الأشكال الرئيسية للائتمان وتصنيفه. تصنيف مفصل للقروض للتعرف على أنواع القروض يتم تصنيفها حسب

يشمل هيكل القرض المُقرض والمقترض والقيمة المُقرضة ، لذلك يمكن النظر في أشكال الائتمان اعتمادًا على الطبيعة:

قيمة القرض

المقرض والمقترض

الهدف من احتياجات المقترض.

اعتمادًا على القيمة المُقرضة ، يُنصح بالتمييز بين أشكال الائتمان السلعية والنقدية والمختلطة (السلعية النقدية).

شكل الائتمان السلعي تاريخيا يسبق شكله النقدي.

في الممارسة الحديثة ، شكل الائتمان السلعي ليس أساسيًا. الشكل السائد هو الشكل النقدي للائتمان ، ولكن يتم استخدام شكل سلعته أيضًا. يتم استخدام الشكل الأخير من الائتمان عند بيع البضائع على أقساط ، وعند تأجير الممتلكات (بما في ذلك تأجير المعدات) ، وتأجير الأشياء. تدل الممارسة على أن الدائن ، الذي قدم البضائع على أقساط ، بحاجة إلى قرض ، وبشكل أساسي نقدًا. يمكن ملاحظة أنه عندما يعمل شكل سلعة الائتمان ، فإن حركته غالبًا ما تكون مصحوبة بالشكل النقدي للائتمان. يمكن افتراض أن الائتمان كان موجودًا قبل الشكل النقدي للقيمة ، ومتى البضائع الفردية(فراء ، ماشية ، إلخ). كان الدائنون الأوائل كيانات ذات فائض من السلع. في التاريخ اللاحق ، هناك حالات معروفة لإقراض الفلاحين من قبل ملاك الأراضي في شكل حبوب ومنتجات زراعية أخرى قبل حصاد محصول جديد.

الشكل النقدي للائتمان هو الأكثر شيوعًا والأكثر شيوعًا في الاقتصاد الحديث. إذا تم منح القرض نقدًا وتم سداده أيضًا نقدًا ، فإن هذه المعاملة هي شكل نقدي للقرض.

إذا تم منح القرض في شكل سلعة وعاد بالمال ، أو العكس (قدم نقدًا وعاد في شكل سلعة) ، فمن الأصح افتراض وجود شكل مختلط من الائتمان.

غالبًا ما يستخدم شكل ائتمان مختلط (نقود سلعة) في اقتصادات البلدان النامية التي تسدد قروضًا نقدية مع عمليات تسليم دورية لسلعها (بشكل أساسي في شكل مواد خام ومنتجات زراعية). في الاقتصاد المحلي ، يترافق بيع البضائع على أقساط مع عودة تدريجية للائتمان نقدًا.

اعتمادًا على من هو الدائن في المعاملة الائتمانية ، يتم تمييز الأشكال التالية من الائتمان: المصرفي ، الاقتصادي (التجاري) ، الحكومي ، الدولي ، المدني (الخاص ، الشخصي). في الوقت نفسه ، لا يشارك المُقرض فقط في معاملة الائتمان ، ولكن أيضًا المقترض ؛ في معاملة ائتمانية هم مواضيع متساوية. عرض القرض يأتي من المقرض ، ويأتي الطلب من المقترض.

إذا قدم أحد البنوك ، على سبيل المثال ، قرضًا للسكان ، وقام الفرد بإيداع مدخراته في وديعة في أحد البنوك ، ففي هذه الحالات يكون هناك نفس تكوين المشاركين (البنك والسكان). في الوقت نفسه ، يحتل كل طرف موقعًا مختلفًا هنا: في الحالة الأولى ، يعمل البنك كدائن ؛ في الثانية - من قبل المقترض. بدوره ، في الحالة الأولى ، يعمل الفرد كمقترض ، وفي الحالة الثانية - كمقرض ، يغير المقرض والمقترض ، مما يغير أيضًا شكل القرض.

يتم أيضًا تقسيم نماذج القروض وفقًا للاحتياجات المستهدفة للمقترض. من الممكن التمييز على هذا الأساس بين أشكال الائتمان المنتج والمستهلك.

يتم استخدام أشكال أخرى من الائتمان أيضًا:

مباشر و غير مباشر؛

صريح وخفي.

قديم و جديد؛

رئيسي (أساسي) وإضافي ؛

متطورة وغير متطورة ، إلخ.

يعكس الشكل المباشر للائتمان الإصدار المباشر لقرض لمستخدمه بدون روابط وسيطة. يحدث شكل غير مباشر من الائتمان عندما يتم أخذ قرض لإقراض كيانات أخرى ، على سبيل المثال ، إذا منظمة التجارةالحصول على قرض من أحد البنوك ليس فقط لشراء وبيع البضائع ، ولكن أيضًا لإقراض المواطنين مقابل سلع مع سداد أقساط.

يُفهم الشكل الصريح للائتمان على أنه قرض لأغراض محددة مسبقًا. ينشأ شكل مخفي من الائتمان إذا تم استخدام القرض لأغراض غير منصوص عليها في الالتزامات المتبادلة بين الطرفين.

شكل قديمالائتمان - شكل ظهر في بداية تطور العلاقات الائتمانية. على سبيل المثال ، كان القرض السلعي مقابل رهن الممتلكات هو أقدم شكل مستخدم في المراحل الأولى من التطور الاجتماعي. يمكن تحديث الشكل القديم والحصول على ميزات حديثة.

يمكن أن تُعزى قروض التأجير إلى أشكال جديدة من الائتمان ، والهدف من الضمان ليس تقليديًا فقط العقارات، ولكن أيضًا أنواع التكنولوجيا الحديثة ، المنتجات الجديدة التي هي علامة على الحياة الحديثة (السيارات ، اليخوت ، أجهزة الفيديو باهظة الثمن ، أجهزة الكمبيوتر). الائتمان الحديث صيغة جديدةالائتمان مقارنة بشكله الربوي.

النموذج الرئيسي الائتمان الحديث - قرض مالي، بينما الائتمان التجارييعمل كشكل إضافي ، وهو ليس ثانويًا من الدرجة الثانية. كل شكل من الأشكال ، مع الأخذ في الاعتبار المعايير المختلفة لتصنيفها ، يكمل بعضها البعض ، ويشكل نظامًا معينًا مناسبًا للمستوى المقابل للعلاقات بين السلع والنقود.

أشكال الائتمان المتطورة وغير المتطورة تميز درجة تطورها. وبهذا المعنى ، يُطلق على قرض محل الرهن اسم قرض غير مطور لا يتوافق مع المستوى الحالي للعلاقات.

أشكال الائتمان حسب طبيعة قيمة القرض.

بواسطة طبيعة قيمة القرضتنقسم القروض إلى 3 أشكال:

شكل سلعة يُقرضزمنيا هو أب الشكل النقدي للقروض. في هذا الشكل من الائتمان ، يتم إقراض البضائع. علاوة على ذلك ، فإن سلع القرض تضمن عودة القرض. يتم استخدام السلع في التداول الاقتصادي ، ويتم سداد هذه القروض بشكل أساسي نقدًا. تصبح البضائع ملكًا للمقترض فقط بعد السداد الكامل للقرض ودفع٪.

