأمين ، ولكن بالأنشطة الاستثمارية ، بينما يتم تضمين الأنشطة التشغيلية بالإضافة إلى ذلك ، لأنها تأخذ أساسها بشكل غير مباشر من أعمال التأمين.

تشمل مصاريف شركة التأمين ما يلي:

§ مصاريف عمليات التأمين - صافي إعادة التأمين.

§ مصاريف الإدارة.

§ مصروفات التشغيل فيما عدا تلك المتعلقة بالاستثمارات.

K3.3 2007 = (648760 + 656149 + 418821) / 4543411 = 1723730/4543411 = 38٪

K3.3 2008 = (1258955 + 890872 + 1145750) / 10199910 = 3295577/10199910 = 32٪

K3.3 2009 = (962165 + 1304853 + 1642079) / 6320963 = 3909097/6320963 = 62٪

في عام 2008 ، ارتفع صافي نمو أقساط إعادة التأمين بنسبة 224٪ والمصاريف بنسبة 191٪ فقط ، مما ساهم في انخفاض المصروفات بنسبة 6٪. في عام 2009 ، كان هذا المستوى المرتفع من النفقات ناتجًا عن زيادة المصروفات بنسبة 118٪ وصافي أقساط إعادة التأمين بنسبة 20٪ أقل من عام 2008. وتشير هذه الزيادة في المصروفات إلى انخفاض في هوامش الأمان لشركة التأمين.

مؤشرات جودة المحفظة الاستثمارية وكفاية الاستثمار

1 جودة المحفظة الاستثمارية.

يتم تقييم جودة المحفظة الاستثمارية على أساس السداد والسيولة والتنويع والربحية.

§ مبدأ العائد يعني ضمناً توظيف الأصول التي تضمن عودتها إليها كليا، الأمر الذي يجبر الشركات على طرحها مجانًا نقديفقط في المنظمات الموثوقة.

§ مبدأ السيولة يعني أن هيكل الاستثمار يجب أن يضمن أن شركة التأمين لديها أموال يمكن أن تتحول بسرعة وبدون تكاليف إضافية إلى نقود.

§ يتطلب مبدأ التنويع توزيع مخاطر الاستثمار على أنواع مختلفة من الاستثمارات مما يؤدي إلى تقليل المخاطر الكلية وبالتالي زيادة استقرار المحفظة الاستثمارية لشركة التأمين. المبدأ يعني وجود عدد كبير من كائنات الاستثمار غير المتجانسة.

§ مبدأ ربحية الاستثمارات يعني أن النشاط الاستثماري يجب أن يضمن ليس فقط سلامة الاستثمارات ، بل أن يحقق دخلاً معينًا أيضًا.

عند القيام بأنشطة استثمارية ، تلتزم شركة Rossiya للتأمين بشكل صارم بمتطلبات منظم السوق لشركات التأمين عندما تضع احتياطيات تأمين وتملك الأموال ، وفقًا لأمر وزارة المالية في الاتحاد الروسي "عند الموافقة على قواعد وضع احتياطيات التأمين من قبل شركات التأمين "أمر صادر عن وزارة المالية في الاتحاد الروسي بتاريخ 8 أغسطس 2005 رقم 100 ن. [4) وأمر من وزارة المالية في الاتحاد الروسي" بشأن الموافقة على متطلبات تكوين و هيكل الأصول المقبولة لتغطية الأموال الخاصة بشركة التأمين "أمر وزارة المالية في الاتحاد الروسي بتاريخ 16 ديسمبر 2005 رقم 149 ن. (5).

على مدى السنوات الثلاث الماضية ، وضعت الشركة النقد المجاني في أكثر موثوقية البنوك الروسية، في عام 2009 تعاونت مع بنوك مثل: Alfa-Bank OJSC و Rosselkhozbank OJSC و ROSBANK JSCB و RUSSLAVBANK JSCB و UNIASTRUM BANK JSCB و Sberbank of the Russian Federation و Bank VTB-24 و JSCB "Baltic Bank" و JSCB "BALKINVEST" JSCB "بنك مورسكوي".

في 2007-2009 ركز النشاط الاستثماري على إيداع الأموال في هذا المفتاح أدوات مالية، كيف الودائع المصرفية(44.3٪ عام 2007 ، 28.2٪ عام 2008 ، 13.7٪ عام 2009 من إجمالي الاستثمارات) ، أسهم ومزايا في الشركات الروسية(27.5٪ عام 2007 ، 11.1٪ عام 2008 ، 9.4٪ عام 2009 من إجمالي الاستثمارات) ، ديون البنوك ضماناتو سنداتموضوعات الاتحاد (5.3٪ عام 2007 ، 60٪ عام 2008 ، 76.8٪ عام 2009 من إجمالي الاستثمار). أصبحت الاستثمارات في العقارات مجالًا منفصلاً للاستثمار ، والتي بلغت في نهاية عام 2007 469 مليون روبل ، في نهاية عام 2008 - 479 ، في نهاية عام 2009 - 568 مليون روبل.

تم تحقيق درجة التنويع من خلال توزيع مخاطر الاستثمار على أنواع مختلفة من الاستثمارات في المنظمات المختلفة.

بلغ إجمالي حجم الاستثمارات حتى نهاية عام 2008 ، 4.119 مليار روبل. حدثت الزيادة في المبلغ الإجمالي للاستثمارات مقارنة بعام 2007 بمقدار 1.576 مليار روبل (بزيادة قدرها 38٪) وتعزى إلى زيادة حجم أقساط التأمين المحصلة. في عام 2009 المبلغ الإجماليوبلغت الاستثمارات 5.169 مليار روبل. كانت الزيادة مقارنة بعام 2008 بمقدار 1.050 مليار روبل (بزيادة قدرها 25٪) وتعزى إلى زيادة أقل في حجم أقساط التأمين المحصلة.

عام دخل الاستثمارفي عام 2007 ، بلغت 42.2 مليون روبل ، في عام 2008 - 84 مليون روبل. في عام 2009 ، انخفض الدخل بشكل طفيف وبلغ 54.2 مليون روبل. ويرجع ذلك إلى انخفاض مبلغ أقساط التأمين المحصلة والاستثمار في المؤسسات الأكثر موثوقية والأقل ربحية ، والتي نتجت عن الأزمة المالية الوشيكة.

بالنظر إلى ما سبق ، فإن محفظة استثمارات الشركة تلبي متطلبات السداد والسيولة والتنويع والربحية.

2 مستوى تغطية الأصول الاستثمارية لصافي احتياطيات التأمين.

يحدد المؤشر درجة إيداع الأموال التي يتم على حسابها تغطية التزامات شركة التأمين: في الأصول الاستثمارية وفي شكل نقد في حسابات مصرفية وفي متناول اليد.

محسوبة كمجموع الاستثمارات والنقدية لاحتياطيات التأمين - صافي إعادة التأمين.

يشمل صافي إعادة التأمين على احتياطيات التأمين ما يلي:

§ احتياطي الأقساط غير المكتسبة مطروحًا منه حصة معيدي التأمين في الاحتياطي ؛

§ احتياطي الخسارة مطروحًا منه حصة معيدي التأمين في الاحتياطي ؛

§ احتياطيات تأمينية أخرى.

K4.2 2007 \ u003d 2735511 / (1909707 + 548317 + 270095) \ u003d 2735511/2728119 \ u003d \ u003d 100٪

K4.2 2008 \ u003d 4313299 / (4079753 + 1157972 + 360912) \ u003d 4313299/5598637 \ u003d \ u003d 77٪

K4.2 2009 \ u003d 5410819 / (3942307 + 1525836 + 372161) \ u003d 5410819/5840304 \ u003d \ u003d 93٪

نمت الاستثمارات في عام 2008 بنسبة 162 ٪. ويعزى الانخفاض بنسبة 23٪ إلى زيادة بمقدار الضعفين في احتياطيات التأمين ، وبشكل رئيسي احتياطي الأقساط غير المكتسبة بنسبة 214٪ واحتياطي الخسارة بنسبة 211٪ بسبب عدم كفاية مبلغ أقساط التأمين المستلمة. في عام 2009 ، زادت الاستثمارات بنسبة 126٪ ، بينما انخفضت الخصوم بنسبة 7٪ ، ونتيجة لذلك ارتفع المؤشر بنسبة 6٪.

مؤشرات لتقييم عمليات إعادة التأمين

1 حصة معيدي التأمين في احتياطيات التأمين (بخلاف التأمين على الحياة).

تحدد حصة معيدي التأمين في احتياطيات التأمين درجة اعتماد شركة التأمين على معيدي التأمين اعتبارًا من تاريخ التقرير.

يتم احتسابها كنسبة من حصة معيدي التأمين في احتياطيات التأمين إلى احتياطيات التأمين.

حصة معيدي التأمين في احتياطيات التأمين (باستثناء الحياة) تشمل:

§ حصة معيدي التأمين في احتياطي الأقساط غير المكتسبة.

§ حصة معيدي التأمين في احتياطي الخسائر.

تشمل احتياطيات التأمين احتياطيات الأقساط غير المكتسبة واحتياطيات الخسائر ، على التوالي.