شكل نقدي يُقرض -الشكل الأكثر شيوعًا للائتمان ، مما يعني أن المقرض يقرض المال للمقترض. تبين أن الشكل النقدي للائتمان هو الأكثر طلبًا ، حيث أن النقود هي المعادل الشامل في تبادل قيم السلع ، وهي وسيلة فريدة للتداول والدفع. هذا النوع من الائتمان يعتمد بشكل كبير على الوضع الاقتصادي، ودرجة انخفاض عرض النقود ، والبطالة ، وما إلى ذلك. يحظى الشكل النقدي للائتمان بشعبية ليس فقط بين الأفراد ، ولكن أيضًا في العلاقات الاقتصادية الخارجية بين الدول.

نموذج مختلط (نقود سلعة) يُقرض- يتم إصدار القرض على شكل سلع ، ويتم إرجاعه نقدًا أو العكس. يحظى هذا النوع من القروض بشعبية كبيرة في البلدان النامية ، عندما يتم إرجاع الأموال المقترضة من بلدان أخرى في شكل تسليم سلع.

أشكال الائتمان - الائتمان المصرفي.

مع هذا النوع من الائتمان ، يتم استخدام رأس المال النقدي فقط. هذا القرضيتم توفيرها حصريًا من قبل المؤسسات المالية والائتمانية المرخصة من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي لإجراء مثل هذه الأنواع من العمليات. نطاق هذا القرض أوسع بكثير من التجاري.

شكل البنكيتميز القرض بالخصائص التالية:

البنك ، كقاعدة عامة ، لا يعمل برأس ماله الخاص بقدر ما يعمل بالموارد التي يتم جذبها ؛
يقرض البنك رأس المال العاطل ؛
لا يقرض البنك المال فحسب ، بل يقرض المال كرأس مال.

سعر استخدام القروض المصرفية هو فائدة القرض ،تحدد على أساس المنفعة المتبادلة بين موضوعات العلاقات الائتمانية والثابتة في اتفاقية قرض.

أشكال الائتمان - الائتمان التجاري.

جوهر قرض تجاريهو أن القرض لم يتم إصداره من قبل مؤسسة ائتمانية ، ولكنه صدر في سياق صفقة تجارية ، ولهذا السبب يحمل اسمًا ثانيًا - قرض تجاري. يمكن الحصول على مثل هذا القرض من أي كيان لديه كمية كافية من المعروض النقدي.

الائتمان التجاري هو أحد أقدم أشكال العلاقات الائتمانية في الاقتصاد ، والذي أصبح بداية تداول الكمبيالات ، وبالتالي طور تداول النقود غير النقدية. الهدف الرئيسييُطلق على هذا الشكل من الائتمان تسريع عملية بيع البضائع ، وبالتالي عودة الأموال.

أداة القرض التجاري تقليديا فاتورة الصرفالذي يعبر الالتزامات الماليةالمقترض للمقرض. تم الحصول على أقوى شعبية من خلال شكلين من الفاتورة - فاتورة بسيطة ، والتي تنطوي على التزام مباشر من المقترض بدفع مبلغ محدد للدائن ، و (مسودة) قابلة للتحويل ، مما يعني نقل أمر مكتوب إلى على المقترض من المقرض دفع المبلغ المحدد لطرف ثالث أو لحامل الفاتورة.

القروض التجارية والبنوك لها عدة اختلافات جوهرية:

لا يمكن أن يكون الدائن مؤسسات مالية فحسب ، بل كل كيان قانوني يجب أن يكون مرتبطًا بالإفراج عن السلع / الخدمات أو بيعها ؛
لا يمكن إصدارها إلا في شكل سلعة ؛
يتكامل رأس مال القرض مع الصناعي أو التجاري ، والذي فيه الظروف الحديثةوجدت تعبيرًا عمليًا في إنشاء الفنلندية. الشركات والممتلكات والهياكل المماثلة الأخرى ، والتي تشمل الشركات من مختلف التخصصات والأنشطة ؛
متوسط السعرعادة ما يكون القرض التجاري أقل من متوسط سعر الفائدة البنكي في الوقت الحالي ؛
في عملية التسجيل القانوني للمعاملة ، تتم إضافة رسوم هذا الائتمان إلى سعر البضاعة ، ولا يتم حسابها بشكل منفصل.

الآن في روسيا ، غالبًا ما تستخدم 3 أنواع من الناحية العملية. قرض تجاري:

بنضج ثابت
مع عودة فقط بعد البيع الفعلي من قبل المقترض للسلع المسلمة على أقساط ؛
الإقراض عن طريق حساب مفتوح- يتم تسليم شحنة من البضائع في المستقبل بشروط قرض تجاري حتى يتم سداد الدين على التسليم السابق.

أشكال الائتمان - ائتمان الدولة.

السمة الرئيسية لقرض الدولة هي المشاركة المباشرة للدولة أو السلطات المحلية على مختلف المستويات. يتم منح الائتمان الحكومي على حساب أموال الميزانية.

تقوم الدولة بوظائف الدائن من خلال البنك المركزي بتقديم القروض:

صناعات أو مناطق محددة تحتاج إلى موارد مالية ، عندما تنفد بالفعل إمكانيات تمويل الميزانية ، ولا يمكن الاعتماد على قروض من البنوك التجارية بسبب عوامل السوق ؛
البنوك التجارية في طور المزاد أو البيع المباشر لموارد الائتمان في سوق الائتمان بين البنوك ؛
البرامج المستهدفةعلاقات دولية.

ستكون الدولة مقترضًا عند تقديم قروض حكومية أو في عملية إجراء معاملات في سوق الدولة قصير الأجل أوراق قيمة. الشكل الرئيسي لعلاقات الائتمان مع قرض الدولة هو العلاقات عندما تكون الدولة مقترضة للأموال.

أشكال الائتمان - الائتمان الدولي.

الائتمان الدولييسمى مجموع العلاقات الائتمانية التي تعمل على المستوى الدولي، والمشاركون المباشرون فيها هم الدولة والمؤسسات المالية الدولية. الفرق هو أن أحد المشاركين في العلاقات الائتمانية ينتمي إلى دولة أخرى.

في العلاقات مع مشاركة الدول ككل والمؤسسات الدولية ، يتم إصدار القرض دائمًا نقدًا ، وفي أنشطة التجارة الخارجية يمكن أن يكون أيضًا في صورة سلعة. ينقسم الائتمان الدولي إلى عدة فئات تختلف:

حسب طبيعة القروض - بين الولايات ، خاصة ؛
في الشكل - الدولة ، المصرفية ، التجارية ؛
مكان في النظام التجارة الخارجية- ائتمان الصادرات ، ائتمان الاستيراد.

السمة المميزة للقرض الدولي هي حمايته القانونية أو الاقتصادية الإضافية في شكل تأمين خاص وضمانات حكومية.