K5 2007 = (841721 + 568869) / (2751428 + 1117186) = 1410590/3868614 = 36٪

K5 2008 = (223337 + 904310) / (4303090 + 2062282) = 1127647/6365372 = 18٪

K5 2009 = (233634 + 160394) / (4175941 + 1686230) = 394028/5862171 = 7٪

في عام 2008 ، انخفض الاعتماد على معيدي التأمين بسبب انخفاض نسبة الخسارة في عمليات التأمين الخاصة بهم. في عام 2009 ، تغير الوضع - زادت نسبة الخسارة بشكل حاد ، ولم تغير شركة التأمين سياسة إعادة التأمين الخاصة بها. قليل الاهتماميمكن أن تؤدي حصة معيدي التأمين في احتياطيات التأمين إلى مستوى كبير من عدم ربحية شركة التأمين ، ونتيجة لذلك ، إلى عدم القدرة على الوفاء بالتزاماتها في المستقبل.

مؤشرات لتقييم ملاءة شركة التأمين وتقييمها السيولة الحالية

1 الملاءة الحالية.

يميز المؤشر مدى كفاية تدفق الأموال في شكل إيصالات أقساط التأمين لتغطية النفقات الجارية لمدفوعات التأمين (الخسائر المكتملة) ، والمصروفات الجارية لممارسة الأعمال التجارية ، ومصروفات الإدارة والتشغيل ، باستثناء المصاريف المتعلقة نشاط استثماريشركة تأمين.

K6.1 2007 = 3838037 / (1484763 + 648760 + 656149 + 418821) = = 3838037/3208493 = 119٪

K6.1 2008 = 8029864 / (2299959 + 1258955 + 890872 + 1145750) = 8029864/5595536 = 143٪

K6.1 2009 = 6458409 / (2638113 + 962165 + 1304853 + 1642079) = 6458409/6547210 = 98٪

في 2007-2008 كان هناك زيادة في حجم نشاط الشركة. في عام 2009 ، انخفضت الملاءة المالية بنسبة 45٪ نتيجة لانخفاض حجم أقساط التأمين المستلمة ، والنمو المستمر للمدفوعات ، فضلاً عن النمو المرتفع مصاريف الإدارةبنسبة 146٪ ومصاريف التشغيل بنسبة 143٪.

2 السيولة الحالية.

تسمح لك نسبة السيولة الحالية بتحديد قدرة الشركة على الوفاء المطلوبات المتداولة. يوضح درجة سداد التزامات الشركة قصيرة الأجل على حساب الأصول ذات فترات الاستحقاق نفسها ، أي هو مؤشر على كفاية رأس المال العامل.

يمكن أن تكون المقارنة بين النسب الحالية على مدى فترات زمنية مختلفة مفيدة في تحديد الاتجاهات السلبية في السيولة أو مطابقة آجال استحقاق الأصول والخصوم ، وخاصة تلك الاتجاهات التي تؤدي إلى الإفراط في الالتزام.

يتم حسابه كنسبة الأصول المتداولة إلى الخصوم قصيرة الأجل.

تشمل الأصول الحالية لشركة التأمين النقد وحسابات القبض والأوراق المالية والإيرادات والمصروفات المؤجلة.

K6.2 2007 = 7354019/6748648 = 1.1

K6.2 2008 = 10860355/10129130 = 1.1

K6.2 2009 = 12522311/10317031 = 1.2

يشير المعامل عند مستوى واحد إلى أن الشركة يمكنها سدادها بالكامل الخصوم قصيرة الأجلمن الأصول المتداولة.

نتائج التقييم الوضع الماليشركة تأمين

1 تعمل شركة التأمين في سوق خدمات التأمين منذ عام 2005.

2 الشركة لديها تراخيص الخدمة الفيدراليةالإشراف التأميني على الحق في القيام بأنشطة التأمين وإعادة التأمين والقيام بالأعمال بمعلومات تشكل سراً من أسرار الدولة.

3 كان رأس المال المصرح به للشركة على مدى السنوات الثلاث الماضية أكثر من المعتاد ، المنشأة بموجب القانونالترددات اللاسلكية.

4 تمارس الشركة أنشطتها في الامتثال الكامل لتشريعات الاتحاد الروسي وليس لديها تعليمات من Rosstrakhnadzor تقيد أنشطتها.

5 لم تدخل الشركة في أي دعوى قضائية هامة في السنوات الثلاث الماضية.

6 - لا تخضع الشركة لإجراءات الإفلاس.

7 تضع الشركة احتياطياتها التأمينية وفقًا لأمر وزارة المالية في الاتحاد الروسي.

8 OJSC Moscow Insurance Company لديها تصنيف A + (مستوى عالي جدًا من الموثوقية) من وكالة التصنيف الروسية Expert Ra ، تصنيف القوة المالية على المقياس الدولي B + (النظرة مستقرة) وعلى المقياس الوطني A- (النظرة مستقرة).

9 إن محفظة التأمين الخاصة بالشركة متوازنة ، أي أن حصة أقساط التأمين المنسوبة لهيكل السيارة و OSAGO على مدى السنوات الثلاث الماضية لم تتجاوز 60٪ من إجمالي أقساط التأمين.

10 تنتهج روسيا سياسة إعادة تأمين صحيحة وتتعاون مع شركات إعادة التأمين الرائدة في العالم ذات التصنيف الائتماني الدولي العالي.

11 ليس لدى الشركة التزامات متأخرة عن الموازنة والأموال خارج الميزانية ، وكذلك تجاه الدائنين.

12 ليس على الشركة التزامات متأخرة عن الأجور للموظفين.

13 OJSC “Moscow Insurance Company” تظهر ديناميكيات إيجابية:

§ زاد صافي الأصول بنسبة 104٪ في عام 2008 مقارنة بعام 2009 - بنسبة 147٪.

§ زادت الأموال المملوكة بنسبة 101٪ في عام 2008 مقارنة بعام 2009 - بنسبة 147٪.

§ صافي الربحارتفع بنسبة 742٪ في عام 2008 مقارنة بعام 2007 ، في عام 2009 - بنسبة 3189٪ ؛

§ زاد رصيد العملة بنسبة 142٪ في عام 2008 مقارنة بعام 2009 - بنسبة 116٪.

§ زاد احتياطي التأمين بنسبة 161٪ في عام 2008 مقارنة بعام 2007. ولكن في عام 2009 ، انخفض احتياطي التأمين بنسبة 8٪ نتيجة عدم كفاية تحصيل أقساط التأمين وتزايد المدفوعات.

عند حساب المعاملات ، تم الحصول على النتائج التالية:

1 ساءت مؤشرات الاستقرار المالي في عام 2008. تتأثر الزيادة الكبيرة في حجم المخاطر التي تتحملها شركة التأمين ، دون زيادة مناسبة في رأس المال السهمي. في عام 2009 ، اتخذت الشركة خطوات لتحسين استقرارها المالي من خلال زيادة رأس مالها.

2 كانت نسبة ربحية التأمين والأنشطة المالية والاقتصادية (باستثناء التأمين على الحياة) على مدى السنوات الثلاث الماضية منخفضة ، في حين أن العائد على حقوق الملكية مرتفع. يشير هذا إلى أن الشركة تتلقى الدخل الرئيسي من استثمار رأس المال.

3 انخفض معدل الخسارة لعمليات التأمين في عام 2008. ويرجع ذلك أساسًا إلى حقيقة أن الشركة ركزت على قطاعات السوق الأكثر ربحية ، وكذلك بسبب انخفاض حصة معيدي التأمين في عمليات التأمين. في عام 2009 ، تشير الزيادة الحادة في نسبة الخسارة إلى أن الوقت قد حان لكي تقوم الشركة بمراجعة التعريفة وسياسات إعادة التأمين.

4 يشير مؤشر جودة المحفظة الاستثمارية إلى أن الشركة تضع أموالها فيها الأصول السائلة. نسبة كفاية الاستثمار ، والتي تغطي التزامات شركة التأمين على مدى العامين الماضيين ، منخفضة.

5 تراجع اعتماد شركة التأمين على معيدي التأمين على مدى السنوات الثلاث الماضية ، وأصبح أقل في عام 2009. المعدل المسموح به، مما يشير إلى الحاجة إلى مراجعة سياسة إعادة التأمين.

6 نسبة الملاءة الحالية للفترة 2007-2008 يميز مدى كفاية تدفق قسط التأمين لتغطية النفقات الجارية المرتبطة بنمو حجم النشاط. إن انخفاض المعامل في عام 2009 يجعلنا نفكر في تغيير سياسة التعريفة الجمركية. وتظهر نسبة السيولة الحالية امتثال آجال استحقاق الأصول والخصوم ، فضلاً عن عدم وجود التزامات مفرطة.

من بين جميع المعاملات ، أربعة منها فقط لا تتناسب مع المعيار الذي وضعته البنوك ، وهي:

1 انخفضت حصة حقوق الملكية في الميزانية العمومية بنسبة -0.4٪ في عام 2008 ؛

2 انحرفت ربحية التأمين والأنشطة المالية والاقتصادية بنسبة -0.4٪ في عام 2007 ؛

3 في عام 2008 ، انحرف مؤشر مستوى تغطية صافي احتياطيات التأمين من خلال الأصول الاستثمارية عن القاعدة بنسبة -8٪ ؛

4 انحرفت حصة معيدي التأمين في احتياطيات التأمين عن المعتاد بنسبة -3٪ في عام 2009.

لذلك ، فإن جميع معايير تقييم الوضع المالي لشركة التأمين إيجابية ، باستثناء انخفاض الاحتياطيات في عام 2009 وانحراف أربعة معاملات.