أشكال الائتمان - شكل مدني من الائتمان.

الشكل المدني للائتمان(خاص ، شخصي ، ربوي). هذا الشكل من أشكال الائتمان هو الأول في تاريخ الائتمان ووجد في شكل سلعة ونقدية. يتعلق الأمر أكثر بالربا. في هذه الحالة ، يتم إصدار القروض للأفراد والكيانات التجارية (بدون ترخيص من البنك المركزي). يتميز بمعدلات فائدة ضخمة وأساليب إجرامية لتحصيل الديون في كثير من الأحيان.

يمكن أن يكون هذا القرض أيضًا ذا طبيعة ودية ، على أساس الثقة المتبادلة ، وفي هذه الحالة ، لا يتم وضع اتفاقية. بدلاً من العقد ، يمكن استخدام سندات الدين مع شهادات التوثيق.

أشكال الائتمان - الائتمان الاستهلاكي والصناعي.

ائتمان الإنتاجصادرة لأغراض تنظيم المشاريع: زيادة حجم الإنتاج والعمل والخدمات والأصول. يؤثر ائتمان الإنتاج بشكل خاص على الزيادة في نطاق السلع والأشغال والخدمات والأصول وعوامل الإنتاج ومستوى معيشة السكان.

رصيد المستهلك -السمة المميزة هي العلاقة بين رأس المال النقدي ورأس المال السلعي ، والمقترضون المحتملون هم أفراد. يتم إنشاء هذا الائتمان لغرض الاستهلاك وليس لخلق قيمة جديدة.

يمكن أن تكون متخصصة المقرضين منظمات الائتمانوأي كيانات قانونية تبيع سلعًا أو خدمات. نقدا رصيد المستهلكصدر كقرض مصرفي لفرد لشراء عقار ، ودفع مقابل العلاج ، وما إلى ذلك ، في سلعة - في النموذج بيع بالتجزئةالبضائع ذات الدفع المؤجل. في روسيا ، لم يحظى هذا النوع من القروض بشعبية كبيرة بعد ، ولا يستخدم كثيرًا للإقراض المضمون بالعقارات (الإسكان بشكل أساسي).

أشكال الائتمان الأخرى.

يمكن أيضًا تقسيم القروض وفقًا لمعايير أخرى. الشكل الماليائتماني ، مباشر وغير مباشر ، صريح وخفي ، رئيسي وإضافي ، متطور وغير مطور.

الشكل المالي للقرضالمستخدمة في المعاملات مع الأصول المالية: أوراق مالية ، عملة ، أدوات سوق رأس مال قروض. يساعد هذا النوع من الائتمان في تلبية الطلب على رأس المال المضارب.

شكل مباشر من الائتمان- الإصدار المباشر للقروض بدون وسطاء.

شكل غير مباشر من الائتمان- أخذ قروض لإقراض كيانات أخرى. غالبا ما تستخدم لتمويل شراء المنتجات الزراعية.

شكل صريح من الائتمان- قرض لغرض محدد سلفا. هذا يتضمن قرض إيجاروعدد من الآخرين.

الشكل الرئيسي للائتمانهو قرض نقدي ، والائتمان السلعي هو شكله الإضافي.

متطورو شكل غير مطور من الائتمانصف درجة تطورها. قروض لومبارد هي شكل غير مطور من أشكال الائتمان.

ترتبط أشكال الائتمان ارتباطًا وثيقًا بهيكلها ، وإلى حد ما بجوهر العلاقات الائتمانية. يمكن اعتبارها حسب الطبيعة:

- القيمة المقترضة ؛
- المقرض والمقترض ؛
- الاحتياجات المستهدفة للمقترض.

بناءً على القيمة المعارة ، يُنصح بالتمييز بين:

- سلعة ،
- مال،
- أشكال ائتمان مختلطة (نقود سلعية).

شكل الائتمان السلعي تاريخيا يسبق الشكل النقدي (تم تقديم الائتمان في الفراء والماشية والحبوب). حاليًا ، يتم استخدام نموذج السلعة:

- عند بيع البضائع بالتقسيط ،
- تأجير الأشياء
- عند تأجير العقار.

في الظروف الحديثة ، يتم تقديم الائتمان بشكل أساسي نقدًا.

في شكل مختلط ، يتم إصدار القرض في شكل سلعة ، ويتم إرجاعه نقدًا أو العكس.

اعتمادًا على من هو المُقرض في معاملة القرض ، يتم تمييز الأشكال التالية من الائتمان:

- اقتصادية (تجارية) ،
- مدني (خاص ، شخصي).

مع شكل مدني من الائتمان ، يعمل الأفراد كمقرضين. يمكن أن يكون نقديًا وسلعيًا بطبيعته ، وغالبًا ما يكون ذا طبيعة ودية: يتم تحديد فائدة القرض بمبلغ أقل مما هو عليه في البنوك ، وقد لا يتم تحصيلها على الإطلاق ؛ لم يتم إبرام اتفاقية القرض ، وغالبًا ما يتم استخدام السند الإذني ، على الرغم من أنه لا يتم استخدامه دائمًا ؛ مدة القرض ليست صعبة. مع هذا الشكل من الائتمان ، يكتسب عنصر الثقة قيمة متزايدة.

اعتمادًا على الاحتياجات المستهدفة للمقترض ، هناك:

- إنتاجي،
- شكل ائتمان المستهلك.

في الشكل الإنتاجي ، يستخدم القرض لغرض الإنتاج والتداول. يستخدم السكان نموذج المستهلك لغرض الاستهلاك.

(وثيقة)

Efimova E.G. ، Karelina L.Yu. المال والائتمان والبنوك: ورشة عمل (وثيقة)

سوكولوفا أو في. (محرر) التمويل والمال والائتمان (وثيقة)

اختبارات في معدل المال والائتمان والبنوك (CTB) مع الإجابات (ورقة الغش)

بيلوجلازوفا جي. المال والائتمان والبنوك (وثيقة)

فلاديميروفا إم بي. المال والائتمان والبنوك (وثيقة)

فلاديميروفا إم بي ، كوزلوف أ. المال والائتمان والبنوك (وثيقة)

n1.docx

50. تصنيف أشكال الائتمان حسب طبيعة التكلفة

يشمل هيكل القرض المُقرض والمقترض والقيمة المُقرضة ، لذلك يمكن النظر في أشكال الائتمان اعتمادًا على الطبيعة:

قيمة مقترضة
المقرض والمقترض
الاحتياجات المستهدفة للمقترض.

شكل الائتمان السلعي تاريخيا يسبق شكله النقدي.

في الممارسة الحديثة ، شكل الائتمان السلعي ليس أساسيًا. الشكل السائد هو الشكل النقدي للائتمان ، ولكن يتم استخدام شكل سلعته أيضًا. يتم استخدام الشكل الأخير من الائتمان عند بيع البضائع على أقساط ، وعند تأجير الممتلكات (بما في ذلك تأجير المعدات) ، وتأجير الأشياء. تدل الممارسة على أن الدائن ، الذي قدم البضائع على أقساط ، بحاجة إلى قرض ، وبشكل أساسي نقدًا. يمكن ملاحظة أنه عندما يعمل شكل سلعة الائتمان ، فإن حركته غالبًا ما تكون مصحوبة بالشكل النقدي للائتمان. يمكن الافتراض أن الائتمان كان موجودًا قبل الشكل النقدي للقيمة ، عندما تم استخدام السلع الفردية (الفراء ، والماشية ، وما إلى ذلك) في التبادل المكافئ. كان الدائنون الأوائل كيانات ذات فائض من السلع. في التاريخ اللاحق ، هناك حالات معروفة لإقراض الفلاحين من قبل ملاك الأراضي في شكل حبوب ومنتجات زراعية أخرى قبل حصاد محصول جديد.

الشكل النقدي للائتمان - الشكل الأكثر شيوعًا في الاقتصاد الحديث. إذا تم منح القرض نقدًا وتم سداده أيضًا نقدًا ، فإن هذه المعاملة هي شكل نقدي للقرض.

يتم استخدام أشكال أخرى من الائتمان أيضًا:

مباشر و غير مباشر؛
صريح وخفي.
قديم و جديد؛
رئيسي (أساسي) وإضافي ؛
مطور وغير مطور ، إلخ.

يعكس الشكل المباشر للائتمان الإصدار المباشر لقرض لمستخدمه بدون روابط وسيطة. يحدث شكل غير مباشر من الائتمان عندما يتم أخذ قرض لإقراض كيانات أخرى ، على سبيل المثال ، إذا تلقت منظمة تجارية قرضًا من أحد البنوك ليس فقط لشراء وبيع البضائع ، ولكن أيضًا لإقراض المواطنين للحصول على سلع بالتقسيط قسط.

الشكل القديم للائتمان هو الشكل الذي ظهر في بداية تطور العلاقات الائتمانية. على سبيل المثال ، كان القرض السلعي مقابل رهن الممتلكات هو أقدم شكل مستخدم في المراحل الأولى من التطور الاجتماعي. يمكن تحديث الشكل القديم والحصول على ميزات حديثة.

يمكن أن يُعزى ائتمان التأجير إلى أشكال جديدة من الائتمان ، فالغرض من الضمان لا يقتصر على العقارات التقليدية فحسب ، بل يشمل أيضًا الأنواع الحديثة من المعدات والسلع الجديدة التي تعتبر علامة على الحياة الحديثة (السيارات واليخوت وأجهزة الفيديو باهظة الثمن وأجهزة الكمبيوتر). الائتمان الحديث هو شكل جديد من أشكال الائتمان مقارنة بشكله الربوي.

الشكل الرئيسي للائتمان الحديث هو الائتمان النقدي ، بينما يعمل ائتمان السلع كشكل إضافي ليس ثانويًا من الدرجة الثانية. كل شكل من الأشكال ، مع الأخذ في الاعتبار المعايير المختلفة لتصنيفها ، يكمل بعضها البعض ، ويشكل نظامًا معينًا مناسبًا للمستوى المقابل للعلاقات بين السلع والنقود.

51. تصنيف نماذج القروض حسب طبيعة المقرض والمقترض ، وطبيعة فجوة احتياجات المقترض

المقترض طرف في علاقات ائتمانية يحصل على قرض ويلتزم بسداد القرض الذي حصل عليه. المدين والمقترض قريبان ، لكن ليس نفس المفاهيم. يمكن للشركات والأفراد ، على سبيل المثال ، تأخير الدفع خدمات، الضرائب ، مدفوعات التأمين. في هذه الحالات لا يقوم الدائن بنقل أي شيء ، ويبقى المالك هو نفسه الموضوع. الدين ليس دولة اقتصادية فحسب ، بل هي دولة علاقات إنسانية بحتة أيضًا ؛ الواجب هو مفهوم أوسع يميز الواجب بشكل عام. فيما يتعلق بصفقة ائتمانية ، لا ينبغي أن يكون الأمر متعلقًا بالمدين ، بل بالمقترض.

تاريخياً ، كان المقترضون أفراداً بحاجة إلى موارد إضافية. مع تشكيل البنوك ، هناك تركيز ليس فقط للدائنين ، ولكن أيضًا توسع كبير في تكوين المقترضين.

في الظروف الحديثة ، بالإضافة إلى البنوك ، المقترضون هم الشركات والسكان والدولة. تقليديا ، تصبح البنوك مقترضة جماعية ، لأنها لا تقترض لنفسها ، ولكن من أجل الآخرين. المكانة الخاصة للمقترض في معاملة ائتمانية تميزه عن المقرض.

أولاً ، ليس المقترض مالكًا للأموال المقترضة ، فهو يعمل فقط كمالك مؤقت لها ؛ يستخدم المقترض موارد الآخرين التي لا تخصه.

ثانيًا ، يستخدم المقترض الأموال المقترضة في كل من مجال التداول وفي مجال الإنتاج (لشراء المواد وتوسيع الإنتاج وتحديثه). من ناحية أخرى ، يقدم المُقرض قرضًا في مرحلة التبادل ، دون الدخول مباشرة في الإنتاج.

ثالثًا ، يُعيد المقترض الموارد المُقرضة التي أكملت الدورة في اقتصاده. لضمان مثل هذه العودة ، يجب على المقترض تنظيم أنشطته بطريقة تضمن الإفراج عن الأموال الكافية للتسويات مع الدائن.

رابعًا ، لا يقوم المقترض بإرجاع القيمة المستلمة للاستخدام المؤقت فحسب ، بل يدفع أيضًا أكثر مما يحصل عليه من المقرض ، وهو دافع فائدة القرض.

خامسًا ، يعتمد المقترض على المُقرض ، بينما يُملي المُقرض إرادته. يجبر الاعتماد الاقتصادي على المُقرض المقترض على استخدام الأموال المُقرضة بشكل رشيد.

52. الشكل المصرفي للائتمان وخصائصه. أنواع القروض

في الممارسة المصرفية العالمية لا يوجد تصنيف واحد للقروض المصرفية. هذا يرجع إلى الاختلافات في مستوى التنمية الأنظمة المصرفيةالخامس دول مختلفةطرق منح القروض التي تطورت فيها. ومع ذلك ، في أغلب الأحيان في الأدبيات الاقتصادية ، يتم استخدام تصنيف القروض وفقًا للمعايير التالية.

عن طريق الغرض (الغرض من القرض) ؛
حسب مجال الاستخدام ؛
بشروط الاستخدام ؛
للأمن؛
حسب طريقة الاصدار والسداد.
أنواع أسعار الفائدة.

بواسطة ميعاد القروض المصرفيةيمكن تقسيمها إلى المجموعات التالية: صناعية ، زراعية ، استثمارية ، استهلاكية ، رهن عقاري.

صناعييتم تقديم القروض للمؤسسات والمنظمات لتطوير الإنتاج ، لتغطية تكاليف شراء المواد ، إلخ.