بالنظر إلى حقيقة أن ديناميكيات مؤشرات الأداء الأساسية للشركة ، والتي تشمل احتياطيات التأمين ، فعادة ما يتم النظر في البنوك خلال العامين الماضيين ، ومؤشرات الاستقرار المالي - من أجل العام الماضيثم انحرافات معاملات 2007-2008. قد لا تؤخذ في الاعتبار. وبالتالي ، يمكن اعتبار الحالة المالية لشركة التأمين JSC "شركة موسكو للتأمين" في نهاية عام 2009 جيدة.

من أجل تحسين الاستقرار المالي للشركة في عام 2010 ، من الضروري مراجعة أسعار التأمين ، وكذلك سياسة إعادة التأمين.

سنة التأسيس - 1993.

رأس المال المصرح به 8 مليارات 42 مليون ألف و 900 روبل.

المساهمون: OJSC Gazprom، LLC Gazprom Export، Gazprombank (Open Stock Company)، LLC Kordeks، LLC Accept، LLC IC ABROS.

تم تأكيد موثوقية SOGAZ من قبل محللين مستقلين وخبراء في السوق. تتمتع SOGAZ بأعلى تصنيف موثوقية من A ++ تم تحديده من قبل وكالة تصنيف الخبراء RA ، تصنيفات القوة المالية الدولية التي حددتها Standard & Poor's ("BBB-" ، "النظرة المستقرة") و Fitch Ratings ("BB +" ، "مستقرة" ).

تتبع المجموعة سياسة أقصى درجات الانفتاح والشفافية المالية فيما يتعلق بعملائها ومساهميها وشركائها. أصبحت SOGAZ واحدة من أوائل شركات التأمين الروسية التي تحولت إليها المعايير الدولية تقرير مالى. تخضع SOGAZ للتدقيق وفقًا للمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية من قبل شركة PricewaterhouseCoopers.

SOGAZ هي واحدة من أكثر المشاركين تطورًا ديناميكيًا في سوق التأمين المحلي. في نهاية عام 2010 ، بلغ المبلغ الإجمالي لأقساط التأمين التي جمعتها المجموعة أكثر من 99 مليار روبل ، وهو ما يزيد بنسبة 18٪ عن العام السابق.

بالنسبة لمعظم أنواع التأمين ، تعد SOGAZ من بين الشركات الرائدة ، حيث تحتل حصة كبيرة في السوق. وفقًا لبيانات FSIS لعام 2010 ، احتلت SOGAZ المرتبة الثانية في تصنيف شركات التأمين الروسية لجميع أنواع التأمين ، والمركز الأول للتأمين الطوعي المباشر (الكلاسيكي).

تركز SOGAZ تقليديًا على تأمين قطاع الشركات ، وتوفر الحماية التأمينية للمؤسسات والشركات التي تمثل مجموعة متنوعة من الصناعات: الوقود والطاقة ، والنقل ، والمواد الكيميائية ، والمعدنية ، وبناء الآلات ، والفضاء ، والخدمات المصرفية وغيرها. تحمي المجموعة مصالح ممتلكات مثل هذه المؤسسات العمود الفقري الاقتصاد الروسي، مثل OAO Gazprom ، و OAO Gazprom Neft ، و OAO NK Rosneft ، والمؤسسات النووية (SC Rosatom) وصناعة الطاقة الكهربائية ، و OAO Russian Railways ، و OAO West Siberian Iron and Steel Works ، و OAO Power Machines ، و OAO United Machine-Building Plants. بالإضافة إلى ذلك ، تتعاون SOGAZ بنشاط مع إدارة رئيس الاتحاد الروسي ، ودائرة الجمارك الفيدرالية ، فضلاً عن المؤسسات المالية الرائدة في البلاد - Sberbank و Vneshtorgbank و Gazprombank وغيرها الكثير.

تولي المجموعة اهتماما كبيرا للتأمين فرادىوكذلك الشركات الصغيرة والمتوسطة الحجم التي تم تطوير برامج التأمين الخاصة بها والتي تراعي خصوصياتها وخصائصها.

توفر استراتيجية التطوير لمجموعة SOGAZ للتأمين اندماجًا ثابتًا في سوق التأمين الدولي. من بين المشاريع الأجنبية بمشاركة SOGAZ هو Blue Stream (بناء خط أنابيب الغاز الرئيسي من روسيا عبر تركيا إلى جنوب اوروبا) ، فضلاً عن إنشاء خط أنابيب غاز شمال أوروبا ، المصمم لربط حقول الغاز مباشرة غرب سيبيريامع المستهلكين في ألمانيا ودول أوروبا الغربية الأخرى.

اتجاه هام النشاط الاقتصادي الأجنبيبدأت المجموعة في المشاركة في مشاريع منظمة شنغهاي للتعاون (SCO) ، التي يتزايد نفوذها الدولي باستمرار. SOGAZ هي شركة التأمين الوحيدة التي هي عضو في مجلس أعمال SCO ، حيث تشارك في تنفيذ مشاريع ذات أهمية اجتماعية من خلال شراكات بين القطاعين العام والخاص.

من المهام الإستراتيجية الهامة لمجموعة SOGAZ للتأمين تطوير أنشطة إعادة التأمين. بحلول عام 2012 ، تخطط SOGAZ لتصبح رائدة في سوق إعادة التأمين الروسي ، حيث تعمل بنشاط على توسيع التعاون مع شركات التأمين الروسية والأجنبية الأخرى ، كما تقوم بتنفيذ سياسة الاندماج التدريجي في السوق الدوليإعادة التأمين. تركز سياسة المجموعة على التعاون مع شركات إعادة التأمين الرائدة التي تتمتع بشهرة عالمية وسمعة لا تشوبها شائبة ، مثل Munich Re و Swiss Re و Hannover Re و SCOR و Lloyds of London وغيرها.

إحدى المزايا الرئيسية لـ SOGAZ هي وجود شبكة إقليمية واسعة. حتى الآن ، لديها أكثر من 600 قسم ومكتب مبيعات في جميع أنحاء روسيا ، بالإضافة إلى مكتب تمثيلي في جمهورية كازاخستان. من أجل تطوير نظام عالي الجودة وموثوق وبأسعار معقولة خدمة التأمينطورت SOGAZ وتنفذ في مناطق الاتحاد الروسي نموذج مراكز التأمين الموحدة (SICs) ، والتي تهدف إلى توفير أوسع نطاق ممكن من الخدمات لشركات المجموعة المختلفة. بحلول نهاية عام 2010 يونايتد مراكز التأمينتعمل على أساس 51 فرعًا للشركة في 42 منطقة في البلاد وتوحد 230 قسمًا من مجموعة SOGAZ.

مجموعة التأمينتقدم سوغاز مجموعة كاملة منخدمات التأمين - أكثر من 130 منتجًا وبرنامجًا للإلزامية و أنواع طوعيةتأمين. هذا يسمح للمجموعة باستخدام نهج معقدلإدارة المخاطر وتوفير حماية شاملة للمصالح المالية لعملائها. يتم تأكيد المستوى العالي لنظام إدارة الجودة المعتمد في SOGAZ من خلال شهادة الامتثال لمتطلبات GOST R ISO 9001-2008 (ISO 9001: 2008). تنطبق صلاحية الشهادة على جميع الأنشطة الرئيسية للشركة.

^ 2.2. المؤشرات الاقتصادية IC "سوغاز"

وفق القوائم الماليةقابل للتنفيذ تحليل مقارنأهم المؤشرات التالية للمنظمة.

بلغ الربح قبل الضريبة من نتائج الأنشطة المالية والاقتصادية للشركة لعام 2012 ما مقداره 24.032 ألف روبل ، وهو ما يقل 21005 ألف عن ربح العام السابق.

في نهاية عام 2012 ، بلغ إجمالي الميزانية العمومية 3800674 ألف روبل ، وهو ما يمثل 144.1 ٪ من الميزانية العمومية في نهاية عام 2011. كانت الزيادة ناتجة عن زيادة في مبلغ احتياطي الأقساط غير المكتسبة بمقدار 151،041 ألف روبل ، واحتياطي الخسارة - بمقدار 299،442 ألف روبل والديون على قروض قصيرة الأجلوقروض بمبلغ 722.607 ألف روبل مع تناقص أخرى حسابات قابلة للدفعمقابل 421349 طن.

وبلغت حصة الأموال الخاصة في الميزانية العمومية 12.5٪ ، وهي أعلى بنسبة 5.3٪ من قيمة هذا المؤشر في عام 2011.

تعود الزيادة في حصة الأموال الخاصة ، أولاً وقبل كل شيء ، إلى الزيادة المطلقة ، فضلاً عن تجاوز النمو من حيث القيمة النسبية مقارنة بالزيادة في احتياطيات ومطلوبات التأمين.

مؤشرات حجم أقساط التأمين. يتسم حجم أقساط التأمين بالمؤشرات التالية (جدول 2).

الجدول 2

حجم أقساط التأمين بالمليون روبل

أنواع التأمين	2011	2012	هيكل أقساط التأمين حسب أنواع التأمين٪
أنواع التأمين	2011	2012	2011	2012
تأمين شخصيإجمالاً ، بما في ذلك: - التأمين على الحياة تأمين HC VHI	371,2 30,3	427,0 50,0	18,8 1,5	14,6 1,7
تأمين الملكية: تأمين الحموله تأمين الملكية	1333,7 303,3	2049,59 834,7	67,5 15,3	70,2 28,6
تأمين المسؤولية: - المسؤولية المدنية أنواع أخرى من المسؤولية	59,7 24,2	34,5 8,8	3,0 1,2	1,2 0,3
أوساغو	211,0	406,8	10,7	14,0
المجموع:	1975,6	2917,8	100	100

دعنا نحلل هيكل الدخل والمصاريف لشركة التأمين.