زراعييتم تقديم القروض للمزارعين و مزارع الفلاحينلتسهيل أنشطتهم في الزراعة والحصاد وما إلى ذلك.

مستهلكيتم تقديم القروض للأفراد لتغطية الاحتياجات العاجلة وإصلاح وشراء الشقق والمنازل

القرض العقارييتم إصدار القروض بضمان العقارات لغرض بناء أو شراء أو تجديد المساكن.

اعتمادًا على نطاق الاستخدام ، يمكن أن تكون القروض المصرفية من نوعين: قروض لتمويل رأس المال الثابت أو العامل. في المقابل ، قروض القوى العاملةتقسم إلى قروض في مجال الإنتاج وفي مجال التداول.

على المرحلة الحاليةتطوير الاقتصاد الروسيالأكثر جاذبية ، ونتيجة لذلك ، الأكثر شيوعًا هي القروض الموجهة إلى مجال التداول.

وفقًا لشروط الاستخدام ، فإن القروض المصرفية تحت الطلب (عند الطلب) وعاجلة.

اونكولتستحق القروض خلال فترة محددة بعد إشعار رسمي من المقرض. حاليًا ، لا يتم استخدام هذه القروض عمليًا في روسيا ، لأن تتطلب شروطا مستقرة في سوق رأس المال المقترض.

عاجلعادة ما يتم تقسيم القروض إلى قصيرة الأجل ومتوسطة الأجل وطويلة الأجل. في الحديث الخدمات المصرفيةقروض قصيرة الأجل مستخدمة في الغالب.

بواسطة ضمانتنقسم القروض إلى غير مضمونة (فارغة) ومضمونة. يتم إصدار القروض الفارغة للمقترضين من الدرجة الأولى دون استخدام أي شكل من أشكال ضمان القرض.

مؤمنالقروض هي النوع الرئيسي من الائتمان المصرفي الحديث. اعتمادًا على نوع الضمان ، يتم تقسيمها عادةً إلى ضمانات ، مضمونة ومؤمنة.

يستخدم هذا التصنيف للقروض المصرفية في النظرية المصرفية أكثر منه في الممارسة. في ممارسة البنوك الروسية ، من المعتاد تقسيم القروض المصرفية ليس اعتمادًا على النوع ، ولكن على جودة الضمان. في هذا الصدد ، من المعتاد تخصيص قروض مضمونة وغير مضمونة بشكل كاف وغير مضمونة.

قرض آمن- قرض مضمون بضمانات في الحالات التي تفي فيها الضمانات بالمتطلبات التالية في نفس الوقت:

تكفي قيمته الحقيقية (السوقية) لتعويض البنك عن المبلغ الأساسي للقرض ، وجميع الفوائد وفقًا للاتفاقية ، فضلاً عن التكاليف المحتملة المرتبطة بتنفيذ حقوق الضمان ؛
يتم إعداد جميع الوثائق القانونية المتعلقة بالحقوق الضمانية للبنك بطريقة لا تتجاوز المدة اللازمة لتنفيذ التعهد 150 يومًا من اليوم الذي يصبح فيه تنفيذ حقوق الضمان ضروريًا للبنك.

تشمل فئة القروض المضمونة القروض الصادرة بضمان من الحكومة الاتحاد الروسي، رعايا الاتحاد الروسي ، ضمان بنك روسيا.

قرض بضمان- قرض مضمون بضمانات لا تفي بواحد على الأقل من متطلبات الضمان لقرض مضمون.

قرض بدون ضمان- قرض غير مضمون أو مضمون بضمانات لا تفي بمتطلبات الضمانات للقروض المضمونة.

بواسطة طريقة الاصداريمكن تقسيم القروض المصرفية إلى قروض ذات طبيعة تعويضية أو مدفوعة. يتضمن القرض المتعاقب توجيه أموال القرض إلى الحساب الجاري للمقترض من أجل سداد المصاريف المتكبدة منه. يتمثل جوهر قرض السداد في أن المقترض يزود البنك ، حسب الضرورة ، بوثائق التسوية والدفع التي يتلقاها ويتم تحويل أموال القرض مباشرة لسداد هذه المستندات.

بواسطة طرق السدادتنقسم القروض المصرفية إلى قروض يتم سدادها في وقت واحد وقروض يتم سدادها على أقساط. قروض المبلغ المقطوع هي شكل تقليدي من أشكال السداد قرض قصير الأجل، لأنها مريحة من المنصب التسجيل القانوني. تتضمن قروض التقسيط سداد القرض على قسطين أو أكثر على مدى فترة القرض. يتم تحديد الشروط المحددة للسداد في اتفاقية القرض وتعتمد على موضوع القرض والعمليات التضخمية وعدد من العوامل الأخرى.

بواسطة أنواع أسعار الفائدةيمكن تقسيم القروض المصرفية إلى قروض بسعر فائدة ثابت أو عائم. تتضمن القروض ذات معدل الفائدة الثابت تحديد سعر فائدة محدد في الاتفاقية لكامل فترة الإقراض دون الحق في تنقيحها. في هذه القضيةيتعهد المقترض بدفع فائدة بالسعر المتفق عليه ، بغض النظر عن التغيرات في سوق رأس المال. في الممارسة الروسيةاستخدام الممتلكات الإقراض المصرفي الثابتة اسعار الفائدة.

يتضمن الإقراض بسعر متغير استخدام سعر فائدة ، يتم مراجعة مبلغه بشكل دوري. في هذه الحالة ، يتكون سعر الفائدة من عنصرين: السعر الرئيسي ، والذي يختلف باختلاف ظروف السوق ، والعلاوة ، وهي مبلغ ثابت ويتم تحديده بالاتفاق على الأسعار.

بواسطة الأحجامالتقسيم المقبول للقروض المصرفية إلى صغيرة ومتوسطة وكبيرة. في الممارسة المصرفية ، لا يوجد نهج واحد لتصنيف القروض على هذا الأساس. في روسيا ، يعتبر القرض الكبير لمقترض واحد أكثر من 5٪ من رأس مال البنك.

53- الائتمان الاستهلاكي

نوع خاص من الائتمان هو قرض استهلاكي - وهو قرض يهدف إلى تزويد السكان بالمال أو السلع للوفاء بها احتياجات المستهلكيليه سداد الديون. مع القرض الاستهلاكي ، يكون المقترض فردًا ، والمقرضون هم مؤسسات ائتمانية ، وكذلك مؤسسات ومنظمات أشكال مختلفةملكية. يمكن تقديم الائتمان الاستهلاكي نقدًا وبصورة سلعية. في البلدان ذات اقتصاد السوق ، يلعب الائتمان الاستهلاكي ، باعتباره شكلاً مناسبًا ومربحًا للخدمة العامة ، دورًا مهمًا في الاقتصاد. لذلك ، فهو يخضع لتنظيم نشط من قبل الدولة. تشمل القروض الاستهلاكية في روسيا أي نوع من القروض المقدمة للسكان ، بما في ذلك. قروض لشراء السلع المعمرة ، وقروض الرهن العقاري ، والقروض لتلبية الاحتياجات العاجلة ، وما إلى ذلك. على عكس التفسير الروسي ، يتم تعريف قروض المستهلكين في الممارسات المصرفية الغربية بشكل مختلف نوعًا ما ، وهي: القروض الاستهلاكية هي القروض المقدمة إلى المقترضين من القطاع الخاص لشراء السلع الاستهلاكية ودفع مقابل الخدمات المقابلة.

عند حساب الملاءة ، كل شيء المدفوعات الإلزاميةالمحددة في الشهادة والاستبيان ( ضريبة الدخل، والمساهمات ، والنفقة ، والتعويض عن الأضرار ، وسداد الديون ودفع الفوائد على القروض الأخرى ، ومقدار الالتزامات بموجب الضمانات المقدمة ، والمدفوعات لسداد تكلفة البضائع المشتراة على أقساط ، وما إلى ذلك). لهذا الغرض ، يتم افتراض كل التزام بموجب الضمان المقدم بمبلغ 50٪ متوسط القسط الشهريللالتزام الأساسي المعني.

54. الائتمان الدولي: الجوهر ، والوظائف ، والأشكال الرئيسية

الائتمان الدولي هو حركة رأس المال المقترض في المجال الدولي العلاقات الاقتصاديةالمرتبطة بتوفير النقد الأجنبي والموارد السلعية على شروط السداد والاستعجال والأمن ودفع الفوائد. عند أداء وظائف مترابطة ، يلعب الائتمان الدولي دورًا مزدوجًا في تطوير الإنتاج: إيجابي وسلبي.

من ناحية أخرى ، يضمن الائتمان استمرارية التكاثر وتوسعها. إنه يشجع على تدويل الإنتاج والتبادل والتعميق التقسيم الدوليتَعَب. من ناحية أخرى ، يعزز الائتمان الدولي عدم تناسب إعادة الإنتاج الاجتماعي ، ويحفز التوسع المتقطع للصناعات المربحة ، ويعيق تنمية الصناعات التي لا تجتذب الأموال الأجنبية المقترضة. يستخدم الائتمان الدولي لتعزيز مكانة الدائنين الأجانب في المنافسة.

وظائف القرض الدولي:

إعادة توزيع رأس مال القرضبين البلدان لتلبية احتياجات التكاثر الموسع. بهذه الطريقة ، يساهم الائتمان في تدفق الربح القومي إلى متوسط الربح ، مما يزيد من كتلته ؛
توفير تكلفة التوزيعفي مجال المستوطنات الدولية باستخدام أموال القروض(الكمبيالات ، الكمبيالات ، الشيكات ، التحويلات ، إلخ) ، تطوير وتسريع المدفوعات غير النقدية ؛
تسريع تركيز ومركزية رأس المالمن خلال استخدام القروض الأجنبية ؛
التنظيم الاقتصادي.

تعتمد حدود القرض الدولي على مصادر واحتياجات البلدان للأموال المقترضة من الخارج ، وسداد القرض في الوقت المحدد. ويؤدي انتهاك هذا الحد الموضوعي إلى ظهور مشكلة تسوية الديون الخارجية للبلدان المقترضة. فيما بينها - الدول النامية، روسيا ، دول رابطة الدول المستقلة الأخرى ، البلدان من أوروبا الشرقيةإلخ.

الدور المزدوج للائتمان الدولي في الظروف إقتصاد السوقيتجلى في استخدامه كوسيلة للتعاون متبادل المنفعة بين البلدان والمنافسة.

أشكال الائتمان الدولي

يتم تصنيف أشكال الائتمان وفقًا لما يلي:

وجهة:

قروض تجارية لخدمة التجارة الدولية في السلع والخدمات ؛
القروض المالية المستخدمة في الأغراض الاستثمارية ، وشراء الأوراق المالية ، والاسترداد الديون الخارجية، تحتجز تدخل العملةالبنك المركزي؛
قروض وسيطة لخدمة الأشكال المختلطة من تصدير رأس المال والسلع والخدمات (على سبيل المثال ، الهندسة) ؛

الأنواع:

سلعة (عند تصدير البضائع بالدفع المؤجل) ؛
العملة (نقدًا) ؛

تقنية التوصيل:

القروض النقدية المقيدة في حساب المقترض ؛
القبول في شكل قبول (الموافقة على الدفع) من قبل المستورد أو البنك ؛
شهادات الإيداع
قروض السندات وقروض الكونسورتيوم وما إلى ذلك ؛

عملة القرض (قروض دولية بالعملة الأجنبية):

أو البلد المدين ؛
أو بلد دائن ؛
أو دولة ثالثة ؛
أو بوحدات العملة الدولية (في كثير من الأحيان في عملة نقدية أوروبية ، تم استبدالها باليورو في 1999) ؛

شروط:

قروض قصيرة الأجل (من يوم واحد إلى عام واحد ، وأحيانًا تصل إلى 18 شهرًا) ؛
متوسط المدى (من سنة إلى 5 سنوات) ؛
طويل الأجل (أكثر من 5 سنوات) ؛

ضمان:

القروض المضمونة؛
قروض فارغة.

السلع التجارية و الوثائق المالية، الأوراق المالية ، العقارات ، الأشياء الثمينة الأخرى ، الذهب أحيانًا. يتم إصدار قرض على بياض مقابل التزام (كمبيالة) المدين بسداده في الوقت المحدد.

اعتمادًا على فئة المقرض ، يتم تمييز القروض الدولية:

ذات علامة تجارية (خاصة) ؛
الخدمات المصرفية؛
السمسرة.
حكومة؛
مختلطة ، بمشاركة الشركات الخاصة (بما في ذلك البنوك) والدولة ؛
قروض بين الولايات من المؤسسات المالية الدولية.

55- التدفقات المالية الدولية والأسواق العالمية

التدفقات المالية العالميةتختلف في وحدة الشكل (عادة في شكل نقود ، في شكل أدوات مالية وائتمانية) والمكان (السوق). الشرائح الرئيسية السوق المالينكون:

التزامات سوق خزانة الدولة (الدخل الثابت). السلع في هذا السوق هي أذون خزانة صادرة عن مؤسسات الدولة ذات الصلة في الدول ، كقاعدة عامة ، خزائن الدولة ووزارات المالية. تكمن جاذبية هذا السوق للمستثمرين في حقيقة أن هذه الأوراق المالية مدعومة بثروة البلد (الأرض ، التربة التحتية ، الثروة ، الذهب واحتياطيات النقد الأجنبي ، ممتلكات الدولة ، إلخ) ، ويعتمد احتمال خسارة الاستثمارات المستثمرة في هذه الأوراق المالية. فقط على الوضع المالي والاقتصادي. يتم تحديد العائد على هذه الأوراق المالية من قبل السوق والسياسة النقدية الحالية في بلد معين. كقاعدة عامة ، يعتمد العائد على النضج والحالية في البلد معدل الخصم. عادةً ما يكون العائد على سندات الخزانة 2-5٪ سنويًا. يتم إصدار أذون الخزانة بآجال استحقاق مختلفة - 3 أشهر ، 6 أشهر ، سنة واحدة ، سنتان ، 3 سنوات ، 5 سنوات ، 10 سنوات ، 15 سنة ، 30 سنة ، إلخ. يتم توفير الأموال المستثمرة في هذه الأوراق المالية كلياوعادة ما تكون من 1 مليون دولار أمريكي وما فوق. دفع الفائدة على هذه الأنواعيتم الاستثمار عن طريق الشراء بالشروط المتفق عليها عند إصدار ورقة مالية معينة. أذون الخزانة لها أسماء خاصة بهم. على سبيل المثال ، تسمى سندات الخزانة الأمريكية قصيرة الأجل (التي تستحق حتى عام واحد) أذون الخزانة (سندات الخزانة) ، وتسمى السندات طويلة الأجل التي تستحق لمدة عام واحد أو أكثر سندات الخزانة (سندات الخزانة) ). تسمى سندات الخزانة الألمانية Bunds ؛
سوق المعادن النفيسة (السلع). البضائع في هذا السوق هي معادن أرضية ثمينة ونادرة (فضة ، ذهب ، بلاتين ، بلاديوم ، إلخ). كما هو معروف من الماضي ، فقد اجتازت جميع العملات تقريبًا مرحلة الدعم بواحد أو آخر من المعادن الثمينة ، بدءًا من الفضة (الدولار الفضي) وتنتهي بدعم الذهب. تقليديا ، ينعكس حجم احتياطي الذهب في الدولة ، والذي لا يشمل الذهب فحسب ، بل يشمل أيضًا البلاتين والبلاديوم ، في اقتصاد البلاد. يتيح لك الاستثمار في سوق المعادن الثمينة تحقيق ربح مرتبط بعروض أسعار المعادن الثمينة، لأن يمكن دائمًا استبدال المعادن الثمينة بالمال. يمكن دائمًا وضع المعادن الثمينة المتاحة للمستثمر على الودائع في البنوك ، وباستخدام الودائع "المعدنية" ، يمكنك الحصول على قرض لأغراض أخرى. في الوقت نفسه ، لا يفقد ملكية المعادن الثمينة ، علاوة على ذلك ، يقوم بنشاطه الرئيسي. مع زيادة أسعار المعادن الثمينة المودعة في الوديعة ، تزداد ممتلكات المستثمر ، ويزيد الدخل المستلم من القرض رأس ماله فقط ؛
أسواق الأسهم (الأسهم). السلعة في هذا السوق هي أسهم شركات. في بداية القرن الماضي تشكيل سوق الاسهم- سوق أسهم الشركة. يعتبر الاستثمار في هذا القطاع من السوق المالية أمرًا جذابًا للمستثمرين لسببين. أولاً ، من خلال الاستثمار في أسهم شركة معينة ، يحصل المستثمر على حق الحصول على نصيبه من أرباح الشركة - ما يسمى. أرباح الأسهم ، والتي تصل في العادة إلى 10٪ من المبلغ الأموال المستثمرة. ثانيًا ، قد تزيد قيمة الحصة المكتسبة نفسها (مع التطوير الناجح للشركة). وبالتالي ، فإن عائد الاستثمار في الأسهم يتكون من عنصرين - توزيعات الأرباح والفرق بين سعر شراء السهم والسعر الحالي للسهم. يتم تداول الأسهم في بورصات إقليمية مثل نيويورك تداول الاسهم، بورصة طوكيو ، بورصة فرانكفورت ، بورصة لندن ، إلخ ؛
دولي سوق العملاتفوركس (عملة). يضمن نظام علاقات السوق هذا تراكم العالم وإعادة توزيعه التدفقات الماليةلغرض استمرارية وكفاءة التكاثر. تتم حركة التدفقات المالية العالمية من خلال البنوك والمؤسسات المالية والائتمانية المتخصصة وبورصات الأوراق المالية.

تتميز الأسواق العالمية للعملات والقروض والأوراق المالية والذهب بالميزات التالية:

نطاق ضخم
عدم وجود حدود جغرافية ؛
عمليات على مدار الساعة ؛
استخدام العملات الرائدة ، وكذلك اليورو منذ 1999 ؛
المشاركون في المعاملات - البنوك من الدرجة الأولى والمؤسسات المالية ذات التصنيف العالي ؛
يتم الوصول إلى هذه الأسواق بشكل أساسي من قبل مقترضين من الدرجة الأولى أو مقترضين بضمانات قوية ؛
معدلات فائدة دولية محددة مثل LI-BOR (سعر الفائدة المطبق في لندن على الودائع بين البنوك) و PIBOR و SIBOR ؛
التقييس ودرجة عالية تقنيات المعلوماتالمعاملات غير الورقية القائمة على استخدام أجهزة الكمبيوتر ؛
تنويع قطاعات السوق وأدوات المعاملات ؛
استخدام أدوات التحوط.

بناءً على الأسواق الوطنية الرائدة ، تم تطوير 13 مركزًا ماليًا عالميًا - نيويورك وشيكاغو ولندن وطوكيو وباريس وزيورخ ولوكسمبورغ وفرانكفورت وسنغافورة والبحرين ، إلخ. هذه هي مراكز تمركز المؤسسات المصرفية والمالية التي تنفذ العملات الدولية ، والائتمان ، والمعاملات المالية ، والمعاملات المالية ، والمعاملات مع الذهب.

سوق الائتمان العالمي هو مجال محدد للحركة الدولية لرأس المال المقترض بين البلدان على أساس شروط السداد ودفع الفائدة ، حيث يتم تشكيل الطلب والعرض لرأس المال المقترض.

وهكذا ، ظهرت آلية سوق دولية تعمل على مدار الساعة وتتحكم في التدفقات المالية العالمية.

56. مراحل العملية الائتمانية. إدارة الائتمان

تتمثل المرحلة الأولى من عملية الإقراض - البرمجة - في تقييم وضع الاقتصاد الكلي في الدولة ككل ، والمنطقة التي يعمل فيها المقترضون المحتملون على وجه الخصوص ، وتحليل ديناميات الصناعة لمجالات الإقراض المختارة ، والتحقق من جاهزية موظفي البنك الدائن للعمل معه فئات مختلفةالمقترضين ، واعتماد عدد من اللوائح داخل البنوك.

المرحلة الثانية هي تقديم قرض بنكي ، والذي يشكل تدفقًا نقديًا مباشرًا للإنتاج. وفقًا لإرشادات الاختيار الموضوعة والمعتمدة من قبل كل بنك (فيما يتعلق بالتيار الشروط الروسية عمل ائتمانييمكننا القول - البحث عن مقترض عالي الجودة) يقبل موظفو قسم الائتمان طلبات الحصول على قرض. حسب أنواع الإقراض (الاستثمار ، قصير الأجل ، الإقراض الكيانات القانونية، إقراض الأفراد ، سواء أكانوا مستهلكين أو قروض تجارية لأصحاب المشاريع الخاصة) عند تقديم طلب للحصول على قرض ، يبدأ اختيار الوثائق اللازمة. هنا يجب أن يقوم موظف قسم الائتمان بتنفيذها تحليل إقتصاديقدمت الوثائق ، واستخلص استنتاجات حول فرص السوق وجاذبية إجراء عملية قرض نشطة.