بلغ إجمالي الدخل لعام 2012 للشركة ككل 3212.5 مليون روبل. أو 139.4٪ عن العام السابق. نتجت الزيادة في دخل الشركة من أنشطة التأمين عن زيادة الدخل من التأمين على الممتلكات ، والتأمين الطبي الطوعي ، والتأمين على البضائع ، و OSAGO ، والتأمين على الهيكل (الجدول 3).

يقع ثلثا حجم مدفوعات التأمين المحصلة للشركة على المركزي المقاطعة الفيدرالية. إجمالي بيع المجتمع سياسات التأمينعلى أراضي 72 من رعايا الاتحاد الروسي. تقع الحصة الرئيسية من مبيعات خدمات التأمين في الاتحاد الروسي على هذه المنطقة ، وفي إطارها - في مدينة موسكو ومنطقة موسكو.

الجدول 3

هيكل الدخل لشركة OJSC SOGAZ

بند الدخل	2011		2012
بند الدخل	المبلغ مليون روبل	الوزن النوعي٪	المبلغ مليون روبل	الوزن النوعي ،٪
الدخل من أنشطة التأمين - الإجمالي	1975,6	85,7	2917,8	90,8
مشتمل: أقساط التأمين	1785,6	77,5	2771,8	86,3
- الدخل من عمليات إعادة التأمين	190	8,2	146	4,5
دخل الاستثمار	258,1	11,2	65,8	2,1
مصدر دخل آخر	71,2	3,1	228,9	7,1
إجمالي الدخل	2304,9	100,0	3212,5	100,00

كان المصدر الرئيسي للدخل هو أقساط التأمين ، والاشتراكات بموجب عقود التأمين - 2771.8 مليون روبل ، أو 86.3 ٪ من مبلغ الدخل من أنشطة التأمين.

تتكون الحصة الرئيسية من مدفوعات التأمين في السنة المشمولة بالتقرير من أنواع التأمين الخطرة - 98٪.

بلغ إجمالي المصروفات لعام 2012 ما قيمته 3188.5 مليون روبل للشركة ككل. أو 141.1٪ من مستوى 2012 (الجدول 4).

أقساط التأميننقلت إلى إعادة التأمين. بلغت أقساط التأمين بموجب العقود المتنازل عنها لإعادة التأمين 803.8 مليون روبل روسي السنة المشمولة بالتقريرحصة كبيرة من تكلفة أنشطة التأمين. في الوقت نفسه ، انخفضت حصتها في الحجم الإجمالي من 38.2٪ إلى 25.2٪.

بشكل عام ، بالنسبة للشركة ، خلال الفترة المشمولة بالتقرير ، تم تحويل 28.0٪ إلى إعادة التأمين مقابل 44.4٪ في عام 2012 من قسط التأمين المستلم على أنواع التأمين الخطرة. انخفض الحصة الأكبر من أقساط التأمين المحولة في السنة المشمولة بالتقرير في التأمين على البضائع والمسؤوليات.

الجدول 4

هيكل إنفاق SOGAZ OJSC

بند المصروفات	2011		سنة 2012
بند المصروفات	المبلغ (مليون روبل)	الوزن النوعي٪	المبلغ (مليون روبل)	الوزن النوعي ،٪
مصروفات أنشطة التأمين ، إجمالي:	1421,6	62,9	1669,8	52,4
مشتمل: مدفوعات التأمين	558,7	27,7	866,0	27,2
- مصاريف عمليات إعادة التأمين	862,9	38,2	803,8	25,2
- احتياطيات التأمين	111,9	4,9	447,6	14,0
- مصاريف عمل	502,8	22,3	785,9	24,6
- نفقات أخرى	22,36	9,9	285,2	9,0
المصروفات الكلية	2258,9	100,0	3188,5	100,0

مصاريف عمل. في السنة المشمولة بالتقرير ، بلغت 785.9 مليون روبل ، أي ما يعادل 24.6٪ من إجمالي نفقات الشركة (في العام الماضي كانت هذه الحصة 22.3٪). تعود الزيادة في حصة نفقات ممارسة الأعمال التجارية إلى العوامل الموضوعية التالية:

زيادة عدد موظفي الشركة بسبب تطور أنواع جديدة من التأمين ، وبالتالي زيادة تكاليف العمالة ؛
زيادة تكلفة المكافأة على إبرام عقود التأمين نتيجة زيادة عدد الوكلاء المستقطبين وزيادة عدد الوكلاء المستقطبين وزيادة تكلفة خدمات الوكالة في سوق التأمين ؛
زيادة تكاليف الإعلان عن منتجات التأمين الجديدة والحالية ؛
النمو في عدد الفروع والوكالات مع شبكة الفروعمجتمع.

بلغ المبلغ الإجمالي لمدفوعات التأمين في عام 2012 998.5 مليون روبل ، والتي تتميز بالمؤشرات التالية (الجدول 5).
الجدول 5

هيكل مدفوعات التأمين لشركة SOGAZ OJSC

أنواع التأمين	2011	2012	هيكل مدفوعات التأمين حسب أنواع التأمين٪
أنواع التأمين	2011	2012	2011	2012
تأمين شخصي شامل يشمل:	366,1	312,7	50,0	31,3
- التأمين على الحياة	175,5	12,9	24,0	1,3
- تأمين NS	9,1	6,8	1,2	0,7
- DMS	181,5	293,0	24,8	29,3
تأمين الممتلكات ، بما في ذلك:	334,1	532,2	45,7	53,3
- تأمين الأموال النقل البري	188,1	345,0	25,7	34,6
- تأمين الحموله	35,4	20,0	4,9	2,0
- تأمين الملكية	110,6	167,2	15,1	16,7
تأمين المسؤولية:	26,1	10,3	3,6	1,0
- تأمين المسؤولية المدنية للسيارات	23,6	7,5	3,2	0,8
- تأمين أنواع المسؤولية الأخرى	2,5	2,8	0,4	0,2
أوساغو	5,0	143,3	0,7	14,4
المجموع:	731,3	998,5	100	100

احتياطيات التأمين المكونة هي ضمان الوفاء بالالتزامات تجاه حاملي وثائق التأمين. في نهاية عام 2012 ، بلغت الاحتياطيات 1800.7 مليون روبل. وزاد مقارنة بعام 2011 بمقدار 574.2 مليون روبل.

وتعزى الزيادة في احتياطيات التأمين بشكل رئيسي إلى زيادة احتياطي الأقساط غير المكتسبة بمقدار 151.0 مليون روبل. (الجدول 6).

الجدول 6

احتياطيات تأمين OAO SOGAZ

شرط	في نهاية عام 2011 ، مليار روبل	حصة الخوف. في استقبال
شرط	في نهاية عام 2011 ، مليار روبل	مليار روبل	في٪ كحد أقصى
احتياطي الأقساط غير المكتسبة	999,1	424,9	42,5
احتياطي التأمين على الحياة	75,0	0	0
مخصصات الخسارة	579,3	195,0	33,7
احتياطيات التأمين الأخرى	147,3	0	0
المجموع:	1800,7	619,9	34,4

كما في 31 ديسمبر 2012 ، بلغ احتياطي التدابير الوقائية 5،388 ألف روبل روسي. خلال السنة المشمولة بالتقرير ، تم استخدام احتياطي التدابير الوقائية لتمويل التدابير الوقائية لحماية المحاصيل من الأمراض والآفات والأعشاب الضارة.

دعونا نقيم عوامل القدرة التنافسية لـ IC SOGAZ ، المحسوبة في الجدول 7.

الجدول 7

بيانات أولية لحساب المؤشرات المقدرة لعوامل التنافسية لشركات التأمين الروسية والأجنبية

№	منظمات التأمين	كمية الأصول ، ألف روبل	مقدار احتياطي التأمين ألف روبل.	مقدار رأس المال ، مليار روبل	مبلغ أقساط التأمين ألف روبل.	مجموعة متنوعة من منتجات التأمين	تقنيات المبيعات	الشبكات الإقليمية
شركات التأمين بدون المشاركة الأجنبيةفي العاصمة
1	روسجوستراخ	118430821	56238760	8,1	32289032	23	5	600
2	سوغاز	73963734	51525818	8,0	19961208	23	5	600
3	الأعلى	11634924	9001286	1,7	3531883	21	5	350
4	VSK	24720000	17730000	5,3	13780000	23	5	500
5	تأمين ألفا	27159460	18213742	5,0	11547656	23	5	400
شركات التأمين بنسبة 100٪
6	روسنو	33250557	11936951	7,4	15943972	23	5	400
7	زيورخ للبيع بالتجزئة	3547623	3546523	1,5	2143567	23	5	200
8	أورانتا	4063363	3449722	1,4	2712931	21	5	200
9	إرجو روس	2671587	1463570	0,7	1317141	21	5	200
10	أفيفا	2987564	2364567	0,6	1254675	20	5	200

تم استخدام مؤشرات العوامل المالية والاقتصادية للقدرة التنافسية لشركة التأمين Rosgosstrakh كمؤشرات أساسية. قادة سوق التأمين من حيث القدرة التنافسية للعوامل المالية والاقتصادية هم شركات التأمين دون مشاركة رأس المال الأجنبي ، والتي تشمل Rosgosstrakh و SOGAZ.

مع الأخذ في الاعتبار أن غالبية شركات التأمين العالمية النشطة موجودة حاليًا في سوق التأمين الروسي (من بين أكبر 10 شركات تأمين في روسيا ، تعمل 5 شركات في روسيا ، من بين أفضل 25-9 شركات) ، فإن الزيادة في عددها لن تكون كذلك تؤثر بشكل كبير على التنمية السوق الروسيخدمات التأمين .

لتقييم آفاق تطوير شركة التأمين SOGAZ في سوق التأمين الروسي ، سنقوم بإجراء تحليل SWOT ، وتحديد نقاط القوة والضعف والفرص والتهديدات (الجدول 8).

الجدول 8

مصفوفة تحليل SWOT

نقاط القوة(القوة)	نقاط الضعف
بنية تحتية مُشكّلة في مجال تأمين التجزئة	انخفاض الرسملة
العلامة التجارية المطورة	انخفاض توجه العملاء للأعمال
أقام علاقات مع منظمات الائتمان	ارتفاع تكاليف القيام بأعمال التأمين
العمل مع العملاء الرئيسيين	ربحية تجارية منخفضة
تنويع الخدمات	موثوقية منخفضة
قطاع تأمين شركات مربح للغاية عمل كبير	مستوى مهارة منخفض
إدارة المخاطر المتقدمة	عدم الاستقرار المالي والرقابة
توحيد وإعادة تنظيم أعمال التأمين الخاصة بالشركة	مكتب خلفي وبنية تحتية غير فعالة
فرص	التهديدات
تزايد الاهتمام بصناعة التأمين من جانب الدولة	عدم الاستقرار في العالم الأسواق المالية
إصلاح صناعة التأمين	عدم كفاية جودة الإشراف على شركات التأمين
ارتفاع جاذبية الاستثمار	عدم وجود إشراف على وسطاء التأمين
اختراق منخفض	الإغراق
	احتيال
	عدم توفر البيئة والحوافز اللازمة لتطوير التأمين حياة
	الوجود المتوازي لأنظمة CHI و VHI

المكتب الخلفي والبنية التحتية غير الفعالة: لأسباب مماثلة ، لا تزال الكفاءة التشغيلية منخفضة حيث تتكرر الأنشطة الوظيفية لـ SOGAZ في المناطق. لا يتم استخدام التآزر الناشئ عن تكامل المكتب الخلفي ووظائف البنية التحتية. يتفاقم تحقيق الكفاءة بسبب حلول تكنولوجيا المعلومات القديمة التي لم يتم إنشاؤها خصيصًا لتلبية احتياجات أعمال التأمين في SOGAZ وليس لديها معايير موحدة ومورد ومالك رموز المصدر. على هذه اللحظةتظل تكلفة إدارة بوليصة التأمين مرتفعة مقارنة بالأسواق الأخرى. هذا يحد من القدرة على تقديم خدمات عالية الجودة إلى SOGAZ. التأثيرات المتبادلة لنقاط الضعف والقوة والفرص والتهديدات موضحة في الجدول 9.

الجدول 9

نتائج تحليل SWOT

الاحتمالات

التهديدات

نقاط القوة

سيساهم وجود بنية تحتية للبيع بالتجزئة في تطوير SOGAZ للتأمين بالتجزئة

سيساهم نمو قدرة التأمين ، وكذلك إنشاء البنية التحتية للشركات استعدادًا لإدخال HIFs ، في تطوير التأمين الكيانات القانونيةلسوجاز

يتيح لنا وجود علاقات مبنية بين SOGAZ والبنوك تقديم منتجات مشتركة جديدة (سوبر ماركت مالي)

إن نمو جاذبية الاستثمار لشركة SOGAZ سيجعل من الممكن جمع الأموال لتحديث الأعمال

سيتم تخفيف الأثر السلبي من نمو عدم الربحية في تأمين الشركات من خلال هامش الأمان القوي لـ SOGAZ المتراكم في هذا القطاع

سيؤدي تطوير إدارة المخاطر وتغيير الأهداف بعد الأزمة إلى زيادة موثوقية شركات التأمين ، ورفع علاقتها مع وسطاء التأمين إلى مستوى جديد (ضمانات ، رقابة)

جوانب ضعيفة

قد تؤدي الكفاءة التشغيلية المنخفضة إلى تقليل العائد على الاستثمار في إنشاء البنية التحتية لشركة SOGAZ

سيؤثر ضعف التوجه نحو العملاء وخط الإنتاج الضعيف على تطوير تأمين SOGAZ للبيع بالتجزئة

الربحية المنخفضة لأعمال التأمين SOGAZ قد تخيف المستثمرين المحتملين

ستؤثر الموثوقية المنخفضة لـ SOGAZ ، جنبًا إلى جنب مع الجودة المنخفضة للإشراف على التأمين في السوق ، سلبًا على الصورة

سيؤدي الافتقار إلى تنظيم وسطاء التأمين ، إلى جانب الاعتماد الكبير لشركة التأمين SOGAZ على أنشطتها ، إلى زعزعة استقرار أعمالها

إن أهم مهمة ستواجه SOGAZ للعام المقبل هي تحديث العمليات التجارية (الانتقال من نموذج أعمال متوسط إلى نموذج أعمال كبير). يتضح هذا من خلال حقيقة أن من بين المجالات الرئيسية للاستثمار في تطوير الأعمال الاستثمارات في التكنولوجيا والموظفين ، وليس في سياسة التسويق (الشكل 1).

أرز. 1. المجالات الرئيسية للاستثمار في تطوير الأعمال

إرسال عملك الجيد في قاعدة المعرفة أمر بسيط. استخدم النموذج أدناه

سيكون الطلاب وطلاب الدراسات العليا والعلماء الشباب الذين يستخدمون قاعدة المعرفة في دراساتهم وعملهم ممتنين جدًا لك.

وثائق مماثلة

الشكل التنظيمي والقانوني للشركة وموضوع النشاط وأهداف العمل. خطة عمل التسويق. سياسة السلع واستراتيجية التسعير للشركة. خطة لإعداد وتنظيم الإنتاج. وصف المواد الخام. تقييم فعالية مشروع مبتكر.

ورقة المصطلح ، تمت إضافة 2014/04/28

معلومات عامةحول شركة "LUKOIL" ، وصف لسياسة توزيع الأرباح. الإستراتيجية في مجال ضمان الحماية التأمينية. خصائص قاعدة موارد الشركة. عملية استخراج ومعالجة النفط والغاز. نقل وتوريد المنتجات البترولية.

الملخص ، تمت الإضافة بتاريخ 31/05/2013

الكيان الاقتصاديووظائف التأمين. آلية تكوين أرباح شركة التأمين وتوزيعها في الظروف الحديثة. مكان JSC "SG MSK" في سوق خدمات التأمين. اتجاهات لزيادة أرباح وربحية شركة التأمين.

أطروحة ، تمت إضافة 01/20/2014

مختصر الخصائص الاقتصاديةوالأنشطة الرئيسية للمؤسسة "LenGazStroy" CJSC. الهيكل التنظيميشركات. تحليل محاسبةوالأنشطة المالية والاقتصادية للمنظمة. ديناميات الإيرادات وصافي الربح.

تقرير ممارسة ، أضيف بتاريخ 05/24/2017

التحليل الإحصائي للمؤشرات الرئيسية لنشاط التأمين في روسيا في الفترة من 2005 إلى 2009. ديناميات التغيرات في مبالغ المدفوعات ل تأمين طوعيفي 2005-2008 حساب العلاقة بين عدد الوكلاء وربح شركة التأمين.

اختبار ، تمت إضافة 2012/05/27

الأداء الماليشركة تأمين. قنوات البيع لمنتجات التأمين. تحليل فعالية قنوات البيع في فرع إيركوتسك لشركة Rosgosstrakh LLC وتأثيرها على النتائج الماليةالفرع ككل. هيكل مطلوبات OOO "Rosgosstrakh".

أطروحة تمت إضافتها في 05/10/2015

الاستراتيجيات التنافسية الحديثة للمؤسسة: الجوهر والمهام والأنواع والمتطلبات لها. الخصائص التنظيمية والاقتصادية التنظيم الحديث. استراتيجية الابتكار كوسيلة للتحسين ميزة تنافسيةشركات.

أطروحة تمت إضافتها في 10/26/2015

إرسال عملك الجيد في قاعدة المعرفة أمر بسيط. استخدم النموذج أدناه

وثائق مماثلة

خصائص سوق التأمين. الجوهر الاقتصادي للتأمين. طرق التعليم وأشكال التنظيم صندوق التأمين. إبرام عقد التأمين. مراحل وآفاق تطوير التأمين في روسيا. بحث في سوق التأمين الروسي.

الاختبار ، تمت إضافة 2010/05/23

مفهوم وأسس وأنواع ونظام سوق التأمين. المشاركون في سوق التأمين وخدماتهم. ديناميات سوق التأمين في جمهورية أوزبكستان: ديناميات إجمالي أقساط التأمين ، هيكلها ، عدد العقود حسب نوع التأمين. تصنيفات الشركة.

الملخص ، تمت الإضافة في 11/13/2008

المفاهيم الأساسية ومهام إحصاءات سوق التأمين. دعم المعلومات دراسة إحصائيةتأمين الأعمال. التصنيفات والتجمعات في إحصاءات التأمين. الحسابات في إحصاءات التأمين. تطوير سوق التأمين في روسيا.

ورقة مصطلح ، تمت الإضافة في 04/03/2010

الجوانب النظرية لتنظيم التأمين في الاتحاد الروسي. تحليل ديناميكيات وهيكل سوق التأمين الروسي في 2010-2012. آفاق تطوير سوق التأمين الروسي ، المشاكل الرئيسية لعمله في الظروف الحديثة.

ورقة مصطلح ، تمت إضافة 10/27/2014

مفهوم ومميزات سوق التأمين. الجانب النظريهيكلها وعناصرها. خصائص التأمين الفئة الاقتصادية. هيكل سوق التأمين. تحليل لحالة السوق الروسية. مشاكل التأمين في الاتحاد الروسي.

الاختبار ، تمت إضافة 2014/04/17

مفهوم التأمين ومكانته ودوره نظام مالي. التصنيف والموضوعات والبنية التحتية لسوق التأمين. تنظيم الدولةسوق التأمين. مشاكل تنفيذ نشاط التأمين في أوكرانيا ، آفاق تنميتها.

ورقة مصطلح ، تمت الإضافة في 12/05/2009

مفهوم التأمين ومهام تنظيم أعمال التأمين. ملامح تطور أعمال التأمين في روسيا ما قبل الثورة. تدمير نظام التأمين وإعادة ترميمه في الفترة السوفيتية. الخصائص العامةسوق التأمين الحديث في روسيا.

1 الخصائص الاقتصادية لشركة IC ERGO Life ومكانتها في سوق التأمين على الحياة الروسي

LLC IC "ERGO Life" - تقوم بأنشطة في مجال التأمين على الحياة والتأمين ضد الحوادث والأمراض. تأسست الشركة عام 2005. المؤسس والمشارك بنسبة 100٪ هو مجموعة التأمين الدولية ERGO. رقم تسجيل الشركة هو 3879. تم إصدار رخصة الإشراف على التأمين C رقم 3879 77 بتاريخ 31 مايو 2006. رأس المال المصرح به لشركة LLC IC ERGO Life هو 60 مليون روبل.

تستخدم ERGO Life في أنشطتها الفرص والخبرة العالمية والمعايير الدولية وأحدث تقنيات تأمين ERGO. تنفذ الشركة سياستها الاستثمارية وفقًا لمعايير MEAG (Munich ERGO AssetManagement GmbH) ، إحدى أكبر شركات الإدارة في أوروبا. تدير المجموعة أصول شركة Munich Re و ERGO والتي تبلغ 160 مليار يورو. الشريك الرئيسي لإعادة التأمين في ERGO Life هو شركة إعادة التأمين Munich Re. منذ عام 2006 ، عملت ERGO Life كممثل في روسيا لجمعية المزايا متعددة الجنسيات INSUROPE لشركات التأمين المستقلة ، بالإضافة إلى مجموعة التأمين السويسرية Zurich Financial Services. تمتلك ERGO Life شبكة إقليمية متطورة.

يتمتع موظفو الشركة بخبرة واسعة في مؤسسات التأمين الدولية والروسية.

تلخيصًا لنتائج الربع الرابع من عام 2011 ، لاحظت شركة ERGO للتأمين على الحياة زيادة مطردة في تحصيل الأقساط وانخفاض في التكاليف.

وبحسب نتائج الربع الأول من العام الجاري ، فقد ارتفع حجم أقساط التأمين على الحياة بنسبة 30٪ مقارنة بنفس الفترة من عام 2011. تجاوزت أقساط التأمين ضد الحوادث المحصلة مؤشرات الربع الأول من العام الماضي بنحو 20٪. نوع التأمين ذو الأولوية بالنسبة للشركة هو التأمين طويل الأجل على الحياة.

في الوقت نفسه ، هناك انخفاض في المصروفات الإدارية بنسبة 16٪ مقارنة بنفس الفترة من عام 2011.

في الوضع الاقتصادي الحالي ، حققت إدارة "ERGO Life" IC المستوى المناسب من كفاءة أنشطة الشركة من خلال تحسين العمليات التجارية وتقليل تكاليف الإدارة. على الرغم من الانخفاض في الطلب المحتمل على تأمين الوقفالحياة ، تُظهر IC ERGO Life نموًا مطردًا في هذا القطاع ، والذي أصبح ممكنًا بفضل جهود كل قسم من أقسام ERGO Life ، والاستخدام الفعال لجميع الفرص لتطوير الأعمال.

أفادت وكالة التصنيف أن التقييم النهائي للاستقرار المالي لشركة ERGO Life قد تأثر بشكل إيجابي بالموثوقية العالية لمحفظتها الاستثمارية ، وارتفاع كفاية رأس المال وهامش الملاءة المالية (نسبة هامش الملاءة الفعلية والقياسية للشركة في نهاية الربع الثاني من عام 2011. بلغت 3.38) ، فضلا عن عدم وجود قروض ومطلوبات خارج الميزانية العمومية للشركة. كما تم تسليط الضوء على القيمة المنخفضة لنسبة صافي الخسارة لعمليات التأمين ضد الحوادث والتأمين الصحي (53.83٪ للنصف الأول من عام 2011) كعامل إيجابي.

تُقدر حصة الأعمال الجديدة في إجمالي حجم أقساط الشركة - 48.4٪ لمدة 9 أشهر من عام 2011 - بأنها مرتفعة ، لا سيما في مواجهة انخفاض الطلب المحتمل على التأمين على الحياة الوقفية.

من بين العوامل السلبية: القيم السلبية للعائد على الأصول ، ارتفاع نصيب تكاليف ممارسة الأعمال التجارية ، وكذلك معتدلة نسبة عاليةالعقود المنتهية. كعامل مخاطرة ، هناك أيضًا بعض التناقض بين أصول الشركة وخصومها من حيث العملة.

في نهاية عام 2009 ، وفقًا لـ FSIS ، احتلت الشركة المرتبة 19 بين أقوى شركات التأمين على الحياة من حيث التحصيل المتميز (المرتبة 23 في عام 2008).

الجدول - ديناميات تطوير IC "ERGO Life" (التأمين على الحياة)

دخل				معامل. المدفوعات٪
	الإيصالات (ألف روبل)	المدفوعات (ألف روبل)	٪ من العام السابق	معامل. المدفوعات٪

يتم تحديد نجاح الشركة من خلال عدد من العوامل الاقتصادية والاستراتيجية: إدخال منتجات تأمين جديدة بشكل أساسي تأخذ في الاعتبار احتياجات العملاء في ظروف عدم الاستقرار المالي ؛ تحليل شامل لربحية وكفاءة جميع أقسام الشبكة الإقليمية للشركة ؛ الانجذاب إلى أعمال التأمين وتدريب المهنيين من المجالات المالية الأخرى ، نتيجة انقطاع الوظائف ؛ اهتمام خاص بتحسين خدمة العملاء والوكالة.

تجاوزت الأقساط المحصلة لعام 2009 أرقام عام 2008 بأكثر من 50٪. لمدة 12 شهرًا من عام 2011 ، بلغت حصة الأعمال الجديدة من إجمالي الأقساط 56.4٪. أدى العمل الواضح والمنسق جيدًا لموظفي ERGO Life إلى مثل هذه النتائج الإيجابية: الحد من الخسائر وزيادة الرسوم الممتازة ، والسمعة الموثوقة في نظر العملاء والشركاء.

2 برامج التأمين على الحياة من IC ERGO Life باعتبارها الأكثر تنافسية في السوق الروسية

في شركة التأمين "ERGO Life" هناك شروط عامةعند إبرام جميع عقود التأمين. يتم إبرام عقد التأمين كتابيًا عن طريق إعداد عقد تأمين وتوقيعه بشكل ثنائي أو إصدار بوليصة تأمين موقعة من شركة التأمين إلى المؤمن (في هذه الحالة ، يتم التصديق على حقيقة إبرام عقد التأمين من خلال توقيع المؤمن له على بوليصة التأمين ).

منطقة التغطية التأمينية: يتم توفير التغطية التأمينية في جميع أنحاء العالم ، ولا يعتمد التزام شركة التأمين بدفع مدفوعات التأمين على مكان وفاة المؤمن له ، ما لم ينص العقد على خلاف ذلك.

بموجب عقد التأمين ، يجوز التأمين على حياة المؤمن عليه نفسه أو غيره من الأشخاص المحددين في العقد ، بغض النظر عن جنسيتهم أو جنسيتهم (الأشخاص المؤمن عليهم).

لا يمكن التأمين على حياة الشخص الذي كان وقت إبرام عقد التأمين لم يبلغ من العمر 16 عامًا أو 65 عامًا بالفعل. يمكن التأمين على حياة الشخص الذي يزيد عمره عن 65 عامًا بشرط أنه في وقت إبرام عقد التأمين لم يكن هذا الشخص قد بلغ 70 عامًا بعد ، ويتم إبرام عقد التأمين بشرط دفع مبلغ مقطوع من كامل مبلغ قسط التأمين.

ما لم ينص عقد التأمين على خلاف ذلك ، فإن الأشخاص ذوي الإعاقة من المجموعتين 1 و 2 ، والمرضى المصابين بالإيدز أو المصابين بفيروس نقص المناعة البشرية ، والأشخاص الذين يحتاجون إلى رعاية مستمرة ، كما يتضح من تقرير طبي ، والأشخاص الذين يعانون من أمراض و / أو اضطرابات عقلية والمسجلين في مستوصف نفسي عصبي غير خاضع للتأمين.

تحتفظ شركة التأمين بالحق في رفض إبرام عقد تأمين إذا تمت الإشارة إلى الأشخاص المشاركين في أي نوع من الألعاب الرياضية على المستوى المهني ، بما في ذلك المسابقات والتدريب ، وكذلك ممارسة الرياضات التالية على أساس الهواة ، كأشخاص مصرح لهم بالتأمين: الدراجات النارية ، أي نوع من رياضات الفروسية ، الرياضات الجوية ، تسلق الجبال ، فنون الدفاع عن النفس ، الغطس ، الرماية.

يبدأ نفاذ العقد من لحظة دفع قسط التأمين:

في حالة التحويل غير النقدي - من الساعة 00:00 في اليوم التالي لليوم الذي يتم فيه استلام قسط التأمين في حساب التسوية لشركة التأمين ؛

عند الدفع نقدًا - من 00:00 في اليوم التالي ليوم دفع قسط التأمين لممثل شركة التأمين.

يمكن إبرام العقد بأي من العملات الثلاث: الروبل أو الدولار الأمريكي أو اليورو.

يتم إجراء الحسابات بالروبل بسعر صرف البنك المركزي للاتحاد الروسي:

الأقساط - في تاريخ دفع القسط المحدد في عقد التأمين ؛

دفع إضافي للمساهمة في حالة إنشاء معامل مضاعف - في تاريخ الدفعة الإضافية ؛

المدفوعات - في تاريخ الدفع.

يجوز تعديل عقد التأمين من حيث زيادة أو تخفيض مبلغ التأمين ، وتغيير مدة التأمين ، وتكرار دفع أقساط التأمين ، إلخ. بعد تقديم طلب كتابي من قبل حامل الوثيقة والاتفاق مع شركة التأمين في أي ذكرى سنوية للعقد.

تأمين مدى الحياة.

والغرض من هذا النوع من التأمين هو ضمان حماية الرفاه المالي للأسرة في حالة فقدان المعيل. يوفر برنامج التأمين هذا حماية تأمينية لعائلة المؤمن عليه في حالة وفاته لأي سبب خلال فترة زمنية معينة. يتم دفع مبلغ التأمين في حالة وفاة المؤمن عليه خلال مدة عقد التأمين.

يتم تحديد مدة التأمين بناءً على طلب المؤمن عليه. يمكن تحديده بعدد ثابت من السنوات وعمر المؤمن عليه في نهاية عقد التأمين. الحد الأدنى لفترة التأمين سنة واحدة.

التأمين على الحياة في حالة الوفاة ينص على حدث مؤمن عليه واحد فقط: وفاة المؤمن عليه لأي سبب خلال مدة التأمين. في حالة وفاة المؤمن عليه خلال مدة العقد لمرة واحدة دفع التأمينيُدفع من قبل شركة التأمين للمستفيد بمبلغ مبلغ التأمين المحدد في عقد التأمين.

تاريخ الميلاد - 03/12/1972.

مدة صلاحية عقد التأمين 10 سنوات.

مدة سداد قسط التأمين 10 سنوات.

عدد مرات دفع الاشتراكات سنويًا.

الشكل 2.4 - التأمين على الحياة لأجل

بالإضافة إلى ذلك ، في مصطلح برنامج التأمين ، هناك إمكانية لإنشاء فترة مؤجلة. فترة السماح هي الفترة التي تستمر خلالها الوثيقة في العمل دون دفع مزيد من الأقساط. ثم سيبدو مخطط عمل هذا البرنامج مع المثال الذي تمت مناقشته أعلاه كما هو موضح في الشكل 2.4 (فترة تأخير تبلغ 5 سنوات).

الشكل 2.5 - تأمين لأجل الحياة مع فترة مؤجلة

بمعنى آخر ، عقد التأمين ذو الفترة المؤجلة هو التأمين عندما تكون فترة دفع قسط التأمين أقل من فترة سريان عقد التأمين. والمدة المتأخرة هي الفرق بين هذه الفترات.

لا يمكن نقل عقد التأمين إلى أي برنامج آخر.

التأمين على الحياة.

والغرض من هذا النوع من التأمين هو ضمان حماية الرفاه المالي للأسرة في حالة فقدان المعيل.

مدة التأمين مدى الحياة.

يقدم اختيار المؤمن له عدة خيارات لدفع قسط التأمين: مرة واحدة ، شهريًا ، ربع سنويًا ، كل ستة أشهر ، سنويًا. يمكن تحويل المبلغ المطلوب من حساب بنكي تلقائيًا أو دفعه نقدًا.

يعتمد مقدار أقساط التأمين على: حجم مبلغ التأمين المحدد ، وجنس الشخص المؤمن عليه ، وعمر الشخص المؤمن عليه ، وإجراءات ومدة دفع الأقساط (في وقت أو على أقساط). عند تقييم الخطر ، تؤخذ في الاعتبار الحالة الصحية للمؤمن عليه ، ونوع نشاطه المهني ، والرياضات الخطرة ، وما إلى ذلك.

يضمن برنامج التأمين على الحياة دفع مبلغ التأمين المحدد في عقد التأمين في حالة وفاة المؤمن عليه لأي سبب من الأسباب خلال فترة التأمين. في حالة وفاة الشخص المؤمن عليه ، يقوم المؤمن بدفع دفعة تأمين لمرة واحدة للمستفيد بقيمة مبلغ التأمين المحدد في عقد التأمين.

المؤمن عليه رجل.

تاريخ الميلاد - 03/12/1972.

مدة سداد قسط التأمين 20 سنة.

عدد مرات سداد الاشتراك مرة كل ستة أشهر.

الشكل 2.6 - التأمين على الحياة

كما لا يمكن نقل عقد التأمين على الحياة إلى أي برنامج آخر.

تأمين الوقف.

تضمن أهداف التأمين على الحياة المختلط حماية الرفاه المالي للأسرة في حالة فقدان المعيل والادخار وتجميع الأموال حسب المدة المحددة في العقد.

مدة التأمين 5 سنوات. الحد الأدنى لفترة سداد قسط التأمين هو أيضًا 5 سنوات.

يعتمد مقدار أقساط التأمين على: حجم مبلغ التأمين المحدد ، وجنس الشخص المؤمن عليه ، وعمر الشخص المؤمن عليه ، وفترة صلاحية عقد التأمين ، وإجراءات ومدة دفع الأقساط (في وقت أو على أقساط).

عند تقييم الخطر ، تؤخذ في الاعتبار الحالة الصحية للمؤمن عليه ، ونوع نشاطه المهني ، والرياضات الخطرة ، وما إلى ذلك.

يوفر التأمين المختلط للأحداث المؤمنة التالية:

بقاء المؤمن عليه حتى التاريخ المحدد في عقد التأمين. إذا بقي الشخص المؤمن عليه على قيد الحياة حتى نهاية فترة التأمين ، يقوم المؤمن بدفع مبلغ مقطوع للشخص المؤمن عليه بالمبلغ المحدد في العقد ؛

وفاة المؤمن عليه لأي سبب من الأسباب خلال مدة التأمين. في حالة وفاة الشخص المؤمن عليه ، يقوم المؤمن بدفع دفعة تأمين لمرة واحدة للمستفيد بقيمة مبلغ التأمين المحدد في العقد.

متى الإنهاء المبكرمن عقد التأمين بمبادرة من المؤمن له ، يدفع المؤمن مبلغ الاسترداد مطروحًا منه جميع ديون المؤمن عليه إلى شركة التأمين القائمة وقت إنهاء العقد.

من الممكن أيضًا إنشاء فترة مؤجلة ، أي قد لا تتزامن فترة سداد قسط التأمين مع فترة سريان العقد (مدة التأمين).

يوضح الشكل 2.7 تشغيل برنامج التأمين المختلط باستخدام مثال.

المؤمن عليه رجل.

تاريخ الميلاد - 03/12/1972.

مدة صلاحية عقد التأمين 25 سنة.

فترة سداد قسط التأمين 25 سنة.

وتيرة الدفع ربع سنوية.

الشكل 2.7 - التأمين على الحياة المختلط

يمكن تحويل عقد التأمين المختلط بعد انتهاء العقد إلى خطة التقاعد بخصم 10٪.

في IC "ERGO Life" يتم استخدام الاتجاهات الثلاثة لتوسيع التغطية التأمينية:

إدخال تغطيات إضافية في شروط عقد التأمين على الحياة: التأمين ضد الحوادث ، والتأمين في حالة المرض الخطير ، والإعفاء من دفع الأقساط في حالة العجز ؛

منح حامل الوثيقة الفرصة لتغيير بعض شروط العقد أثناء سريانه ؛

توفير مزايا في دفع أقساط التأمين عند حدوث شروط معينة تحد من قدرة المؤمن عليه على دفع الأقساط بانتظام.

يتم إدراج شروط إضافية في العقد للحصول على قسط تأمين إضافي.

بالإضافة إلى ذلك ، بموجب عقود التأمين طويل الأجل على الحياة "التأمين المختلط على الحياة" و "التأمين على الحياة مدى الحياة" ، قد يتم تجميع دخل إضافي. تضمن الشركة عائد 3٪. في الوقت نفسه ، لا يتم احتساب الدخل الإضافي على قسط التأمين بأكمله ، ولكن فقط على جزء من قسط التأمين ، ما يسمى قسط الادخار ، والمخصص لتجميع احتياطي البقاء على قيد الحياة.

اعتمادًا على نتائج النشاط الاستثماري لشركة التأمين على وضع احتياطيات التأمين ، قد يتم تراكم دخل إضافي. يتم استحقاق الدخل الإضافي على شكل تغيير في مبلغ التأمين ومبلغ الاسترداد إلى الأعلى ، مع بقاء مبلغ أقساط التأمين دون تغيير خلال فترة التأمين.

دخل إضافي مستحق الدفع: في نهاية فترة التأمين ؛ في حالة وقوع حدث مؤمن عليه - الوفاة لأي سبب من الأسباب ؛ عند إنهاء عقد التأمين - كجزء من مبلغ الاسترداد.

دعونا نفكر في التغطيات الإضافية للمجموعة الأولى بمزيد من التفصيل.

التأمين ضد الحوادث. يوفر برنامج التأمين الإضافي ضد الحوادث الأحداث المؤمن عليها التالية:

إصابات رضحية للشخص المؤمن عليه نتيجة حادث ؛

إعاقة الشخص المؤمن عليه نتيجة حادث ؛

وفاة المؤمن عليه نتيجة حادث ؛

عجز مؤقت نتيجة حادث.

يتم إبرام عقد تأمين إضافي ضد الحوادث لمدة سنة واحدة. يتم تحديد معدل التأمين على أساس الحالة الصحية والنشاط المهني والرياضة التي يمارسها الشخص المؤمن عليه.

تأمين الأمراض الحرجة.

الغرض من ربط هذا الخيار الإضافي هو دفع مبلغ التأمين عند تشخيص أمراض معينة ذات طبيعة حرجة. تنص قواعد التأمين على قوائم ضيقة وواسعة من الأمراض الخطيرة التي يتم دفع مبلغ التأمين مقابلها. القائمة الضيقة: أمراض الأورام ، احتشاء عضلة القلب ، العلاج الجراحي للشرايين التاجية ، العلاج الجراحي لأمراض الشريان الأورطي ، زرع صمام القلب ، السكتة الدماغية. تتضمن القائمة الواسعة قائمة ضيقة ، بالإضافة إلى التصلب المتعدد والشلل والعمى والفشل الكلوي وزرع الأعضاء الحيوية.

كما يتم إبرام العقد لمدة عام واحد. تعتمد التعريفة على: جنس المؤمن عليه وعمره وحالته الصحية ونشاطه المهني.

الإعفاء من دفع الاشتراكات في حالة العجز.

الغرض من ربط هذا الخيار هو ضمان استمرار عقد التأمين على الحياة طويل الأجل في حالة عجز الشخص المؤمن عليه حتى انتهاء فترة التأمين دون دفع مزيد من أقساط التأمين. في هذه الحالة الشرط الإلزامي: أن يكون المؤمَّن والمؤمن عليه شخصاً واحداً. مخاطر التأمين:

إعاقة المجموعتين الأولى والثانية ، المستلمة نتيجة حادث في أول عامين من عقد التأمين مع الارتباط السنوي لهذا البرنامج الإضافي ؛

إعاقة المجموعتين الأولى والثانية ، المستلمة لأي سبب من السنة الثالثة من عقد التأمين مع الارتباط السنوي لهذا البرنامج الإضافي.

يتم إبرام العقد أيضًا لمدة عام واحد. تعتمد التعريفة على: جنس وعمر المؤمن عليه ، النشاط المهني للمؤمن عليه ، الحالة الصحية للمؤمن عليه.

دعونا نفكر في التغطيات الإضافية للمجموعة الثانية بمزيد من التفصيل. باتفاق الطرفين ، يجوز مراجعة عقد التأمين من حيث:

التغييرات في مبالغ التأمين ؛

التغييرات من حيث التأمين ؛ التغييرات في عملة العقد ؛

التغييرات في وتيرة دفع أقساط التأمين.

يجوز تعديل العقد بناءً على طلب كتابي من حامل الوثيقة وبالاتفاق مع شركة التأمين في أي ذكرى سنوية لعقد التأمين.

يمكن إجراء تغييرات فنية في أي وقت: استبدال المستفيد ، وحامل الوثيقة ، وتغيير تفاصيل جواز السفر ، والعناوين ، وما إلى ذلك ، مع مراعاة المتطلبات المنصوص عليها في التشريع الحالي للاتحاد الروسي.

المجموعة الثالثة من الإضافات ناتجة عن رغبة شركة التأمين في عدم فقدان العميل والاحتفاظ بعقد التأمين في ظل ظروف معاكسة مختلفة تؤثر على قدرة المؤمن له على دفع الأقساط في الوقت المناسب. تقدم IC "ERGO Life" المزايا التالية لدفع أقساط التأمين:

تحويل العقد (السياسة) إلى عقد مدفوع. يمكن أن يستمر التأمين دون دفع مزيد من أقساط التأمين مع تخفيض المبلغ المؤمن عليه بموجب عقد تأمين طويل الأجل على الحياة ؛

قد ينص عقد التأمين على فترة سماح لسداد القسط التالي. فترة السماح هي 30 يومًا وتبدأ من التاريخ المحدد في عقد التأمين كتاريخ سداد قسط التأمين التالي.

بالإضافة إلى ذلك ، بناءً على طلب المؤمن عليه ، يجوز منح "إجازات مالية" ، أي هذه هي الفترة التي حماية التأمينلم يعد ساري المفعول ، ولكن العقد لم يتم إنهاؤه. بعد انتهاء فترة "الإجازة المالية" ، يدفع حامل الوثيقة قسط التأمين ، ويستمر العقد في العمل. مدة "العطل المالية" تصل إلى 3 أشهر.

لا يزال أمام سوق التأمين على الحياة الروسي طريق طويل ليقطعه في تطوره. لدى الروس فكرة عامة إلى حد ما عن هذا النوع من التأمين أو لا يدركون وجوده على الإطلاق.

يقع أكبر حجم من أقساط التأمين الشخصي على التأمين ضد الحوادث ، والذي يتم إتمامه بشكل أساسي لمدة لا تزيد عن عام واحد. التأمين في حالة الوفاة ، أو البقاء على قيد الحياة لسن أو مدة معينة ، أو وقوع حدث آخر ، يتم بشكل أساسي لمدة 5 سنوات أو أكثر ، وبالتالي يتطلب ثقة أكبر من جانب العملاء في التأمين على الحياة بشكل عام وفي شركة التأمين على وجه الخصوص.

برنامج التأمين ضد الحوادث الطوعي "فقط في حالة".

الهدف من التأمين هو المصالح العقارية للشخص المؤمن عليه والتي لا تتعارض مع القانون وتتعلق بحياة الشخص المؤمن عليه وصحته. يجوز أن يكون المؤمن عليهم بموجب عقد تأمين مبرم على أساس هذه القواعد أفراداً لغرض إبرام عقود تأمين مشروطة مقسمة إلى الفئات التالية:

الفئة 3 - العامل غير المكتبي ؛ عامل مكتب منخرط في الرياضة مع فئة / فئات رياضية ؛ عامل مكتب ليس لديه فئة / فئات رياضية ، ولكنه يحاول الحصول عليها ؛ عامل مكتب مشارك في المسابقات الرياضية ؛ رياضي محترف.

الأشخاص التالية أسماؤهم غير خاضعين للتأمين ولا يمكن أن يكونوا مؤمن عليهم بموجب بوليصة التأمين:

الأشخاص الذين لم يبلغ عمرهم عند إبرام الاتفاقية 18 عامًا ، وكذلك الأشخاص الذين تزيد أعمارهم عن 75 عامًا ؛

المعوقون من أي مجموعة ؛

الأشخاص الذين يتعاطون المخدرات والمواد السامة ويعانون من إدمان الكحول و / أو مسجلون في مستوصف للأدوية ؛

الأشخاص الذين يعانون من اضطرابات عصبية أو عقلية مزمنة و / أو مسجلين في مستوصف للأمراض النفسية ؛

الأشخاص قيد التحقيق أو في أماكن الحرمان من الحرية ؛

عمال اليد العاملة غير الماهرة والعمل اليدوي الماهر ، الذين تهيمن على وظائفهم العمل البدني الشاق ويعملون مع مصادر الخطر المتزايد ، فضلاً عن المهن ذات المستوى الكبير من مخاطر الحوادث والمخاطر الصحية أو الخسائر التراكمية أو الكوارث (عمال المناجم والعمال في الصناعة الكيميائية ، عمال الهندسة الثقيلة ، موظفو منصات ومنصات البترول ، أطقم السفن ، الغواصين ، الأفراد العسكريين ، الطيارين ، الأشخاص الذين يمكنهم الوصول إلى الأسلحة والذخيرة والمتفجرات.)

الأشخاص الذين يمارسون الرياضات الخطرة (المتطرفة) ، والهوايات (باستثناء تسلق الجبال ، ورياضات السيارات الآلية ، والرياضات الجوية (القفز بالمظلات ، والطيران المظلي ، والطيران الشراعي) ، والصيد ، ومسابقات رعاة البقر ، ورياضات الفروسية ، وفنون الدفاع عن النفس و / أو المصارعة التي لا تلامس. أن تكون مؤمنًا بموجب بوليصة التأمين فقط إذا كان هذا النوع من المهنة للشخص المؤمن عليه منصوصًا عليه على وجه التحديد في بوليصة التأمين من خلال الإشارة إلى فئة الشخص المؤمن عليه المبرمة بموجب برنامج التأمين ذي الصلة ، وإلا فسيتم اعتبار بوليصة التأمين المبرمة فيما يتعلق بهذا الشخص. غير صالح.