يجب تقسيم إدارة الائتمان إلى إدارة رأس مال القروض على المستوى الكلي والمستوى الجزئي. من وجهة نظر الاقتصاد الوطني (المستوى الكلي) ، من المهم دائمًا تحليل وتنظيم تطور العلاقات الائتمانية جنبًا إلى جنب مع نسب الاقتصاد الكلي ، وربط حجم وهيكل الاستثمارات الائتمانية في الاقتصاد مع حل مشاكل زيادة الناتج المحلي الإجمالي ، تطوير تداول الأموال والاستثمار وتقليل التضخم وما إلى ذلك د.

إدارة علاقات الائتمان ، يجب على المجتمع ضمان الامتثال لقوانين الائتمان - سداد القيمة المقترضة ، والحفاظ على التكافؤ والتوازن بين الموارد المتراكمة والمعاد توزيعها. من خلال تنظيم العلاقات الائتمانية ، يحصل المجتمع على فرصة لتسريع عملية التكاثر وتوسيعها.

على المستوى الجزئي ، تتضمن إدارة عملية الإقراض تطوير وتنفيذ إستراتيجية لتطوير عمليات الإقراض لكل بنك منفصل، والبحث ، واختيار العملاء ، ودراسة الجدارة الائتمانية ، والتحكم في عملية استخدام القرض في اقتصاد المقترض ، إلخ. من خلال عملية الإقراض قصير الأجل وطويل الأجل ، تحدث وظيفة إعادة التوزيع تدفقات نقديةالخامس نظام ماليبلدان. طلب الكيانات الاقتصادية للسوق القوى العاملةراضٍ عن العرض المقدم من البنوك التجارية مجانًا الموارد الماليةتجتذب بدورها من سوق الودائع والودائع الخاصة. على الاطلاق عملية الائتمان- هذا هو الاستقبال وطرق تنفيذ العلاقات الائتمانية مرتبة في تسلسل معين ويقبلها هذا البنك. عملية الإقراض هي إجراء معقد يتكون من عدة مراحل تكميلية.

57. جوهر الفائدة على القروض ودورها في اقتصاد السوق

عند تكوين مستوى السوق لفائدة القرض ، يتأثر انحراف قيمته عن متوسط معدل العائد بالعوامل العامة التي تعمل على المستوى الكلي والعوامل الخاصة التي تكمن وراء سياسة سعر الفائدة للدائنين الأفراد. تشمل العوامل الشائعة ما يلي:

مستوى معدل إعادة التمويل.
نسبة الطلب والعرض للأموال المقترضة ؛
التوجه التنظيمي لسياسة البنك المركزي للاتحاد الروسي ؛
درجة الاستهلاك التضخمي للمال.

عن طريق معدل الفائدة ، تكون نسبة العرض والطلب على الائتمان متوازنة. يشجع على مزيج عقلاني من الأموال الخاصة والمقترض. في ظروف تكوين السوق لمستوى فائدة القرض ، يكون جذب الأموال المقترضة للتداول مفيدًا فقط إذا كان القرض يغطي الاحتياجات الإضافية المؤقتة والضرورية. أي استخدام مفرط للائتمان يقلل من المستوى العام لعائد الاستثمار.

عن طريق الفائدة ، يتم تنظيم حجم الودائع التي يجذبها البنك. يجب تغطية النمو في احتياجات الاقتصاد من القروض من خلال زيادة مقابلة الودائع المصرفيةكمصدر ائتمان. وهذا يؤدي إلى زيادة أسعار الفائدة على الودائع إلى مبلغ يوازن بين المعروض من الودائع والطلب عليها من البنك. على العكس من ذلك ، مع انخفاض احتياجات الاقتصاد من القروض ، سينخفض دخل البنك من القروض. يمكنه زيادة الأرباح عن طريق التخفيض العمليات السلبية. وبالتالي ، فإن الانخفاض في تدفق الموارد إلى نظام الائتمان هو رد فعل على انخفاض احتياجات الاقتصاد للأموال المقترضة.

تهدف سياسة سعر الفائدة للبنك التجاري بالفعل إلى الإدارة المناسبة للسيولة في ميزانيته العمومية.

يؤدي التفريق بين مستوى فائدة القرض للعمليات النشطة اعتمادًا على سيولة الاستثمارات إلى تطابق الطلب على قرض محفوف بالمخاطر من جانب المقترضين مع متطلبات السيولة في الميزانية العمومية للبنوك. وبالمثل ، يتم تتبع دور الفائدة في عمليات الإيداع كحافز لجذب الأموال الأكثر استقرارًا إلى معدل دوران مؤسسة الائتمان.

معدل الدفع للموارد التي يحددها البنك المركزي للاتحاد الروسي ، إلى جانب القاعدة الاحتياطيات المطلوبةوبدأت شروط إصدار الأوراق المالية الحكومية وتداولها بالتدريج أداة فعالةإدارة بنوك تجارية. دون اللجوء إلى التنظيم المباشر لسياسة أسعار الفائدة الخاصة بالأخير ، يحدد البنك المركزي للاتحاد الروسي وحدة سياسة سعر الفائدة عبر الاقتصاد ، مما يؤدي إلى زيادة أسعار الفائدة أو خفضها.

بشكل عام ، تعزيز دور الفائدة المصرفية في الاقتصاد وتحويلها إلى عنصر فاعل التنظيم الاقتصاديترتبط ارتباطا مباشرا بحالة الوضع الاقتصادي في البلاد وتقدم الإصلاحات. تتميز العلاقات الاقتصادية الحديثة بتعزيز دور الفائدة المصرفية نتيجة إظهار وظيفتها التنظيمية.

يعني سداد القروض المصرفية أن المستفيدين من القرض يدفعون رسومًا معينة مقابل الاستخدام المؤقت للأموال لتلبية احتياجاتهم. يتم تنفيذ هذا المبدأ في الممارسة العملية من خلال آلية الفائدة المصرفية. سعر الفائدة البنكي هو نوع من "السعر" للقرض. تم تصميم سداد القرض ليكون له تأثير محفز على الحساب الاقتصادي (التجاري) للمؤسسات ، وتشجيعها على زيادتها. الموارد الخاصةوالاستخدام الاقتصادي للأموال المقترضة. يوفر سداد القرض للبنك تغطية تكاليفه المرتبطة بدفع الفوائد على أموال الأشخاص الآخرين المنجذبين إلى الودائع ، وتكاليف صيانة أجهزته ، كما يوفر ربحًا لزيادة أموال موارد الإقراض (احتياطي ، قانوني) واستخدامها لاحتياجاتهم الخاصة وغيرها.

المزيد عن الموضوع تصنيف نماذج القروض حسب طبيعة التكلفة: